（河南?。┙棺魇胁?ài)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
關(guān)于博愛(ài)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年3月6日在縣十四屆人大六次會(huì)議上
博愛(ài)縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊國(guó)慶
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告博愛(ài)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席同志提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)突如其來(lái)的疫情沖擊和復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于河南工作的重要講話和指示批示精神，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)和高質(zhì)量發(fā)展的總目標(biāo)，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，切實(shí)服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)落實(shí)，為抓好疫情防控贏得了主動(dòng)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)住了陣腳，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支總體平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年一般公共預(yù)算收入為107500萬(wàn)元，執(zhí)行中按照法定程序調(diào)整為100000萬(wàn)元，實(shí)際完成100196萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.2%，增長(zhǎng)0.2%。其中：稅收收入完成51077萬(wàn)元，非稅收入完成49119萬(wàn)元。
縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算支出為190009萬(wàn)元（含提前告知的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等），執(zhí)行中因上級(jí)追加轉(zhuǎn)移支付、發(fā)行地方政府債券、收入預(yù)算調(diào)整等因素，支出預(yù)算調(diào)整為266140萬(wàn)元，實(shí)際完成259070萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的97.3%，增長(zhǎng)6.9%。預(yù)算執(zhí)行中，縣財(cái)政積極爭(zhēng)取上級(jí)支持、加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金調(diào)度，保障了各項(xiàng)重點(diǎn)支出需要。其中：一般公共服務(wù)支出16901萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%；國(guó)防支出32萬(wàn)元，下降15.8%；公共安全支出12755萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%；教育支出39813萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%；科學(xué)技術(shù)支出3892萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.0%；文化體育與傳媒支出2200萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.1%；社會(huì)保障與就業(yè)支出41917萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.2%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)生支出39982萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.0%；節(jié)能環(huán)保支出9519萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16238萬(wàn)元，下降63.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出25232萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%；交通運(yùn)輸支出21124萬(wàn)元，增長(zhǎng)418.4%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出10162萬(wàn)元，增長(zhǎng)68.9%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出968萬(wàn)元，下降51.2%；金融支出201萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出3916萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%；住房保障支出6972萬(wàn)元，增長(zhǎng)206.6%；糧油物資儲(chǔ)備支出1496萬(wàn)元，增長(zhǎng)373.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出810萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%；其它支出2194萬(wàn)元，增長(zhǎng)218.0%；債務(wù)付息支出2746萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.1%。
2.政府性基金預(yù)算
縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年政府性基金收入預(yù)算為47300萬(wàn)元，實(shí)際完成45513萬(wàn)元，為預(yù)算的96.2%，增長(zhǎng)28.2%；支出預(yù)算為43755萬(wàn)元，執(zhí)行中由于發(fā)行專項(xiàng)債券、抗疫特別國(guó)債等因素，支出預(yù)算調(diào)整為74758萬(wàn)元，實(shí)際支出73606萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的98.5%，增長(zhǎng)186.7%。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
縣十四屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為68186萬(wàn)元，實(shí)際完成70340萬(wàn)元，為預(yù)算的103.16%，增長(zhǎng)7.1%；支出預(yù)算為63940萬(wàn)元，實(shí)際完成64346萬(wàn)元，為預(yù)算的100.63%，增長(zhǎng)0.7%；當(dāng)年收支結(jié)余5994萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，我縣收到上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入15萬(wàn)元，實(shí)際安排國(guó)有資本預(yù)算經(jīng)營(yíng)支出15萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行均為0萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡，結(jié)余為0萬(wàn)元。
（二）2020年政府債務(wù)情況
上級(jí)財(cái)政核定我縣2020年政府債務(wù)限額188600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額120500萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額68100萬(wàn)元。截至2020年12月底，我縣政府債務(wù)余額合計(jì)166019.28萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額104517.28萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額61502萬(wàn)元。全縣政府債務(wù)余額低于核定的限額。
2020年，我縣共發(fā)行政府債券79813萬(wàn)元，其中：一般債券33169萬(wàn)元（新增一般債券24900萬(wàn)元，再融資一般債券8269萬(wàn)元）；專項(xiàng)債券46644萬(wàn)元（新增專項(xiàng)債券40000萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券6644萬(wàn)元）。
2020年，我縣政府債券還本付息21721.42萬(wàn)元，其中：還本17766萬(wàn)元，付息3955.42萬(wàn)元。
（三）落實(shí)縣人大決議和重點(diǎn)工作完成情況
1.統(tǒng)籌各項(xiàng)資金，扎實(shí)保障疫情防控。一是抓好疫情期間應(yīng)急保障。建立資金預(yù)撥、預(yù)警補(bǔ)充機(jī)制，撥付各項(xiàng)資金2219.86萬(wàn)元支持疫情防控，爭(zhēng)取國(guó)開(kāi)行疫情防控應(yīng)急專項(xiàng)貸款2500萬(wàn)元，由縣人民醫(yī)院、縣中醫(yī)院兩家定點(diǎn)醫(yī)院采購(gòu)呼吸機(jī)、麻醉機(jī)等設(shè)備。二是推動(dòng)縣鄉(xiāng)村三級(jí)衛(wèi)生防疫能力提升。統(tǒng)籌抗疫特別國(guó)債、重大疫情防控救治體系建設(shè)補(bǔ)助等資金2948萬(wàn)元，用于縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)及P2實(shí)驗(yàn)室、縣疾控中心P2實(shí)驗(yàn)室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)熱門診、隔離點(diǎn)和村衛(wèi)生室建設(shè)，購(gòu)置負(fù)壓救護(hù)車、檢驗(yàn)檢測(cè)儀器等設(shè)備。三是完善應(yīng)急保障體系建設(shè)。安排應(yīng)急物資保障體系建設(shè)資金433萬(wàn)元，支持1家口罩生產(chǎn)企業(yè)和1家藥品企業(yè)的生產(chǎn)動(dòng)員能力提升，保障縣醫(yī)藥公司做好藥品、口罩、防護(hù)服等醫(yī)療物資儲(chǔ)備。四是強(qiáng)化重點(diǎn)人群防疫。安排資金290萬(wàn)元，嚴(yán)格按照規(guī)定范圍、檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)和疫苗購(gòu)置需求，做好八類人員核酸檢測(cè)和疫苗緊急接種資金保障。五是加快公共衛(wèi)生服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。新?tīng)?zhēng)取上級(jí)資金6100萬(wàn)元，用于縣人民醫(yī)院門診醫(yī)技樓、縣中醫(yī)院病房醫(yī)技樓建設(shè)。
2.用足各類政策，助力經(jīng)濟(jì)回暖復(fù)蘇。一是積極服務(wù)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。制訂《博愛(ài)縣疫情防控期間工程招投標(biāo)及政府采購(gòu)工作流程》《疫情防控期間建設(shè)工程招投標(biāo)及政府采購(gòu)活動(dòng)防控措施工作方案》，在全市率先恢復(fù)項(xiàng)目招標(biāo)，為項(xiàng)目開(kāi)工創(chuàng)造條件。二是大力爭(zhēng)取上級(jí)資金，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。牢固樹(shù)立“讓項(xiàng)目等資金”的理念，成立專項(xiàng)債工作專班和指導(dǎo)組，為項(xiàng)目謀劃提供全鏈條服務(wù)，產(chǎn)業(yè)孵化園等8個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目成功發(fā)行，爭(zhēng)取資金4.0億元。三是落實(shí)稅費(fèi)減免政策。