（湖南?。╆P(guān)于株洲市石峰區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年區(qū)級財政預算草案的報告
關(guān)于石峰區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年區(qū)級財政預算草案的報告
——2021年2月2日在石峰區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
石峰區(qū)財政局局長 張沙洲
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)在由我向大會報告石峰區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，財政部門深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習近平總書記對湖南工作系列重要指示精神，全面落實區(qū)五屆人大五次會議各項決議，有效應對復雜嚴峻的財政形勢，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎Υ蚝谩叭蠊詰?zhàn)”，預算執(zhí)行情況總體良好，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財政保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)財政總收入19.07億元，其中：地方收入6.31億元（地方稅比73.23%），上級補助收入5.24億元，債券資金1.04億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.6億元，政府性基金調(diào)入1.88億元，其他調(diào)入3億元。全區(qū)一般公共預算支出完成17.47億元，年終結(jié)余1.6億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
上級補助政府性基金收入9.33億元，專項債1.44億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)494萬元，調(diào)入一般公共預算1.88億元，政府性基金支出完成7.68億元，年終結(jié)余1.26億元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。
（三）社?；痤A算執(zhí)行情況
社會保險基金收入完成1.23億元，社會保險基金預算支出完成1.26億元，滾存結(jié)余6045萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
區(qū)本級不涉及國有資本經(jīng)營預算，收到國有資本經(jīng)營上級補助收入181.27萬元（中央在湘企業(yè)退休人員社會化管理補助資金），全部調(diào)入一般公共預算。
（五）地方政府債務情況
2020年政府性債務年初余額26.36億元，本年新增7.77億元，償還5.59億元，年末余額28.54億元，全部為政府負有償還責任的債務。
上述數(shù)據(jù)是快報數(shù)，在決算會審后可能會有一些小變動，屆時將按規(guī)定報告。
回顧過去一年的預算執(zhí)行和財政工作，主要有以下特點：
1. 積極應對疫情沖擊，穩(wěn)住財政收入基本盤。面對來勢洶洶的疫情，以“政”領(lǐng)“財”，把準財政工作方向。落實減稅降費。全年減稅5億元，退稅4.62億元，提升企業(yè)對減稅降費的獲得感，幫扶市場主體渡過難關(guān)。注重速效財源。出臺激勵政策，提供優(yōu)質(zhì)服務，引進支持新業(yè)態(tài)發(fā)展，9月金財云智公司落戶，當年實現(xiàn)銷售收入4億元。加強協(xié)稅護稅。對照“穩(wěn)增長22項”任務清單，街道完成協(xié)稅護稅2132萬元，國資處置收入實現(xiàn)1806萬元。積極爭資引項。緊盯上級政策投向，搶抓政策機遇，主動對接省、市財政部門，全年向上爭取各類專項資金6.1億元，增長73%；爭取債券資金2.87億元，同比增長86%。
