（湖南?。╆P(guān)于邵陽(yáng)市新邵縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于新邵縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月23日在新邵縣第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
新邵縣人民政府副縣長(zhǎng)、財(cái)政局局長(zhǎng) ?蔣命賢
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)提出2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九屆歷次全會(huì)精神及二十大精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，面對(duì)多輪新冠疫情突襲、突發(fā)森林大火、罕見(jiàn)的旱情災(zāi)害和經(jīng)濟(jì)下行等多重困難導(dǎo)致的增支減少的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，積極作為，認(rèn)真組織財(cái)政收入，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保障了財(cái)政的平穩(wěn)運(yùn)轉(zhuǎn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
（1）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入。2022年，全年共完成財(cái)政總收入132112萬(wàn)元，為預(yù)算（按調(diào)整預(yù)算，下同）的96.89%，同比增加1865萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.43%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成88147萬(wàn)元，為預(yù)算的107.12%，同比增加7694萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.56%；縣級(jí)稅收收入完成56864萬(wàn)元，為預(yù)算的101.64%，同比增加5301萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.28%；非稅收入完成31283萬(wàn)元，為預(yù)算的118.74%，同比增加2393萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.28%。稅占比為64.51%。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入。與省廳對(duì)賬后初步統(tǒng)計(jì)，全年完成432804萬(wàn)元，同比增加66182萬(wàn)元。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付375119萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付52084萬(wàn)元，返還性收入5600萬(wàn)元。
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。全年完成92096萬(wàn)元，其中一般債券16600萬(wàn)元，再融資債券75496萬(wàn)元。
（4）調(diào)入資金。全年共6514萬(wàn)元，其中從其他資金調(diào)入6184萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入330萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全年完成一般公共預(yù)算支出510304萬(wàn)元。具體支出情況是：
一般公共服務(wù)支出49940萬(wàn)元；
國(guó)防支出1110萬(wàn)元；
公共安全支出19106萬(wàn)元；
教育支出98026萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出5763萬(wàn)元；
文化旅游體育與傳媒支出3229萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出84703萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出73124萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出7782萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出21775萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出73377萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出18969萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出8058萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1593萬(wàn)元；
金融支出25萬(wàn)元
自然資源海洋氣象等支出3424萬(wàn)元；
住房保障支出17683萬(wàn)元；
糧油物資儲(chǔ)備支出3799萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3094萬(wàn)元；
其他支出4449萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出11275萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡狀況
經(jīng)與省廳對(duì)賬測(cè)算，2022年全縣地方一般預(yù)算收入88147萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入432804萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入92096萬(wàn)元、調(diào)入資金6514萬(wàn)元和上年結(jié)余5177萬(wàn)元，收入合計(jì)624738萬(wàn)元；全縣一般預(yù)算支出510304萬(wàn)元，加上上解支出13219萬(wàn)元、債務(wù)還本支出75502萬(wàn)元，支出合計(jì)599152萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出25586萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金本年收入完成32839萬(wàn)元（其中國(guó)土收入32358萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入287萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入194萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入7679萬(wàn)元，上年結(jié)余21482萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58100萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