全面落實(shí)支持疫情防控等稅費(fèi)優(yōu)惠政策，對(duì)納稅人逐戶對(duì)照、網(wǎng)格管理，累計(jì)減稅降費(fèi)1.03億元，為292家符合條件的租戶減免房租204.8萬(wàn)元，幫助市場(chǎng)主體減負(fù)脫困、恢復(fù)發(fā)展。四是支持企業(yè)賦能增效。幫助伊賽、新開(kāi)源等企業(yè)納入國(guó)家和省級(jí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)，支持馨之源等7家企業(yè)申報(bào)國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，協(xié)助金鑫恒拓、金隅等企業(yè)爭(zhēng)取先進(jìn)制造業(yè)、創(chuàng)新引導(dǎo)、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展等資金3000萬(wàn)元。五是優(yōu)化融資服務(wù)。積極搭建“政、金、企”合作平臺(tái)，運(yùn)用貸款貼息等措施，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4995萬(wàn)元，為涉疫情防控企業(yè)發(fā)放貸款1.93億元。圍繞城區(qū)道路路網(wǎng)項(xiàng)目，協(xié)助騰飛公司與建設(shè)銀行達(dá)成3.5億元貸款，這是建設(shè)銀行在全省首次為民營(yíng)企業(yè)承建縣級(jí)PPP項(xiàng)目提供融資貸款。
3.完善各種機(jī)制，著力保障民生支出。一是將“三?！弊泐~納入年度預(yù)算。在年度預(yù)算編制中，全面梳理排查“三?！敝С鍪马?xiàng)，充分考慮各項(xiàng)增支因素，根據(jù)年度可用財(cái)力，優(yōu)先將保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出足額納入預(yù)算，不留支出硬缺口。二是完善保障工作機(jī)制。合理安排支出預(yù)算，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，將“三公”經(jīng)費(fèi)及一般性支出預(yù)算壓減13.5%，加大資金盤活、統(tǒng)籌力度，在縣人行設(shè)立工資發(fā)放專戶，強(qiáng)化民生支出保障。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)民生事業(yè)發(fā)展。按照“厲行節(jié)約、合理開(kāi)支”原則，保障縣直幼兒園（新園）、光智中學(xué)科技樓、體育健身中心、老舊小區(qū)改造等民生項(xiàng)目有序推進(jìn)，城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)保等民生政策財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提升，全縣教育、社會(huì)保障等主要民生類支出完成20.6億元，占一般公共預(yù)算支出的80%。
4.深入各個(gè)領(lǐng)域，服務(wù)重大戰(zhàn)略實(shí)施。一是保障打贏打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一手抓好資金保障，一手抓好風(fēng)險(xiǎn)防控，全縣專項(xiàng)財(cái)政扶貧資金投入同比增長(zhǎng)13.4%，節(jié)能環(huán)保支出同比增長(zhǎng)5.5%，“雙替代”、山水林田湖草等重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障走在全市先進(jìn)行列，隱性債務(wù)化解超額完成任務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步下降。二是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。協(xié)助孝敬鎮(zhèn)爭(zhēng)取1000萬(wàn)元國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)資金，美麗鄉(xiāng)村、“四好農(nóng)村路”、農(nóng)村戶廁改造等項(xiàng)目深入實(shí)施，項(xiàng)目建設(shè)成效持續(xù)提升，農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出同比增長(zhǎng)24.3%。三是傾力服務(wù)高鐵新城建設(shè)。新統(tǒng)籌一般債券、抗疫特別國(guó)債等資金3.13億元，集中用于太焦高鐵焦作西站綜合客運(yùn)樞紐、高鐵站前廣場(chǎng)等相關(guān)工程建設(shè)。四是提早謀劃2021年重點(diǎn)項(xiàng)目。圍繞全縣戰(zhàn)略布局，已謀劃申報(bào)2021年專項(xiàng)債項(xiàng)目23個(gè)，所有項(xiàng)目均已錄入財(cái)政系統(tǒng)新增債券需求，北部山區(qū)水系一期工程等5個(gè)項(xiàng)目已入庫(kù)或通過(guò)第一階段審核。
5.調(diào)動(dòng)各方力量，切實(shí)抓好收入組織。一是優(yōu)化疫情期間收入服務(wù)。采取“兩簡(jiǎn)（減）兩延”的服務(wù)方式，簡(jiǎn)化征管程序，優(yōu)化減稅降費(fèi)措施，延長(zhǎng)納稅申報(bào)期限，延伸網(wǎng)絡(luò)辦稅繳費(fèi)服務(wù)，切實(shí)降低疫情影響。二是加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管理。7個(gè)稅收工作專班深入開(kāi)展疫情期間稅源調(diào)查，復(fù)工復(fù)產(chǎn)后跟蹤掌握企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)行情況，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種管理。三是著力強(qiáng)化綜合治稅。多部門聯(lián)動(dòng)形成征管合力，推動(dòng)成立博愛(ài)縣道路運(yùn)輸業(yè)協(xié)會(huì)，建立完善政府投資建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)信息共享機(jī)制，車船稅同比增長(zhǎng)113.0%，建筑業(yè)稅收同比增長(zhǎng)14.9%。四是抓好非稅收入組織。優(yōu)化非稅收入服務(wù)方式，推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化改革，增強(qiáng)票據(jù)源頭控制作用，完善以票控費(fèi)、以票促收管理機(jī)制。五是提升國(guó)資經(jīng)營(yíng)收益。加強(qiáng)行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)房屋出租管理，組織房屋土地租賃權(quán)拍賣會(huì)6場(chǎng)，總計(jì)成交額693.3萬(wàn)元。