2. 樹牢過“緊日子”思想，確?！叭！敝С鲂枨?。始終堅持以人民為中心的理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓減一般性支出。全區(qū)一般性支出壓減率超20%，公用經(jīng)費實行限額管理，辦公費、印刷費、委托業(yè)務費、公務用車運維費分別下降38%、43%、55%、39%。嚴控機關(guān)運行經(jīng)費。成立增收節(jié)支領(lǐng)導小組，對60家預算單位實行年度檢查全覆蓋，全年機關(guān)運行經(jīng)費支出2293萬元，同比下降15.7%。全力保障疫情防控支出。建立資金支付和政府采購兩條“綠色通道”，全年共撥付各類疫情防控資金1658萬元，爭取抗疫國債6900萬元，集中支持疫情防控、公共衛(wèi)生體系建設和復工復產(chǎn)復學。切實兜牢民生保障底線。堅持就業(yè)保障優(yōu)先，社會保障優(yōu)先，衛(wèi)生服務優(yōu)先，環(huán)境整治優(yōu)先。企業(yè)退休待遇 “十六連調(diào)”，公共衛(wèi)生投入提高42%，民生領(lǐng)域支出達14.7億元，占一般公共預算支出的84%。
3. 突出改革創(chuàng)新，彰顯財政治理效能。越是在困難、壓力的時候，越是要向管理要效能，聚焦短板弱項發(fā)力，協(xié)同推進財稅改革與財政管理。從緊清理存量資金。通過統(tǒng)籌上級資金2.64億元、盤活存量資金5118萬元，保證了3.6億元工程項目款項的正常支付，使“零錢”變“整錢”、“呆錢”變“活錢”。財政綜合管理有所成效。出臺增收節(jié)支規(guī)范財政管理系列文件，通過在收入質(zhì)量、預算執(zhí)行、盤活存量、庫款管理等方面制定考核細則，實行“月報制”督辦形式，我區(qū)財政工作在全省財政綜合管理工作中被評為AA級，全省僅3個城市區(qū)獲此殊榮。強化財政管理。積極配合人大開展7個專項子預算審查監(jiān)督，運用審查結(jié)果推動規(guī)范預算管理，提高資金使用效益，切實保障區(qū)委重大方針政策貫徹落實。規(guī)范其他財政工作。加強直達資金監(jiān)管，3.55億元直達資金分配率為100%；加強政府投資項目統(tǒng)籌管理，完成財政評審項目217個，核減4185萬元，核減率為8.4%；推進政府采購電子賣場，累計交易690萬元；完成政府采購1.12億元，節(jié)約438萬元，節(jié)約率達4%。
4. 加快平臺轉(zhuǎn)型步伐，有效防控債務風險。理順政企關(guān)系，厘清母子公司業(yè)務板塊，注入資產(chǎn)資源，精簡崗位設置，全力助推公司轉(zhuǎn)型改革。推進構(gòu)建“1+1+4”框架。聚焦“經(jīng)營”這個主業(yè)和“效益”這個根本，構(gòu)建了“1（循環(huán)集團）+1（欣石峰產(chǎn)投公司）+4（子公司）”組織框架。推行減員增效舉措。按照“以收定支、薪酬總控”原則，一企一方案，市場化確定薪酬總額和職員數(shù)額。改革后公司定崗135人，解聘辭退149人，大大減輕了企業(yè)負擔，有效降低企業(yè)非經(jīng)營性運營成本。推動去機關(guān)化、行政化、工程化進程。為企業(yè)減負松綁，剝離公司工程建設業(yè)務，推行項目工程建設委托管理模式，減少公司參與各類社會事務和評比。全年未新增任何隱性債務，完成還本付息36.21億元、隱性債務置換3.73億元，成功實現(xiàn)15株循環(huán)債券6.9億元提前兌付，完成化債任務110.7%。
過去的2020年，世紀疫情和百年變局交織，稅收總量跌入冰谷，支出壓力更是雪上加霜，在空前復雜嚴峻的形勢下，全區(qū)財政得以平穩(wěn)運行，離不開區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導，離不開區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持，離不開各級各部門的理解幫助。在此，我向所有支持財政工作的各級領(lǐng)導和社會各界表示衷心的感謝！
同時，我們也清醒地認識到，當前財政經(jīng)濟形勢依然面臨挑戰(zhàn)，不穩(wěn)定性不確定性較大，遇到的很多問題是中長期的，必須從持久戰(zhàn)的角度，采用更為穩(wěn)妥的方式編制2021年預算。
二、2021年財政預算草案
（一）預算編制的指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央和省、市、區(qū)各項決策部署，認真貫徹《預算法》和《預算法實施條例》的總體要求，加力提效實施積極的財政政策，謀劃好“三高四新”的石峰財政新篇章，全力服務“六穩(wěn)”、“六保”工作，為全區(qū)建成更高質(zhì)量的小康社會、加快建成“一極三區(qū)”、加快實現(xiàn)基本現(xiàn)代化提供有力的財政保障。
（二）基本原則
一是以收定支，繼續(xù)從緊。持續(xù)樹牢過“緊日子、苦日子”思想，建立健全厲行節(jié)約長效機制，既要盡力而為，更要量力而行，嚴格做到以收定支、收支平衡。
二是只減不增，“三?！眱?yōu)先。鞏固2020年度財政預算成果，進一步壓縮非剛性支出，優(yōu)先落實基本需求，確?；久裆?、基層運轉(zhuǎn)和人員工資。