)120100萬(wàn)元；政府性基金本年支出為90831萬(wàn)元，上解支出50萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)90881萬(wàn)元，收支相抵，政府性基金年終結(jié)余29219萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣級(jí)三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入63973萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少2497萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的96.2%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1223萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加20萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.7%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入26650萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少1640萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的94.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入36100萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少977萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.6%。
2022年縣級(jí)三項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出57734萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加4503萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的108.5%。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1090萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加304萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的138.7%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19907萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1610萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的108.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出36737萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加2590萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的107.6%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為330萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入14萬(wàn)元，收入總計(jì)368萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為330萬(wàn)元（系調(diào)出資金），收支相抵，結(jié)余38萬(wàn)元結(jié)轉(zhuǎn)下年。
（五）地方政府債務(wù)情況
上級(jí)核定我縣2022年新增政府債務(wù)限額7.37億元，其中一般債務(wù)限額1.56億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額5.81億元。根據(jù)上述限額，全年發(fā)行新增債券7.37億元，其中一般債券1.56億元，專(zhuān)項(xiàng)債券5.81億元。2022年到期政府債務(wù)7.55億元，通過(guò)發(fā)行再融資債券償還7.55億元，全年共計(jì)發(fā)行政府債券14.92億元，平均利率2.95%，支付政府債券利息1.50億元。截至2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額50.68億元，其中：一般債券32.34億元，專(zhuān)項(xiàng)債券18.34億元，控制在上級(jí)核定債務(wù)限額以?xún)?nèi)。
（六）人大預(yù)算決議和主要財(cái)稅政策落實(shí)情況
1.落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)退稅政策。
財(cái)政、稅務(wù)和相關(guān)部門(mén)及單位共同努力，不折不扣落實(shí)中央減稅降費(fèi)退稅政策。全年共計(jì)減免稅費(fèi)52423萬(wàn)元，其中：即征即退4934萬(wàn)元，征前減免35422萬(wàn)元，增值稅留抵退稅12067萬(wàn)元。
2.狠抓收入入庫(kù)和努力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，上級(jí)補(bǔ)助收入和專(zhuān)項(xiàng)債券較大增長(zhǎng)。
（1）在確保減稅降費(fèi)退稅政策執(zhí)行到位的同時(shí)，努力克服新冠肺炎疫情影響，依法征收，應(yīng)收盡收，地方一般公共預(yù)算收入艱難地完成了年初目標(biāo)任務(wù)。稅收總收入首次突破10億元大關(guān)，全年完成100852萬(wàn)元。
（2）受疫情和房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟等客觀因素的影響，國(guó)有土地出讓收入較上年大幅下滑，基本上沒(méi)有為縣本級(jí)提供可用財(cái)力，且后期征收形勢(shì)不容樂(lè)觀。
（3）2022年，我們始終把向上爭(zhēng)資工作作為第一要?jiǎng)?wù)。一年來(lái)，數(shù)次向財(cái)政廳就債券資金安排、轉(zhuǎn)移支付等進(jìn)行了匯報(bào)溝通。上級(jí)轉(zhuǎn)移支付較上年增加65447萬(wàn)元，增幅歷年最大，為平衡縣級(jí)財(cái)政收支發(fā)揮了重大作用；債券資金較上年增加42000萬(wàn)元，為緩解我縣的重點(diǎn)項(xiàng)目和剛性需求發(fā)揮了較大作用。
3.統(tǒng)籌兼顧保支出，突出“三?！敝С觯瑑?yōu)先保障疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)支出。
