（湖南?。╆P(guān)于湘潭市韶山市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
韶山市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月2日在韶山市第九屆人民代表大會第六次會議上
韶山市財(cái)政局局長 姜 任
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報(bào)告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)決服從服務(wù)于全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，全力克服新冠肺炎疫情帶來的不利因素影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確保財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平衡。
一、財(cái)政收入完成情況
（一）地方一般公共預(yù)算收入完成情況。2020年，地方一般公共預(yù)算收入完成56854萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的104.3%，比上年同期增加6039萬元，增長11.9%。其中，地方稅收完成42655萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的114.4%，比上年同期增加9044萬元，增長26.9%，地方一般公共預(yù)算收入中的稅收占比為75%，比上年同期的66.1%提高了8.9個百分點(diǎn)；非稅收入完成14199萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的82.6%，比上年同期減少3005萬元，下降17.5%。（詳細(xì)情況見附表1）
（二）公共財(cái)政總收入完成情況。2020年，公共財(cái)政總收入完成170525萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的102%，比上年同期增加19735萬元，增長13.1%。其中：地方一般公共預(yù)算收入56854萬元，上級返還性收入4224萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入50758萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27072萬元，地方新增債券1100萬元，置換債券9855萬元，政府性基金調(diào)入14921萬元，其他資金調(diào)入101萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金875萬元，上年結(jié)余4765萬元。（詳細(xì)情況見附表2）
二、公共財(cái)政支出完成情況
（一）公共財(cái)政支出完成情況。2020年，公共財(cái)政支出完成170525萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的102%，比上年同期增加24500萬元，增長16.8%。其中：一般預(yù)算支出157870萬元，上解支出2800萬元，債務(wù)還本支出9855萬元。（詳細(xì)情況見附表2、附表3）
一般公共服務(wù)支出完成20667萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的129.3%。主要是追加安排紀(jì)委辦案經(jīng)費(fèi)42萬元，商務(wù)局招商引資工作經(jīng)費(fèi)326萬元、農(nóng)貿(mào)市場獎補(bǔ)資金50萬元、外貿(mào)扶持資金40萬元，行政審批局基層公共服務(wù)一門式綜合服務(wù)平臺建設(shè)資金200萬元、互聯(lián)網(wǎng)+政府服務(wù)建設(shè)資金160萬元，發(fā)改局專項(xiàng)債券可研編制經(jīng)費(fèi)40萬元、非稅收入超額完成獎70萬元，審計(jì)局政府投資項(xiàng)目評審費(fèi)100萬元，統(tǒng)計(jì)局脫貧攻堅(jiān)普查經(jīng)費(fèi)52萬元，貿(mào)翔生物科技有限公司研發(fā)生產(chǎn)項(xiàng)目資金100萬，撥付農(nóng)村綜合服務(wù)平臺建設(shè)資金20萬，職業(yè)中等專業(yè)學(xué)校實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目資金300萬，市場監(jiān)督管理局省級補(bǔ)助資金138萬元。
國防支出完成485萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的146.5%。主要是撥付住建局人防建設(shè)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，美義亭、銀田人防疏散地域建設(shè)100萬，人防文化主題公園及宣教場所建設(shè)50萬。
科學(xué)技術(shù)支出完成17105萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的116.1%。主要是追加安排企業(yè)扶持獎補(bǔ)資金12391萬元。
文化旅游體育與傳媒支出完成4457萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的125.6%。主要是撥付旅游發(fā)展集團(tuán)公司韶山風(fēng)景名勝區(qū)主入口及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款貼息200萬元，最憶韶山?jīng)_項(xiàng)目建設(shè)資金50萬，小紅軍拓展教育資金50萬，智慧旅游項(xiàng)目建設(shè)資金50萬，全省公共文化服務(wù)體系三年行動獎補(bǔ)資金100萬。
節(jié)能環(huán)保支出完成5601萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的231.2%。主要是撥付水污染防治專項(xiàng)資金1835萬元，污水管網(wǎng)及污水處理建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)助資金2450萬元。