三是績效導向，整合優(yōu)化。重點圍繞專項資金、部門預算等方面，強化績效評估，加大審計力度，發(fā)揮資金使用效益，確?！百Y金跟著績效走”，同時運用好績效評估和審計結(jié)果，進一步調(diào)整、規(guī)范、整合、優(yōu)化專項資金。
（三）一般公共預算編制情況
1. 收入及財力預算
一般公共預算總財力預計為13.6億元，其中：區(qū)本級當年可支配財力7.95億元（地方收入6.63億元，增長5%，形成可用財力4.88億元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；土地出讓收益調(diào)入1.37億元；國有資本經(jīng)營收益調(diào)入1.2億元）。上年專項結(jié)轉(zhuǎn)1.6億元、預估上級專項轉(zhuǎn)移支付收入3.1億元、其他列收列支財力9480萬元。
2. 支出預算
根據(jù)總財力預測和收支平衡原則，2021年一般公共預算支出預計安排13.6億元，安排如下：
（1）區(qū)本級當年可支配財力安排支出7.95億元，比2020年初預算增加739萬元。主要安排情況如下：
①人員經(jīng)費安排3.96億元，增加2306萬元（主要是在職人員和退休人員增加）。包括：在職人員工資、獎金及社保2.63億元，增加935萬元；離退休人員經(jīng)費4067萬元，增加179萬元；財政對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險補貼6000萬元，增加1500萬元；區(qū)勞務派遣人員經(jīng)費592萬元；預留人員經(jīng)費2660萬元等。
②運轉(zhuǎn)經(jīng)費安排5437萬元，持平。主要包括：公用經(jīng)費1643萬元，按實有在編在崗人員1.8萬元/人/年的標準安排；交通補貼735萬元；部門業(yè)務性專項經(jīng)費570萬元；物業(yè)管理及水電氣434萬元；公車平臺運行經(jīng)費75萬元；稅收征收經(jīng)費1800萬元等。
③教育類專項4208萬元，增加2118萬元。主要項目是：義務教育教師收入遞增191萬元、義務教育教師課后服務專項1876萬元、教育發(fā)展專項1416萬元、民生補助專項725萬元。
④社會保障和就業(yè)類專項3400萬元，增加829萬元。主要項目是：民生實事專項1060萬元（含民生實事票決制400萬元）、退役五類軍人補助320萬元、退役安置300萬元、撫恤350萬元、殘疾人兩項補貼170萬元、殘疾人事業(yè)補助140萬元、高齡老人補貼220萬元、困難幫扶300萬元、困難群眾救助補助160萬元、培訓專項150萬元、居家養(yǎng)老90萬元等。
⑤城市建設維護和住房保障類專項7275萬元，增加357萬元。主要項目是：泵站管養(yǎng)費225萬元、新增地域物業(yè)管理服務費100萬元、垃圾分類100萬元、綠化養(yǎng)護費180萬元、環(huán)衛(wèi)作業(yè)服務費5118萬元、物業(yè)管理專項100萬元、安置房物業(yè)費補貼83萬元等。
⑥科技類專項2010萬元，增加510萬元。主要項目是：產(chǎn)業(yè)發(fā)展1500萬元、企業(yè)培育500萬元等。
⑦農(nóng)林水和扶貧類專項740萬元，持平。主要項目是：鄉(xiāng)村振興專項600萬元、扶貧專項100萬元等。
⑧文化旅游體育與傳媒類專項185萬元，減少75萬元。主要項目是：融媒體專項75萬元、文旅體專項60萬元、文明創(chuàng)建50萬元。
⑨醫(yī)療衛(wèi)生健康類專項2057萬元，減少112萬元。主要項目是：城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助731萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助200萬元、公共衛(wèi)生專項400萬元、計生專項485萬元、基層醫(yī)療機構(gòu)200萬元等。
⑩一般公共服務類專項4060萬元，減少590萬元。主要項目是：基層治理3600萬元、信息系統(tǒng)維護200萬元、人大代表及政協(xié)委員活動經(jīng)費95萬元、統(tǒng)計調(diào)查經(jīng)費50萬元、企業(yè)改制經(jīng)費50萬元等。
?公共安全類專項2210萬元，減少37萬元。主要項目是：公安人員800萬元、信訪維穩(wěn)100萬元、矛盾調(diào)解專項100萬元、禁毒經(jīng)費100萬元、武裝專項223萬元、消防專項550萬元、平安建設100萬元、市場及食品監(jiān)管100萬元、司法專項30萬元等。
?交通運輸類專項200萬元，減少50萬元。主要項目是：定制公交路線補貼150萬元、交通頑障痼疾整治50萬元。