（1）突出保障“三保”支出。全年共安排334000萬(wàn)元用于“三?！敝С?，其中保工資135800萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)29200萬(wàn)元，保基本民生169000萬(wàn)元；其中重點(diǎn)民生351453萬(wàn)元（教育支出98026萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出3229萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出84703萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出73149萬(wàn)元、農(nóng)林水支出73377萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出18969萬(wàn)元），民生支出占總支出達(dá)到了68.88%。
（2）優(yōu)先保障疫情防控、森林火災(zāi)和旱情等應(yīng)急救災(zāi)支出。全年共安排22700萬(wàn)元用于疫情防控、森林火災(zāi)和旱情支出，全力保障了全縣人民的生命健康安全，最大限度減少資源損失，最大力度降低旱情對(duì)生產(chǎn)生活的影響。
（3）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金及縣級(jí)安排22753萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村振興。
（4）統(tǒng)籌調(diào)度財(cái)政資金100106萬(wàn)元用于項(xiàng)目建設(shè)和還本付息25112萬(wàn)元。
（5）統(tǒng)籌安排21248萬(wàn)元產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金用于支持企業(yè)發(fā)展，培植財(cái)源。
４.推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。。
（1）持續(xù)推進(jìn)四項(xiàng)改革：①進(jìn)一步完善預(yù)算體制改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，逐步實(shí)現(xiàn)零基預(yù)算，為2023年預(yù)算編制打好基礎(chǔ)；②鞏固改革成果，進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理改革，完善和落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理制度，加大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，不斷提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)質(zhì)量和效益；③持續(xù)推進(jìn)融資平臺(tái)改革，處理好財(cái)政與平臺(tái)之間的關(guān)系；④推進(jìn)財(cái)政干部管理體制改革，提高財(cái)政工作效能。
（2）進(jìn)一步完善四項(xiàng)管理：①加強(qiáng)臺(tái)賬管理，各股室上級(jí)指標(biāo)臺(tái)賬、專(zhuān)項(xiàng)資金臺(tái)賬初步建立；②進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高財(cái)政業(yè)務(wù)程序化管理；③完善財(cái)政局內(nèi)部業(yè)務(wù)股室之間以及財(cái)政局與各預(yù)算單位之間的協(xié)同協(xié)作管理；④建立財(cái)政業(yè)務(wù)AB崗管理，提高財(cái)政應(yīng)急和應(yīng)對(duì)能力。
通過(guò)推進(jìn)四項(xiàng)改革和完善四項(xiàng)管理，創(chuàng)建健康、文明、廉潔、高效財(cái)政。
（3）進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)管理。一是科學(xué)制定資金收支計(jì)劃，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政支付順序及范圍，防范和化解支付風(fēng)險(xiǎn)；二是按照一體化要求辦理好支付結(jié)算和會(huì)計(jì)核算。
（4）全面推行預(yù)算績(jī)效管理。一是預(yù)算績(jī)效理念進(jìn)一步強(qiáng)化，加強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步提高了認(rèn)識(shí)。二是預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理全面推進(jìn)，各部門(mén)在預(yù)算編制過(guò)程中，同步申報(bào)了專(zhuān)項(xiàng)資金和部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，并在預(yù)算公開(kāi)時(shí)，將績(jī)效目標(biāo)一并予以公開(kāi)，同步做到了預(yù)算績(jī)效目標(biāo)公開(kāi)全覆蓋。三是績(jī)效評(píng)價(jià)工作深入開(kāi)展，對(duì)財(cái)政性資金績(jī)效評(píng)價(jià)采取單位自評(píng)和第三方績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合。四是重點(diǎn)領(lǐng)域績(jī)效管理成績(jī)突出，運(yùn)用財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)對(duì)我縣的直達(dá)資金進(jìn)行績(jī)效管理，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到了上級(jí)要求。
（5）加強(qiáng)政府投資評(píng)審工作，強(qiáng)化對(duì)政府投資項(xiàng)目建設(shè)費(fèi)用預(yù)算評(píng)審工作，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，努力節(jié)省財(cái)政資金。2022年共審核項(xiàng)目118個(gè)，比上年242個(gè)減少124個(gè)項(xiàng)目，下降51.24%，評(píng)審金額54001.28萬(wàn)元，比上年84485.58萬(wàn)元減少30484.3萬(wàn)元，下降36.08%，審定金額2209.92萬(wàn)元，審減金額218.08萬(wàn)元，審減率為9.87%。
（6）政府采購(gòu)管理不斷完善，政府采購(gòu)監(jiān)督職能進(jìn)一步理順，采購(gòu)行為更趨規(guī)范，采購(gòu)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，采購(gòu)范圍進(jìn)一步拓展。2022年，全縣政府采購(gòu)預(yù)算金額12243萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額11252萬(wàn)元，節(jié)約資金991萬(wàn)元,節(jié)約率為9%，節(jié)支效果明顯，政策導(dǎo)向功能得到有效發(fā)揮。
（7）加強(qiáng)政府債務(wù)管理。積極爭(zhēng)取上級(jí)政府債券資金，妥善做好存量債券資金的轉(zhuǎn)換和新增債券資金的使用，有效降低了債務(wù)利息負(fù)擔(dān)，優(yōu)化了債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，極大緩解了政府的償債壓力，進(jìn)一步完善了債務(wù)管控制度和風(fēng)險(xiǎn)處理辦法。2022年共爭(zhēng)取到了新增債券資金74700萬(wàn)元、再融資債券75496萬(wàn)元。