資源勘探工業(yè)信息等支出完成1678萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的44.6%。主要是上級轉(zhuǎn)移支付年初預(yù)算3400萬元，受中央、省市政策調(diào)整的影響，實(shí)際完成1236萬元，為預(yù)算的36.3%。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成2097萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的122%。主要是撥付電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范縣資金1000萬元。
自然資源海洋氣象等支出完成4025萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的120.8%。主要是追加安排自然資源局耕地開墾費(fèi)支出573萬元，氣象局突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布系統(tǒng)建設(shè)資金66萬元。
住房保障支出完成8619萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)123.1%。主要是撥付保障性安居工程專項(xiàng)中央預(yù)算內(nèi)基建資金1600萬元。
糧油物資儲備支出完成405萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的405%。主要是撥付應(yīng)急物資保障體系建設(shè)補(bǔ)助資金288萬元，糧食風(fēng)險(xiǎn)基金中央補(bǔ)助59萬元，應(yīng)對非洲豬瘟新增凍肉儲備資金和2020年省級豬肉儲備資金54萬元。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成879萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的253.3%。主要是追加安排消防大隊(duì)經(jīng)費(fèi)160萬元，人武部民兵應(yīng)急裝備購置費(fèi)40萬元，撥付基層備災(zāi)能力建設(shè)項(xiàng)目資金230萬元，重點(diǎn)隱患排查和風(fēng)險(xiǎn)管控項(xiàng)目資金30萬元。
其他支出完成6644萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的179.9%。主要是追加安排企業(yè)稅收獎補(bǔ)資金3043萬元。
（二）公共財(cái)政收支平衡情況。2020年，全市公共財(cái)政總收入170525萬元，2020年公共財(cái)政支出170525萬元，全年收支平衡。（詳細(xì)情況見附表2）
三、政府性基金收支情況
2020年，政府性基金收入完成162230萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的92.6%，比上年同期增加8712萬元，增長5.7%，其中：本級政府性基金收入118449萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的91.4%，比上年同期減少5177萬元，下降4.2%；政府性基金上級補(bǔ)助收入1518萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的75.9%，比上年同期增加373萬元，增長32.6%；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15100萬元（其中：新增地方專項(xiàng)債券12500萬元，抗疫特別國債2600萬元），為預(yù)算調(diào)整數(shù)的92.6%，比上年同期增加2400萬元，增長18.9%；上年結(jié)余27163萬元。本級收入主要來源：國有土地使用權(quán)出讓收入117682萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入568萬元，污水處理費(fèi)收入199萬元。（詳細(xì)情況見附表4）
2020年，政府性基金支出完成157981萬元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)的91.8%，比上年同期增加31626萬元，增長25%?；鹬С鲋饕牵何幕糜误w育與傳媒支出1萬元，社會保障和就業(yè)支出46萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出114376萬元，其他支出23815萬元，債務(wù)付息支出2222萬元，調(diào)出資金14921萬元，抗疫特別國債支出2600萬元。（詳細(xì)情況見附表4）
2020年，政府性基金收入162230萬元，政府性基金支出157981萬元，全年政府性基金結(jié)余4249萬元。
四、社會保險(xiǎn)基金收支情況
2020年，社會保險(xiǎn)基金收入完成22552萬元，為年初預(yù)算的95.9%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入3257萬元，為年初預(yù)算的112.8%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成8909萬元，為年初預(yù)算的101.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）收入3984萬元，為年初預(yù)算的112.9%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)收入5784萬元，為年初預(yù)算的77%；工傷保險(xiǎn)收入356萬元，為年初預(yù)算的68.2%；失業(yè)保險(xiǎn)收入262萬元，為年初預(yù)算的94.6%。（詳細(xì)情況見附表5）