?預備費1200萬元，減少200萬元。
?償債資金4912萬元，減少3088萬元。按照“誰使用誰償還”原則，專項債利息由平臺公司償付，財政僅安排一般債付息。
?非稅列收列支安排2000萬元，減少300萬元。
（2）上級專項結(jié)轉(zhuǎn)指標安排支出1.6億元，預估上級專項轉(zhuǎn)移支付安排支出3.1億元（剔除固定補助收入和一次性因素后，按2020年執(zhí)行數(shù)的75%進行估算）。
（3）其他列收列支安排9480萬元。
（四）政府性基金預算編制情況
因區(qū)本級無政府性基金預算收入，主要為上級補助，2021年政府性基金預算預計安排支出1.43億元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)1.26億元。
（五）社?；痤A算編制情況
2021年區(qū)級社會保險基金收入預算1.46億元，支出預算1.38億元，年終滾存結(jié)余預計為6856萬元。
（六）國有資本經(jīng)營預算編制情況
因我區(qū)不涉及國有資本收支，所以未編制國有資本經(jīng)營預算。
（七）政府性債務編制情況
2021年政府性債務年初余額28.54億元，2021年我區(qū)需償還政府性債務8.21億元，應付利息為9977萬元。其中：本金主要通過向上爭取再融資債券資金償還，一般債利息4912萬元由財政負擔，專項債利息5065萬元由循環(huán)公司負擔。2021年預計下達我區(qū)新增債券資金2.5億元，年底政府性債務余額為31.04億元。
三、精準發(fā)力，挖潛增效，努力實現(xiàn)2021年財政目標
2021年是“十四五”開局之年，全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟，做好財政經(jīng)濟工作意義重大。我們將認真落實中央、省、市經(jīng)濟工作會議以及區(qū)委五屆十次全會精神，在疫情防控常態(tài)化前提下，堅持穩(wěn)中求進工作基調(diào)，緊盯全年目標任務，充分發(fā)揮財政職能，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）在“聚財”上見實效，做優(yōu)做強實體經(jīng)濟。對照“積極的財政政策要更加積極有為”的工作要求，做好稅源統(tǒng)籌和收入管理工作。支持企業(yè)發(fā)展。落實“個轉(zhuǎn)企、小升規(guī)、規(guī)轉(zhuǎn)高”企業(yè)培育行動。扶持園區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展，充分發(fā)揮國創(chuàng)、南方中心等創(chuàng)新平臺作用，提升軌道交通產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化水平。積極參與財政信貸風險補償機制試點，促進中車尚馳混改項目落地，時代電驅(qū)做大做強。加強稅收征管。加強預研預判，嚴抓勤征細管，挖掘潛力、應收盡收。積極爭資爭項。緊扣中央預算內(nèi)投資項目，將IGBT應用產(chǎn)業(yè)園、數(shù)智科創(chuàng)中心等項目建設作為申請專項債支持的重點，全力做好爭資爭項工作。
（二）在“用財”上做文章，找準財政工作出發(fā)點。堅持“一極三區(qū)”發(fā)展目標，把財政資源配置、政策落實、體制改革放到構(gòu)建新發(fā)展格局中考量。一方面，始終堅持厲行勤儉節(jié)約，把嚴把緊預算支出關(guān)口，下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大幅壓減非剛性支出，科學合理調(diào)度資金，加強財力統(tǒng)籌，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度，確?！叭！辟Y金需求。另一方面，始終堅持人民至上，發(fā)展優(yōu)先原則。以教育作為產(chǎn)城融合的切入點，實施教師收入5年遞增計劃；完善就業(yè)培訓服務體系建設，支持一對一就業(yè)困難幫扶活動；支持辦好惠民實事，集中解決一批“急難愁盼”問題；完善支農(nóng)惠農(nóng)政策，支持鞏固綠心退出成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。進一步提升教育、就業(yè)、醫(yī)療等13大類41項基本民生支出占財政支出的比例。