6.落實(shí)各項(xiàng)措施，提升資金使用效益。一是積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。及時(shí)做好2020年預(yù)決算信息公開(kāi)，將預(yù)算單位所有項(xiàng)目全部納入績(jī)效目標(biāo)填報(bào)公開(kāi)范圍，選取2項(xiàng)民生支出試行全過(guò)程績(jī)效評(píng)價(jià)，開(kāi)展2期專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。二是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理。規(guī)范報(bào)廢資產(chǎn)集中處置，嚴(yán)格新增資產(chǎn)審批，優(yōu)化資產(chǎn)劃撥調(diào)配，駁回不合理配置事項(xiàng)61批次，節(jié)約資金212萬(wàn)元；辦理無(wú)償調(diào)撥38批次，節(jié)約資金622.54萬(wàn)元。三是嚴(yán)格財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審。全年評(píng)審建筑能效提升、專項(xiàng)扶貧、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等項(xiàng)目404個(gè)，送審?fù)顿Y金額12.64億元，審減資金1.31億元，平均審減率10.36%。四是強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管。完成采購(gòu)144批次，成交金額32982.08萬(wàn)元，節(jié)約資金3258.27萬(wàn)元，節(jié)支率9.17%。五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。全面完成會(huì)計(jì)集中核算向國(guó)庫(kù)集中支付轉(zhuǎn)軌，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，強(qiáng)化直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督和財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，對(duì)9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政資金安全檢查進(jìn)行“回頭看”，對(duì)縣殘聯(lián)等3家單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量開(kāi)展專項(xiàng)檢查。
各位代表，2020年縣財(cái)政工作不畏艱難、逆勢(shì)前行，穩(wěn)住了大盤、兜住了底線，為“十三五”收官交上了一份合格的答卷?；仡欉^(guò)去的五年，縣財(cái)政爬坡過(guò)坎、負(fù)重前進(jìn)，頂住了重重壓力，經(jīng)受了層層考驗(yàn)，在困境中實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)、提質(zhì)增效，為“十四五”開(kāi)局奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
一是財(cái)政綜合實(shí)力不斷壯大。五年來(lái)，在減稅降費(fèi)政策持續(xù)拓展的情況下，強(qiáng)化綜合治稅、優(yōu)化服務(wù)方式、完善工作機(jī)制，年度一般公共預(yù)算收入突破10億元，邁上新的臺(tái)階。
二是財(cái)政服務(wù)方式更加豐富多元。五年來(lái)，我縣積極適應(yīng)新形勢(shì)、新常態(tài)，先后組建PPP中心和投融資服務(wù)中心，靈活運(yùn)用各類政策工具服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，城區(qū)道路路網(wǎng)、污水處理及水系提升等PPP項(xiàng)目、專項(xiàng)債項(xiàng)目成功落地實(shí)施，并將政府債務(wù)率有效控制在合理區(qū)間。
三是民生領(lǐng)域保障更加精準(zhǔn)有力。堅(jiān)決落實(shí)基本民生支出只增不減的要求，克服收支矛盾，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，每年民生類支出占一般公共預(yù)算支出都保持在80%以上，其中：2020年專項(xiàng)扶貧資金投入較2016年增長(zhǎng)227.8%，五年累計(jì)達(dá)到1.67億元。
四是財(cái)政管理機(jī)制更加規(guī)范高效。優(yōu)化財(cái)政事項(xiàng)審批程序，調(diào)整縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，嚴(yán)格預(yù)算管理約束機(jī)制，健全國(guó)有資產(chǎn)管理制度體系，積極推動(dòng)政府采購(gòu)改革，加快非稅收入征繳、國(guó)庫(kù)集中支付電子化進(jìn)程，財(cái)政管理效能穩(wěn)步提升。
五是財(cái)政運(yùn)行狀況更加公開(kāi)透明。國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度有效落實(shí)，政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)步入正軌，財(cái)政預(yù)決算信息、政府采購(gòu)信息公開(kāi)內(nèi)容不斷充實(shí)、完善，公共財(cái)政屬性得到進(jìn)一步彰顯。