2020年，社會保險(xiǎn)基金支出完成22603萬元，為年初預(yù)算的101.3%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2399萬元，為年初預(yù)算的104.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成8200萬元，為年初預(yù)算的93.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出3073萬元，為年初預(yù)算的103.7%；居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出7969萬元，為年初預(yù)算的107.6%；工傷保險(xiǎn)支出540萬元，為年初預(yù)算的114.9%；失業(yè)保險(xiǎn)支出422萬元，為年初預(yù)算的113.4%。
社會保險(xiǎn)基金本年收支負(fù)結(jié)余51萬元，累計(jì)滾存結(jié)余18194萬元。（詳細(xì)情況見附表5）
五、國有資本經(jīng)營收支情況
根據(jù)2020年財(cái)政預(yù)算方案，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支未安排。（詳細(xì)情況見附表6）
2020年財(cái)政收支決算數(shù)待省財(cái)政廳決算批復(fù)后，再報(bào)送市人大常委會審查。
六、2020年財(cái)政主要工作開展情況
（一）壯大財(cái)源鞏固稅基，財(cái)政收入迎難而上。多措并舉，爭資金，抓征管，保增收，財(cái)政收入一枝獨(dú)秀。一是財(cái)稅部門通過繼續(xù)加大財(cái)稅收入調(diào)度力度，重點(diǎn)對項(xiàng)目建設(shè)開展納稅評估，加強(qiáng)對各行業(yè)的勤征細(xì)管，全力以赴爭取如期完成財(cái)政收入任務(wù)。二是全力做好項(xiàng)目謀劃、包裝、申報(bào)等工作，積極爭取中央投資、債券資金、產(chǎn)業(yè)資金支持我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是狠抓非稅收入征收。加強(qiáng)審核與稽查力度，從改進(jìn)征管機(jī)制入手，優(yōu)化征管環(huán)境，堅(jiān)決堵住收入漏洞，確保非稅收入的及時足額入庫，保證了財(cái)政收入任務(wù)按時按質(zhì)完成。截至2020年12月底，我市共完成非稅收入14199萬元，主要包括專項(xiàng)收入3913萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入2012萬元，罰沒收入4007萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入423萬元，捐贈收入201萬元，政府住房基金收入6萬元，其他收入3637萬元；政府性基金收入118449萬元；專戶資金收入335萬元。地方一般公共預(yù)算收入超額完成年度預(yù)算調(diào)整目標(biāo)。
（二）壓縮支出保障民生，預(yù)算績效“爭創(chuàng)優(yōu)”。一是加大鄉(xiāng)村振興資金的投入，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排糧食生產(chǎn)相關(guān)資金335.5萬元；加大農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)投入，助力恢復(fù)生豬生產(chǎn)和糧食生產(chǎn)，為我市種養(yǎng)殖戶放心種養(yǎng)提供有力保障；保持農(nóng)村人居環(huán)境整治資金支持力度，人居環(huán)境整治方面年投入資金2216萬元，為我市打造宜居農(nóng)村環(huán)境提供了強(qiáng)有力的支撐；持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，建設(shè)全域美麗鄉(xiāng)村，安排農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、田園綜合體試點(diǎn)資金等2757萬元，助推農(nóng)旅融合項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程，加快建設(shè)大美韶山；及時足額發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼，保障農(nóng)戶切身利益，全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼共計(jì)62項(xiàng)，金額14410萬元。二是穩(wěn)步推進(jìn)國庫改革工作，加強(qiáng)財(cái)政管理。我市的國庫集中支付電子化系統(tǒng)建設(shè)已全面啟動，湖南財(cái)政一體化試點(diǎn)信息采集等工作也在加緊推進(jìn)；嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，做好財(cái)政資金的動態(tài)監(jiān)控；規(guī)范單位收支行為，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年同期壓減35.8%，一般性支出較上年同期壓減36.1%；加強(qiáng)資金調(diào)度，加快財(cái)政資金支付進(jìn)度，全力以赴保障“三保支出”。三是扎實(shí)做好疫情防控常態(tài)化工作，加大復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策落實(shí)力度。全年撥付疫情防控資金1951萬元。四是完成市委巡察辦交辦的工作任務(wù)。對全市84家預(yù)算單位2017年至2019年養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、住房公積金繳納情況進(jìn)行檢查，查繳違規(guī)資金69.43萬元。