（三）在“理財”上下功夫，逐步規(guī)范財政管理。健全制度機制，進一步強化財政管理和監(jiān)督。強化資金效益。堅持資金安排與使用績效掛鉤、項目扶持與財稅成長掛鉤、獎勵政策與收入貢獻掛鉤。出臺政策、上馬項目時，不僅要算眼前賬，更要算長遠賬。加快實施預算管理一體化，以信息化驅(qū)動預算管理現(xiàn)代化，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮財政監(jiān)管作用，提升資金使用績效。強化資金整合。打破原有的銀行邊界，將所有的銀行賬戶統(tǒng)收統(tǒng)管，每個銀行只開設一個賬戶，各部門和指揮部只能在統(tǒng)管賬戶下開設子賬戶。對可暫緩實施的支出項目資金，及時調(diào)整預算；可統(tǒng)籌、整合的預算資金，及時調(diào)整支出用途；堅持支出量力而行，加強財政可承受能力評估，謹慎出臺各類新的增支政策。強化風險防控。全力落實“151”化債工作機制，牢牢守住“隱性債務不新增、債務風險不爆雷、借新還息不發(fā)生”的底線，跑在風險前面。
各位代表，艱難方顯勇毅，磨礪使得玉成。我們一定會在習近平新時代中國特色社會主義思想的指引下，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，圍繞區(qū)“十四五”規(guī)劃總體要求，迎難而上，乘風破浪，為推動石峰高質(zhì)量發(fā)展、打造“一極三區(qū)”、加快建設現(xiàn)代化新石峰貢獻財政新力量！
名詞解釋：
1.一般公共預算: 是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。一般公共預算收入即通常所指的“財政收入”，按照2015年1月1日起施行的新《預算法》，改稱“一般公共預算收入”。全區(qū)一般公共預算收入由地方收入、上劃中央收入、上劃省級收入三部分構(gòu)成。一般公共預算支出按照功能分類，包括一般公共服務支出，公共安全、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護支出，教育、科技、文化、體育支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出；按照經(jīng)濟性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務支出、資本性支出和其他支出。
2. 地方收入：全區(qū)地方收入由繳入?yún)^(qū)級金庫的稅收收入和納入一般公共預算管理的非稅收入組成。
3. 政府性基金預算: 是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。應當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
4. 國有資本經(jīng)營預算: 是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預算。
5. 社會保險基金預算: 是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。應當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
6. 置換債券：即發(fā)行地方政府債券置換存量債務，是在財政部甄別存量債務的基礎(chǔ)上，把地方政府的短期、高息債務置換為中長期、低成本的地方政府債券。政府存量債務置換，有利于保證地方政府償債和支出行為的連續(xù)性，有效降低地方政府舉債成本，解決“短借長用”資金錯配問題，是穩(wěn)增長、防風險的重要舉措。
7. 公用支出：主要指機關(guān)運行經(jīng)費，指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用于購買貨物和服務的各項資金。包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料費及一般設備購置費、辦公用房水電費、公務用車運行維護費及其他費用。
8.“三公”經(jīng)費：是指商品和服務支出中的因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。
9. 預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調(diào)入并安排使用。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設科目，安排使用納入預算管理，接受各級人大及其常委會的監(jiān)督。
10. “三?！敝С觯罕＿\轉(zhuǎn)、保工資、?；久裆闹С?。
11. “151”化債工作機制：株洲市化解政府債務風險的工作機制。即：“1”個公益性資產(chǎn)置換管理協(xié)議；“5”項機制：土地整理委托服務機制、基礎(chǔ)設施委托建設機制、委托業(yè)務動態(tài)監(jiān)測機制、平臺公司治理機制、政策工具箱儲備機制；“1”套政策工作。