（8）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，按照全面規(guī)范、公開(kāi)透明的原則，依法公開(kāi)預(yù)決算，穩(wěn)步推進(jìn)重大民生專(zhuān)項(xiàng)資金公開(kāi)工作。
（9）認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)管職責(zé)，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管機(jī)制，加大財(cái)政監(jiān)管力度，做到日常監(jiān)管與重點(diǎn)監(jiān)管相結(jié)合，專(zhuān)項(xiàng)資金檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合，財(cái)政監(jiān)管范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，確保了財(cái)政資金安全和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。
（10）扎實(shí)開(kāi)展村級(jí)財(cái)務(wù)管理工作，整合鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和經(jīng)管站資源，對(duì)“村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管”辦公室人員進(jìn)行了培訓(xùn)，按照《新邵縣村級(jí)財(cái)務(wù)管理辦法》對(duì)村級(jí)資產(chǎn)、資源、資金進(jìn)行規(guī)范管理。同時(shí)，委托第三方對(duì)全縣村級(jí)財(cái)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)。
各位代表，在全面總結(jié)2022年財(cái)政工作成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作還面臨很多困難，特別是財(cái)政運(yùn)行中存在以下突出問(wèn)題：一是收支缺口大、平衡難；二是資金調(diào)度壓力大、及時(shí)支付難；三是還本付息壓力大、債務(wù)化解難。
二、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，按照《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》和《預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》等相關(guān)法律法規(guī)及政策要求，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，圍繞縣委、縣政府的相關(guān)決策部署，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)，突出“三?！北Ｕ希龊昧€(wěn)工作，落實(shí)六保任務(wù)，科學(xué)安排預(yù)算資金，強(qiáng)化重點(diǎn)支出保障，嚴(yán)格控制一般性支出。堅(jiān)持全面完整，所有收支全部納入預(yù)算管理;堅(jiān)持公開(kāi)透明、深化預(yù)決算信息公開(kāi);堅(jiān)持講求績(jī)效，強(qiáng)化支出責(zé)任和效益意識(shí)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新新邵提供財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入
（1）財(cái)政總收入
2023年財(cái)政總收入預(yù)算安排157429萬(wàn)元，與上年同比增長(zhǎng)19.16%。其中：稅收收入123369萬(wàn)元（不含殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長(zhǎng)22.35%；非稅收入34060萬(wàn)元（含稅務(wù)征收的殘疾人保障金、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和水利建設(shè)基金等非稅收入），比上年增長(zhǎng)8.88%。
（2）地方一般公共預(yù)算收入
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成95928萬(wàn)元，與上年同比增長(zhǎng)8.83%。其中：稅收收入61868萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.8%，非稅收入34060萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.88%。
2.“三?！笨捎秘?cái)力
2023年我縣“三?！笨捎秘?cái)力預(yù)計(jì)為526384萬(wàn)元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入95928萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入350304萬(wàn)元，稅收返還收入5600萬(wàn)元，調(diào)入資金83173萬(wàn)元，扣減上解支出8621萬(wàn)元。
3.上級(jí)補(bǔ)助收入及調(diào)入資金
根據(jù)2022年上級(jí)補(bǔ)助收入測(cè)算，我縣2023年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為405190萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入350304萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入49286萬(wàn)元、稅收返還收入5600萬(wàn)元。2023年預(yù)計(jì)調(diào)入資金83173萬(wàn)元。
4.一般公共預(yù)算支出
按現(xiàn)行財(cái)政體制和相關(guān)財(cái)政政策初步計(jì)算，2023年全縣可用財(cái)力為584291萬(wàn)元。根據(jù)預(yù)算法的要求，結(jié)合我縣近幾年的預(yù)算執(zhí)行情況，2023年全縣財(cái)政總支出安排為584291元，其中本年支出575670萬(wàn)元，上解支出8621萬(wàn)元。
（1）按支出功能分類(lèi)：
一般公共服務(wù)支出71055萬(wàn)元；
公共安全支出17995萬(wàn)元；
教育支出102729萬(wàn)元；
科學(xué)技術(shù)支出1891萬(wàn)元；
文化旅游體育與傳媒支出3582萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出84387萬(wàn)元；
衛(wèi)生健康支出73542萬(wàn)元；
節(jié)能環(huán)保支出9799萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出14271萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出81531萬(wàn)元；
交通運(yùn)輸支出23554萬(wàn)元；
資源勘探信息等支出26906萬(wàn)元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1574萬(wàn)元；