（三）繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，標(biāo)本兼治“敢擔(dān)當(dāng)”。一是繼續(xù)打好防范和化解政府性債務(wù)攻堅(jiān)戰(zhàn)。根據(jù)省委省政府要求，市委市政府高度重視，多次召開債務(wù)專題會議，制定債務(wù)化解方案。2020年?duì)幦⌒略稣畟?3600萬元，其中專項(xiàng)債券12500萬元，一般債券1100萬元，抗疫特別國債2600萬元。截至12月底，債務(wù)總額減少114300萬元。二是支持綠色發(fā)展，確保生態(tài)美成為韶山市的永續(xù)優(yōu)勢。將農(nóng)村環(huán)境行政管理、監(jiān)察、監(jiān)測、信息、宣教等行政和事業(yè)經(jīng)費(fèi)納入公共財(cái)政預(yù)算予以保障，并保持逐年遞增；實(shí)行農(nóng)村環(huán)境綜合整治目標(biāo)責(zé)任制，加大農(nóng)村環(huán)境整治力度，重點(diǎn)投入農(nóng)村飲用水源保護(hù)、生活污染治理、老城區(qū)雨污分流等。全年安排村莊環(huán)境綜合整治、農(nóng)村公路建設(shè)、道路清掃及保潔、園林綠化的建設(shè)與管理、城鄉(xiāng)垃圾處理、公交車運(yùn)營補(bǔ)貼和污水廠運(yùn)營等資金2903萬元。三是整合資源，深入推進(jìn)精準(zhǔn)脫貧。持續(xù)加大對扶貧領(lǐng)域的投入，全力提升我市脫貧攻堅(jiān)成效，全年安排本級專項(xiàng)扶貧資金800萬元、扶貧工作經(jīng)費(fèi)100萬元、較去年分別增長196.3%和5%，此外，支持對口幫扶永順縣130萬元、支持建檔立卡貧困戶保險(xiǎn)補(bǔ)貼13.5萬元。
（四）深化改革規(guī)范管理，開拓創(chuàng)新“高質(zhì)量”。一是規(guī)范國資管理。積極與省國資委對接，做好“央企走進(jìn)韶山”項(xiàng)目進(jìn)展情況匯報(bào)工作；加強(qiáng)與省國資委和相關(guān)駐湘央企、省屬國企對接，切實(shí)解決問題，促進(jìn)簽約項(xiàng)目盡快落地。截至目前已簽約項(xiàng)目9個，簽約金額達(dá)54.8億元。二是服務(wù)政府與財(cái)政，秉承不唯減、不唯增、只唯實(shí)的原則，出色地完成評審工作任務(wù)。2020年評審各類建設(shè)項(xiàng)目101個，送審金額為6.06億元，審定金額為5.17億元，核減0.89億元，平均核減率為14.69%。
（五）黨建領(lǐng)航嚴(yán)抓隊(duì)伍，全心全意“強(qiáng)服務(wù)”。一是繼續(xù)深化“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育活動，落實(shí)三會一課制度，扎實(shí)開展“主題黨日”活動，推進(jìn)支部“五化”建設(shè)，充分調(diào)動了黨支部活力。開展學(xué)習(xí)領(lǐng)會“兩會”精神活動，認(rèn)真落實(shí)“四責(zé)四諾”月計(jì)劃目標(biāo)。二是進(jìn)一步落實(shí)“兩個責(zé)任”狠抓黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅工作紀(jì)律改進(jìn)工作作風(fēng)，對違規(guī)使用辦公室用房進(jìn)行清理，簽訂“反四風(fēng)”承諾書。三是扎實(shí)開展聯(lián)系村的精準(zhǔn)幫扶活動，因地制宜制定幫扶計(jì)劃，一戶一策實(shí)實(shí)在在解決貧困戶困難。
各位代表，市政府和財(cái)稅部門圍繞市第九屆人大五次會議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，支持社會各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，取得一定成效。但預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些不容忽視的問題。主要是：一是自身組織收入能力低，收入凈增長額度較小；二是收入的低增長無法滿足支出高增長的需求。隨著經(jīng)濟(jì)社會加快發(fā)展，人民日益增長的美好生活需要，對發(fā)展的需求和政府的期盼越來越大，財(cái)政收支矛盾將更加突出；三是債務(wù)還本付息壓力大，隱性債務(wù)和關(guān)注類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依然較高。雖然近幾年得到省政府支持，置換了大量隱性債務(wù)，但債務(wù)規(guī)模很大，前期置換債務(wù)陸續(xù)進(jìn)入還本階段，加之置換后利息安排壓力較大；四是預(yù)算績效的意識不高，評價(jià)體系不全。全市各級各部門對預(yù)算績效評價(jià)改革的認(rèn)識不足，仍然停留在重安排、輕效益，重支出、輕評價(jià)思想。五是財(cái)稅改革需加力推進(jìn)。編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理、財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、國資國企監(jiān)管等財(cái)稅改革還需深入推進(jìn)。對于這些問題，我們將認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項(xiàng)加以改進(jìn)解決。
2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年，是“十四五”的開篇之年，市財(cái)政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對湖南工作系列重要講話指示精神，圍繞市委、市政府重大決策部署，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)；以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！焙突鶎印叭！比蝿?wù)；主動融入“雙循環(huán)”戰(zhàn)略，在服務(wù)發(fā)展上妥善處理好“穩(wěn)”與“防”的關(guān)系，在財(cái)政政策上妥善處理好“進(jìn)”與“退”的關(guān)系，在收入組織上妥善處理好“量”與“質(zhì)”的關(guān)系，在庫款管理上妥善處理好“盈”與“虧”的關(guān)系，在財(cái)稅改革上妥善處理好“破”與“立”的關(guān)系，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升，以財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