成績(jī)來(lái)之不易，得益于縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)謀劃，歸功于全縣人民的支持和社會(huì)各界的幫助，其中滿載著縣人大的關(guān)心和指導(dǎo)、凝聚著縣政協(xié)的智慧和力量、浸透著財(cái)稅部門的艱辛和汗水，是全縣上下團(tuán)結(jié)奮斗的共同成果。
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也更加清醒地認(rèn)識(shí)到工作中存在的短板和不足，以及今后將要面臨的困難和挑戰(zhàn)：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，重大支撐性財(cái)源不足，新的稅收尚未形成規(guī)模；二是受疫情和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型影響，財(cái)政收支矛盾突出，財(cái)政運(yùn)行處于“緊平衡”狀態(tài)，“過(guò)緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹(shù)牢；三是預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任尚未壓實(shí)，低效支出仍然存在，預(yù)算法治意識(shí)、績(jī)效意識(shí)需要持續(xù)強(qiáng)化。下步工作中，我們將繼續(xù)強(qiáng)化措施，認(rèn)真分析研究，切實(shí)加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）情況
（一）指導(dǎo)思想
2021年，全縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神及中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于河南工作的重要講話和指示批示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，突出?；竞褪氐拙€，深入落實(shí)積極的財(cái)政政策，促進(jìn)提質(zhì)增效，確保更可持續(xù)；堅(jiān)持量入為出、收支平衡，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，做好重大戰(zhàn)略任務(wù)保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，深入貫徹“過(guò)緊日子”的要求，兜牢“三?！钡拙€，保障改善民生；深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金配置效率和支出使用效果，保障“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)落實(shí)，服務(wù)“三城四縣一樞紐”戰(zhàn)略實(shí)施，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排105200萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.0%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入89654萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬(wàn)元，從政府性基金調(diào)入資金8000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7070萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)219924萬(wàn)元；全縣一般公共預(yù)算支出203685萬(wàn)元，較上年預(yù)算增長(zhǎng)7.2%，加上上解省、市支出及債務(wù)還本支出16239萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)219924萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入40300萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等1555萬(wàn)元，收入總計(jì)41855萬(wàn)元；全縣政府性基金預(yù)算支出31972萬(wàn)元，加上調(diào)出及債務(wù)還本支出等9883萬(wàn)元，支出總計(jì)41855萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入72965萬(wàn)元，預(yù)算支出65493萬(wàn)元，預(yù)計(jì)收支結(jié)余7472萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余41324萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，我縣收到上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入12萬(wàn)元，實(shí)際安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出12萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支均為0萬(wàn)元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開(kāi)始后，預(yù)算草案在人代會(huì)批準(zhǔn)前，可預(yù)安排部分支出。截至2021年2月底，縣級(jí)已預(yù)撥資金15501萬(wàn)元，其中：基本支出11051萬(wàn)元，主要用于保障1—2月份機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；項(xiàng)目支出4450萬(wàn)元，主要用于醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、城市運(yùn)行等方面支出。
目前，上級(jí)財(cái)政尚未下達(dá)我縣2021年政府債務(wù)限額和債券資金。年度預(yù)算執(zhí)行中，我縣將嚴(yán)格規(guī)范政府債務(wù)管理，在限額范圍內(nèi)合理做好債券申報(bào)工作。待本年度限額、資金下達(dá)后，另行編制預(yù)算調(diào)整方案報(bào)縣人大審批。
三、2021年工作安排
（一）以發(fā)展為中心，集中力量培育發(fā)展動(dòng)能