金融支出25萬(wàn)元;
自然資源海洋氣象等支出11932萬(wàn)元；
住房保障支出11860萬(wàn)元；
糧油物資儲(chǔ)備支出2731萬(wàn)元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3638萬(wàn)元；
其他支出15000萬(wàn)元；
預(yù)備費(fèi)5800萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出11767萬(wàn)元；
債務(wù)還本支出101萬(wàn)元。
（2）按支出類(lèi)型分類(lèi)：
A.基本支出259674萬(wàn)元
①工資福利支出179796萬(wàn)元（包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、五險(xiǎn)兩金、臨時(shí)人員支出和村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)人員支出）；
②商品服務(wù)支出44463萬(wàn)元（含公務(wù)費(fèi)、業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼和非稅安排業(yè)務(wù)費(fèi)）；
③對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出35415萬(wàn)元（含離退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、助學(xué)金、營(yíng)養(yǎng)餐以及到人的民生配套等）。
B.項(xiàng)目支出315995萬(wàn)元
①專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)（項(xiàng)目）支出102529萬(wàn)元；
②非稅收入對(duì)應(yīng)安排的支出1640萬(wàn)元；
③上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出211826萬(wàn)元。
（3）“三?！敝С鲂枨蠹邦A(yù)算安排情況
按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，預(yù)計(jì)我縣2023年“三保”支出需求266563萬(wàn)元，其中保工資118279萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6753萬(wàn)元、保基本民生141531萬(wàn)元。在按中央標(biāo)準(zhǔn)足額保障的基礎(chǔ)上，根據(jù)我縣實(shí)際，按中央保障范圍執(zhí)行地方標(biāo)準(zhǔn)，2023年預(yù)算方案安排“三?！敝С?84553萬(wàn)元，其中保工資128867萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)6876萬(wàn)元、保基本民生148810萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付可用于?；久裆馁Y金）。根據(jù)預(yù)算安排2023年我縣“三?！弊泐~保障到位。
5.政府債務(wù)付息預(yù)算安排
我縣2023年政府一般債務(wù)付息支出為11767萬(wàn)元（含債券付息），已全部列入2023年一般公共預(yù)算安排。
6.一般公共預(yù)算收支平衡
我縣2023年一般公共預(yù)算收入合計(jì)584291萬(wàn)元，其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入95928萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入405190萬(wàn)元，調(diào)入資金83173萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出合計(jì)584291萬(wàn)元，其中：本年安排支出575670萬(wàn)元，上解支出8621萬(wàn)元。當(dāng)年收支實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算收入
全年政府性基金預(yù)算收入167703萬(wàn)元，具體如下：
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入130000萬(wàn)元；
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元；
（3）污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元；
（4）上級(jí)補(bǔ)助收入7484萬(wàn)元；
（5）上年結(jié)轉(zhuǎn)29219萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出
全年政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排167703萬(wàn)元，具體如下：
（1）文化旅游體育與傳媒支出16萬(wàn)元；
（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出13448萬(wàn)元；
（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出53009萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出49568萬(wàn)元）；
（4）其他支出14330萬(wàn)元；
（5）債務(wù)付息支出7900萬(wàn)元；
（6）地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出9000萬(wàn)元
（6）調(diào)出資金70000萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入62205萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27103萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35102萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出55091萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20062萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出35029萬(wàn)元；本年收支結(jié)余7114萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余7041萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余73萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)38萬(wàn)元，安排相應(yīng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出38萬(wàn)元，調(diào)出資金200萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金預(yù)算（專(zhuān)屬部門(mén)預(yù)算）