一、一般公共預(yù)算
（一）財(cái)政收入預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為61390萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)增加6890萬元，增長12.6%，比2020年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加4536萬元，增長8%。地方一般公共預(yù)算收入中的稅收占比為76.9%，比上年同期提高了1.8個百分點(diǎn)。（詳細(xì)情況見附表7）
公共財(cái)政總收入預(yù)算為146167萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少20960萬元，下降12.5%（詳細(xì)情況見附表8）。其中：地方一般公共預(yù)算收入61390萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)增加6890萬元，增長12.6%；上級補(bǔ)助收入71260萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少5740萬元（主要是減少中央直達(dá)資金安排一次性財(cái)力補(bǔ)助），下降7.5%（詳細(xì)情況見附表8）；地方政府債券收入11319萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)增加364萬元，增長3.3%；調(diào)入資金2198萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少17709萬元，下降89%。
（二）財(cái)政支出預(yù)算
財(cái)政總支出預(yù)算為145377萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少21750萬元（減少的原因：一是2021企業(yè)獎勵扶持支出預(yù)算為7406萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少17322萬元；二是2020年機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金個人帳戶記實(shí)工作已完成，2021年減少此項(xiàng)支出預(yù)算958萬元；三是2021未安排政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出預(yù)算，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少2297萬元。以上三項(xiàng)共計(jì)20577萬元），下降13%。其中：一般預(yù)算支出131347萬元；上解支出2711萬元；債務(wù)還本支出11319萬元（詳細(xì)情況見附表8、9）。本級財(cái)力性支出79356萬元，比2020年預(yù)算增加9307萬元，增長13.3%。
公共財(cái)政總收入預(yù)算146167萬元，財(cái)政總支出預(yù)算145377萬元，年末結(jié)余預(yù)算790萬元，為結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出。
（三）“三保”、政府一般債務(wù)付息預(yù)算
2021年全市“三?！笨捎秘?cái)力124262萬元，“三?！敝С?、政府一般債務(wù)付息預(yù)算117910萬元，其中：保工資支出預(yù)算30651萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出預(yù)算2520萬元，保基本民生支出預(yù)算79988萬元，政府一般債務(wù)付息支出預(yù)算4751萬元?！叭！敝С龌颈Ｕ?。
二、政府性基金收支預(yù)算
政府性基金收入預(yù)算為159137萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)增加11199萬元，增長7.6%。其中：政府性基金收入本級預(yù)算為119689萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少9949萬元，下降7.7%，上級轉(zhuǎn)移支付預(yù)算為1500萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入37948萬元。本級基金收入來源主要是國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入、污水處理費(fèi)收入等。（詳細(xì)情況見附表10）
政府性基金支出預(yù)算為163386萬元，比2020年預(yù)算調(diào)整數(shù)減少8752萬元，下降5.1%。其中：政府性基金支出本級預(yù)算為131740萬元，上級轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算為1500萬元，調(diào)出資金2198萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出27948萬元。本級基金支出主要是：化解債務(wù)，政府購買服務(wù)支出、城市建設(shè)支出、廉租住房支出、城市公共設(shè)施建設(shè)支出、基本農(nóng)田建設(shè)和保護(hù)支出、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)安排的支出等。
政府性基金收入預(yù)算159137萬元，上年結(jié)余4249萬元，合計(jì)163386萬元。政府性基金支出預(yù)算163386萬元，年末收支平衡。