一是暢通向上對(duì)接渠道，全力服務(wù)重大戰(zhàn)略實(shí)施。盯緊上級(jí)重大戰(zhàn)略部署，捕捉政策、資金供給變化，拿出高質(zhì)量項(xiàng)目向上對(duì)接，爭(zhēng)取納入國(guó)家和省級(jí)“大盤子”，保障重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目實(shí)施。緊跟高鐵新城等專項(xiàng)債項(xiàng)目進(jìn)展，綜合運(yùn)用PPP等工具，放大資金撬動(dòng)作用。二是堅(jiān)持項(xiàng)目為王，支持招商引資和“百園增效”。優(yōu)化財(cái)政服務(wù)保障方式，促進(jìn)“飛地經(jīng)濟(jì)”和“總部經(jīng)濟(jì)”發(fā)展，圍繞“百園增效”行動(dòng)支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)“二次創(chuàng)業(yè)”，推進(jìn)資源盤活，服務(wù)項(xiàng)目落地。三是減負(fù)賦能同向發(fā)力，蓄積產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)。落實(shí)減稅降費(fèi)延續(xù)政策和新增政策，完善融資服務(wù)，優(yōu)化政策紅利直達(dá)市場(chǎng)主體的措施機(jī)制，最大限度用好用足國(guó)家和省級(jí)政策、資金，推動(dòng)裝備制造、新材料、食品加工產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，積極扶持戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)。四是緊扣全域旅游，推動(dòng)生態(tài)建設(shè)和綠色發(fā)展。服務(wù)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展示范縣建設(shè)，保障北部山區(qū)水系、中小河流治理等項(xiàng)目實(shí)施，支持文旅康養(yǎng)項(xiàng)目建設(shè)，確保資金投入與污染防治攻堅(jiān)任務(wù)匹配。五是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，夯實(shí)鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)。保持財(cái)政投入力度，保障脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持產(chǎn)業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)建設(shè)，扶持良種企業(yè)發(fā)展和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體培育，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化等公共服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)同發(fā)展。
（二）以人民為中心，集中力量加強(qiáng)民生保障
一是筑牢疫情防控保障防線。將疫情防控資金納入年度預(yù)算，根據(jù)疫情趨勢(shì)做好資金需求評(píng)估、測(cè)算和統(tǒng)籌調(diào)度，加強(qiáng)防控物資儲(chǔ)備管理，保障核酸檢測(cè)、疫苗接種、設(shè)備配置和基礎(chǔ)建設(shè)，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體系能力提升。二是兜緊兜牢“三保”底線。足額編列“三?！蹦甓阮A(yù)算，堅(jiān)持庫(kù)款優(yōu)先撥付，加強(qiáng)工資專戶管理，做好形勢(shì)分析預(yù)判，完善應(yīng)急處置機(jī)制，確?！叭！庇行ПＵ?。三是推動(dòng)教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。保障學(xué)前教育建設(shè)發(fā)展，改善農(nóng)村中小學(xué)辦學(xué)條件，支持教師周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)，落實(shí)教師待遇政策，推動(dòng)普通高中、職業(yè)教育成效提升，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。四是提升社會(huì)保障水平。落實(shí)積極的就業(yè)政策，支持全民參保計(jì)劃，強(qiáng)化殘疾人、孤兒、特困供養(yǎng)等重點(diǎn)群體保障，做好優(yōu)撫和軍人權(quán)益保障，切實(shí)兜牢民生底線。五是豐富文化體育資源供給。支持體育健身中心、文化活動(dòng)中心建設(shè)，服務(wù)文明城市創(chuàng)建，加強(qiáng)現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)保障，支持文化資源綜合開(kāi)發(fā)利用。
（三）以質(zhì)量為中心，集中力量抓好收入組織
一是完善縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制。對(duì)全縣企業(yè)實(shí)行屬地管理，有序做好縣直企業(yè)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）下劃工作，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政管理體制，發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）就地就近優(yōu)勢(shì)，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。二是完善重點(diǎn)稅源管理機(jī)制。盯緊收入大盤，算好征管細(xì)賬，做好重點(diǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)分析和應(yīng)對(duì)，加強(qiáng)涉稅服務(wù)監(jiān)管，提升稅收征管質(zhì)量。三是完善綜合治稅治費(fèi)協(xié)作機(jī)制。強(qiáng)化涉稅涉費(fèi)部門協(xié)調(diào)，加強(qiáng)征繳過(guò)程管理，拓展部門數(shù)據(jù)交換渠道，推進(jìn)治稅治費(fèi)協(xié)作機(jī)制建設(shè)和常態(tài)化運(yùn)行，形成征收管理的特殊優(yōu)勢(shì)。四是完善非稅收入服務(wù)機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行《罰沒(méi)財(cái)物管理辦法》等非稅管理制度，做好水土保持補(bǔ)償費(fèi)等征收職責(zé)劃轉(zhuǎn)服務(wù)，按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）新的權(quán)責(zé)清單，指導(dǎo)做好非稅收入管理，掃除征管盲區(qū)，提升征管成效。五是完善信息化管理工作機(jī)制。依托發(fā)票和財(cái)政票據(jù)電子化改革，加快推進(jìn)稅收、非稅收入信息化管理機(jī)制建設(shè)，優(yōu)化服務(wù)方式，做好信息運(yùn)用，提高征收效率和管控能力。