全年財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理預(yù)算收入2894萬(wàn)元，相應(yīng)安排的預(yù)算支出2894萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（六）單位資金預(yù)算（專(zhuān)屬部門(mén)預(yù)算）
全年單位資金預(yù)算只有經(jīng)營(yíng)性收入預(yù)算一項(xiàng)，預(yù)算收入3670萬(wàn)元，相應(yīng)安排的預(yù)算支出3670萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（七）2023年預(yù)算的特點(diǎn)
1.進(jìn)一步規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)。一是公用經(jīng)費(fèi)安排從2023年起執(zhí)行國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和范圍。二是公務(wù)員基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)嚴(yán)格按省核定標(biāo)準(zhǔn)安排預(yù)算。
2.進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是從2023年起全額在職人員的績(jī)效獎(jiǎng)全部納入工資福利支出安排，離退休人員待遇納入對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出安排，改變了以往由各單位（不含義務(wù)教育單位）用公用經(jīng)費(fèi)結(jié)余全額統(tǒng)籌安排績(jī)效獎(jiǎng)的局面。二是基本支出和項(xiàng)目支出嚴(yán)格分開(kāi)預(yù)算，并將項(xiàng)目支出細(xì)分為其他運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目和特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目，便于分類(lèi)績(jī)效評(píng)價(jià)。
3.進(jìn)一步落實(shí)過(guò)“緊日子”要求。一是在安排2023年業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)時(shí)嚴(yán)格落實(shí)縣委縣政府關(guān)于在2022年的基礎(chǔ)上再壓減20%的要求；二是在規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過(guò)程中部分單位較上年提標(biāo)部分全部通過(guò)調(diào)減業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)進(jìn)行平衡，做到了既規(guī)范了支出，又平衡了預(yù)算；三是將在職人員的基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)納入工資福利支出，增加了人員經(jīng)費(fèi)安排，但絕大部分單位是通過(guò)調(diào)減業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)和其他工作經(jīng)費(fèi)來(lái)平衡，達(dá)到了既規(guī)范預(yù)算編制又基本平衡的目的。四是“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算嚴(yán)格做到在上年的基礎(chǔ)上只減不增。
4.進(jìn)一步提高了機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和住房公積金的計(jì)提基數(shù)。從2023年起，在職人員的基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)（按2022年10月份執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)和范圍）按月納入機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和住房公積金計(jì)提基數(shù)，落實(shí)了上級(jí)“保工資”的文件精神，進(jìn)一步保障了干部待遇。
5.預(yù)算安排統(tǒng)籌考慮了事業(yè)單位人員和退休人員待遇。事業(yè)單位人員和退休人員與公務(wù)員基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)同步執(zhí)行的待遇按2022年10月份執(zhí)行的暫定標(biāo)準(zhǔn)和范圍納入預(yù)算安排，兼顧了各類(lèi)群體的利益，有利于社會(huì)穩(wěn)定。
6.在四本預(yù)算（政府預(yù)算）的基礎(chǔ)上，將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金預(yù)算和單位資金預(yù)算等（部門(mén)預(yù)算資金）納入預(yù)算報(bào)告，實(shí)現(xiàn)收支預(yù)算全覆蓋。
7.部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與部門(mén)預(yù)算同步編制，同步報(bào)告，并將同步公開(kāi)。
8.特別說(shuō)明事項(xiàng)
（1）2023年的財(cái)政收支預(yù)算平衡，需同時(shí)滿(mǎn)足以下四個(gè)條件方能實(shí)現(xiàn)：一是年初一般公共預(yù)算地方收入、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入和土地出讓收入目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)；二是從土地出讓收入中能調(diào)入70000萬(wàn)元；三是年內(nèi)新增剛性支出、還本付息支出和建設(shè)類(lèi)支出不超過(guò)新增可用財(cái)力。
（2）確需縣財(cái)政安排的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金，從新增債券中安排，待省資金安排后再另行下達(dá)。
（3）本收支草案中未安排的必需支出可通過(guò)預(yù)備費(fèi)、調(diào)整預(yù)算解決。
（4）預(yù)算法規(guī)定在預(yù)算草案批準(zhǔn)前，可安排必須支付的本年度部門(mén)基本支出、項(xiàng)目支出，處置突發(fā)事件等支出。根據(jù)上述規(guī)定，截至目前，已對(duì)工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、五險(xiǎn)兩金等人員支出和緊急安排支出的專(zhuān)項(xiàng)支出予以下達(dá)?？h人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后，我們將按照批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行。
三、求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，做好2023年財(cái)政工作
（一）繼續(xù)落實(shí)中央減稅降費(fèi)退稅政策
將落實(shí)中央減稅降費(fèi)退稅政策作為培植地方財(cái)源的重要手段不折不扣予以落實(shí)。
（二）狠抓收入入庫(kù)，確保目標(biāo)任務(wù)完成。