三、社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算26199萬元，比2020年預(yù)算增加2676萬元，增長11.4%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3164萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9520萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)）收入3913萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入8058萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入1030萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入514萬元。（詳細(xì)情況見附表11）
社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算24712萬元，比2020年預(yù)算增加2398萬元，增長10.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2436萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9201萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）支出3674萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出8041萬元，工傷保險(xiǎn)支出901萬元，失業(yè)保險(xiǎn)支出459萬元。（詳細(xì)情況見附表11）
社會保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余1487萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，國有資本經(jīng)營收入預(yù)算主要是各級政府從國家出資企業(yè)分得的利潤、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入、從國家出資企業(yè)取得的清算收入、其他國有資本收入。我市國有資本經(jīng)營收入來源于國有企業(yè)利潤的分配。2021年，財(cái)政部門根據(jù)國有企業(yè)上報(bào)的2020年至2024年經(jīng)營收入、支出及利潤情況，結(jié)合我市基本情況，編列國有資本經(jīng)營收入預(yù)算516萬元，其中：旅游發(fā)展集團(tuán)2021年國有資源有償使用收益1322萬元，根據(jù)市本級股份占比39%比例計(jì)算，提取國有資本經(jīng)營收入516萬元。
2021年國有資本經(jīng)營支出建議安排用于與旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
五、債務(wù)預(yù)算和PPP項(xiàng)目支出責(zé)任預(yù)算
債務(wù)包含政府債務(wù)、隱性債務(wù)、關(guān)注類債務(wù)和財(cái)政暫付款項(xiàng)。2021年政府債務(wù)利息支出預(yù)算為37679萬元，其中：一般債務(wù)付息支出預(yù)算4751萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出預(yù)算2719萬元，政府性基金收入安排其他債務(wù)付息支出預(yù)算30209萬元。
2021年P(guān)PP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任建議從土地使用權(quán)出讓收入的溢價(jià)中安排。
六、部門預(yù)算
根據(jù)部門預(yù)算編制方案，編制我市2021年行政事業(yè)單位部門預(yù)算草案。
2021年納入部門預(yù)算編制范圍單位為93家。全額撥款行政單位43家，全額撥款參照公務(wù)員管理事業(yè)單位15家，財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位26家，定額補(bǔ)助單位9家（新增韶山市人民銀行）。財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)4248人，其中在職2690人，退休1554人，離休4人。
部門支出預(yù)算82415萬元，其中：財(cái)政保障預(yù)算安排支出54174萬元，占本級可用財(cái)力的65.4%，比2020年預(yù)算增加2468萬元，增長4.8%。財(cái)政年初預(yù)算撥款安排部門一般性支出預(yù)算8553萬元，比2020年預(yù)算減少2466萬元，下降40.5%，“三公”經(jīng)費(fèi)504萬元，比2020年預(yù)算減少36萬元，下降6.7%。
財(cái)政保障預(yù)算安排包括基本支出33171萬元，比2020年預(yù)算增加2055萬元，增長6.6%；基本支出包括：工資及福利支出30430萬元；一般商品和服務(wù)支出（含離退休干部黨組織工作經(jīng)費(fèi)1000元/人、年）2520萬元；對個人和家庭的補(bǔ)助支出221萬元。
專項(xiàng)支出21003萬元，比2020年預(yù)算增加413萬元，增長2%，其中：社保局增加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼500萬元，交通局增加公交車運(yùn)營補(bǔ)貼200萬元。（詳細(xì)情況見附表12）
七、公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算
公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算為25182萬元，比2020年預(yù)算增加6408萬元，增長34.1%。減少基本建設(shè)支出投入，重點(diǎn)安排重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目資金（如新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)600萬元），企業(yè)扶持獎補(bǔ)資金7406萬元，公共財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)算著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，有效保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，促進(jìn)社會事業(yè)均衡發(fā)展，助力經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。（詳細(xì)情況見附表13）