（四）以安全為中心，集中力量強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控
一是堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過(guò)緊日子”的要求。把“過(guò)緊日子”要求作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，加強(qiáng)支出事項(xiàng)審核，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，大力壓減非急需、非剛性支出，深入挖掘節(jié)支潛力，增強(qiáng)財(cái)政平衡能力。二是防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格在債務(wù)限額內(nèi)舉借新增債券，及時(shí)清償?shù)狡趥鶆?wù)，積極化解隱性債務(wù)，做好債務(wù)支出國(guó)庫(kù)集中支付管理，逐月做好債務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)監(jiān)控測(cè)算和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，將政府債務(wù)率保持在合理區(qū)間，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是加大資金資源資產(chǎn)盤活力度。及時(shí)收回沉淀閑置資金，規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理，優(yōu)化資源資產(chǎn)綜合開(kāi)發(fā)利用，加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)對(duì)外有償使用管理，帶活土地經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)，提升資源資產(chǎn)使用收益，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。四是完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控監(jiān)督，增強(qiáng)基層財(cái)政力量，健全財(cái)政監(jiān)督體系，推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同貫通，及時(shí)排除風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（五）以效益為中心，集中力量?jī)?yōu)化管理機(jī)制
一是深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，強(qiáng)化預(yù)算單位主體責(zé)任，推進(jìn)零基預(yù)算管理改革，深化預(yù)決算信息公開(kāi)，建立能增能減、全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。突出資金績(jī)效導(dǎo)向，探索建立預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，逐步將政府預(yù)算收支全面納入績(jī)效管理，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。三是優(yōu)化直達(dá)資金管理使用。加強(qiáng)直達(dá)資金運(yùn)行管理，優(yōu)化資金分配撥付，推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理與財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制銜接，保障資金精準(zhǔn)直達(dá)受益對(duì)象。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。完成行政事業(yè)單位重點(diǎn)資產(chǎn)信息核查，摸清資產(chǎn)存量，定期清查盤點(diǎn)，推動(dòng)資產(chǎn)從嚴(yán)配置、規(guī)范管理、合理調(diào)劑、高效使用。五是加快政府采購(gòu)制度改革。推進(jìn)政府采購(gòu)網(wǎng)上商城應(yīng)用，試行政府采購(gòu)意向公開(kāi)工作，落實(shí)《政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展管理辦法》，指導(dǎo)各單位健全政府采購(gòu)內(nèi)控制度，提升政府采購(gòu)績(jī)效。六是提升政府投資項(xiàng)目評(píng)審質(zhì)效。提高評(píng)審隊(duì)伍綜合素養(yǎng)，提升評(píng)審專業(yè)能力，嚴(yán)格評(píng)審時(shí)限落實(shí)，推動(dòng)項(xiàng)目評(píng)審與績(jī)效管理深度融合。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決議，充分發(fā)揚(yáng)孺子牛、拓荒牛、老黃?！叭＞瘛保员４俜€(wěn)、穩(wěn)中求進(jìn)，為我縣積極推進(jìn)“三城四縣一樞紐”發(fā)展戰(zhàn)略，奮力譜寫(xiě)博愛(ài)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展絢麗篇章作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接建黨100周年！