在落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策的前提下，全力組織各項(xiàng)收入入庫(kù)。尤其是要將實(shí)現(xiàn)國(guó)土收入任務(wù)目標(biāo)作為2023年組織收入工作的重中之重，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，細(xì)化工作任務(wù)，調(diào)動(dòng)一切資源和力量，加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，做到應(yīng)收盡收，能收多收。
（三）科學(xué)精準(zhǔn)調(diào)度資金，優(yōu)先保障“三?！敝С?，直達(dá)資金支付及時(shí)到位，確保社會(huì)穩(wěn)定。
“三保”支出優(yōu)先保障，實(shí)時(shí)、科學(xué)、精準(zhǔn)地制定資金調(diào)度方案，確?！叭！敝С龊椭边_(dá)資金有序保障到位，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
（四）牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)控支出，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。
嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)以中共新邵縣委辦公室和新邵縣人民政府辦公室出臺(tái)的《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求的通知》（新黨辦字﹝2020﹞42號(hào)）文件精神和2022年第37次常委會(huì)議相關(guān)會(huì)議精神，對(duì)一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和非急需非剛性非重點(diǎn)支出進(jìn)行壓減，嚴(yán)控支出規(guī)模，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，無(wú)收入來(lái)源不預(yù)算，無(wú)績(jī)效不預(yù)算，無(wú)預(yù)算不支出。
（五）保障民生事業(yè)發(fā)展需要。
一是繼續(xù)保障好疫情防控支出，確保人民群眾生命安全和身體健康。二是重點(diǎn)保障縣鄉(xiāng)村三級(jí)干部職工正常待遇，全面落實(shí)省委“1+5”文件精神，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員工作積極性；三是落實(shí)上級(jí)鄉(xiāng)村振興規(guī)劃戰(zhàn)略部署，鞏固扶貧成果，統(tǒng)籌安排建設(shè)資金，為全縣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施提供財(cái)力支持。四是增加社會(huì)保障投入，切實(shí)保障退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，保障失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低收入群體、農(nóng)村困難群眾、優(yōu)撫對(duì)象等基本生活。五是圍繞“兩鞏固三創(chuàng)建四大戰(zhàn)略”工作部署，做好財(cái)政保障工作。
（六）加強(qiáng)財(cái)政管理、進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政改革，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
一是進(jìn)一步推進(jìn)融資平臺(tái)改革，處理好財(cái)政與平臺(tái)之間的關(guān)系；二是在財(cái)政管理方面重點(diǎn)是加強(qiáng)臺(tái)賬管理，在支付日益嚴(yán)竣的形勢(shì)下為科學(xué)調(diào)度資金作好鋪墊；三是進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高財(cái)政業(yè)務(wù)程序化管理，提高財(cái)政工作效率。
（七）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管檢查，規(guī)范好財(cái)政收支行為。
一是嚴(yán)制約。加強(qiáng)源頭監(jiān)管制約，不斷完善財(cái)政內(nèi)控內(nèi)審制度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金撥付程序、撥付渠道，組織開(kāi)展好互審互查工作，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金撥付、使用、管理等環(huán)節(jié)監(jiān)管，有效保障財(cái)政資金安全。二是嚴(yán)督查。進(jìn)一步采取切實(shí)有效的措施，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重大項(xiàng)目的檢查力度，突出專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范部門(mén)和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金安全高效。
（八）積極向上匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣的支持力度。
積極向上匯報(bào)我縣當(dāng)前財(cái)政困境，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政加大對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付的力度、新增債券額度和資金調(diào)度，在存量債券化解方面對(duì)于2023年到期的9000萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)債券要積極爭(zhēng)取再融資債券予以?xún)斶€，以緩解我縣財(cái)政壓力。
（九）積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
積極歸集化債資金，化解隱性債務(wù)存量，大力提高綜合財(cái)力，做大政府債務(wù)限額空間，著力降低綜合債務(wù)率；通過(guò)“六個(gè)一批”緩釋到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；積極匹配經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)資源，切實(shí)推進(jìn)平臺(tái)公司整合轉(zhuǎn)型；積極“開(kāi)好開(kāi)大前門(mén)”，用好管好新增政府債券，助力產(chǎn)業(yè)和重要民生項(xiàng)目建設(shè)。
各位代表，2023年我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周?chē)诳h委縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，堅(jiān)定信心，求真務(wù)實(shí)，攻堅(jiān)克難，全力做好2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新新邵做出新的更大的貢獻(xiàn)。