八、2021年財(cái)政主要工作
（一）進(jìn)一步開源節(jié)流，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長。面對宏觀形勢復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大等影響，市財(cái)政部門將迎難而上，確保收入質(zhì)量和支出效能穩(wěn)步提升。一是抓政策落地。按照“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，做好財(cái)源建設(shè)和收入管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項(xiàng)援企穩(wěn)崗、金融支持政策，保護(hù)好市場主體，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。二是抓財(cái)源培育。搶抓后疫情時代發(fā)展機(jī)遇，繼續(xù)加大招商引資力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷增加科技創(chuàng)新投入，優(yōu)先扶持園區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，著力挖掘新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。三是抓爭資爭項(xiàng)。圍繞上級財(cái)政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭取工作。四是落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，夯實(shí)財(cái)源。加大土地出讓和閑置國有資產(chǎn)處置力度，積極盤活存量資金資源資產(chǎn)，盡最大可能增加可用財(cái)力。五是多渠道籌措資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。
（二）進(jìn)一步加強(qiáng)管理，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。越是在財(cái)政困難、壓力較大的時候，越是要堅(jiān)持財(cái)政管理的基本原則、制度、規(guī)矩，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是盡力而為、量力而行。合理控制基本民生政策提標(biāo)擴(kuò)面的節(jié)奏和力度，確保財(cái)政可承受、可持續(xù)。三是全力保障新冠肺炎疫情防控資金，為做好疫情防控常態(tài)化工作提供可靠財(cái)力保障。四是強(qiáng)化統(tǒng)籌。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。繼續(xù)清理整合專項(xiàng)資金，取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實(shí)施的專項(xiàng)，及時調(diào)整無法完成目標(biāo)、執(zhí)行嚴(yán)重滯后等績效低下的專項(xiàng)，切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項(xiàng)。五是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障住房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全市人民。
（三）進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)控，靶向施策打好攻堅(jiān)戰(zhàn)役。一是穩(wěn)妥抓好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。嚴(yán)格落實(shí)化債方案，做到全市“三項(xiàng)債務(wù)之和”只減不增，牢牢守住不新增隱性債務(wù)和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫，管好用好專項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問責(zé)。二是加快鄉(xiāng)村振興步伐。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，探索建立財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用長效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是堅(jiān)持綠色發(fā)展，牢固樹立綠水青山就是金山銀山的理念，用財(cái)政的真金白銀守護(hù)好韶山的碧水藍(lán)天。
（四）進(jìn)一步抓好改革，提升財(cái)政治理能力。一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》，落實(shí)好新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理的質(zhì)量水平。二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進(jìn)行規(guī)范整合。三是深入推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)四本預(yù)算、年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃的有機(jī)銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動。
