（湖南?。╆P(guān)于株洲市荷塘區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
株洲市荷塘區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年2月24日在株洲市荷塘區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
蘇 智
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告荷塘區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
據(jù)快報(bào)反映（下同），一般公共預(yù)算總收入完成73918萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.38%，其中：稅收收入65812萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.87%，稅收占比為89.03%。完成地方收入40563萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.22%，其中：稅收收入32457萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.69%，稅收占比為80.02%。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算支出完成184103萬(wàn)元，同比降低8.64%，其中：民生支出157182萬(wàn)元，占全年支出的比重為85.38%，同比降低4.41%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入146432萬(wàn)元，新增專項(xiàng)轉(zhuǎn)貸債券收入59500萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9806萬(wàn)元；政府性基金本年支出完成196247萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)86.75%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)本年收入完成13807萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)85萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)本年支出完成13892萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.55%。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成15668萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成12619萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金本年結(jié)余3049萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余21381萬(wàn)元。
（五）債務(wù)情況
2021年新增一般債券7900萬(wàn)元用于公益性資本支出項(xiàng)目，新增專項(xiàng)債券59500萬(wàn)元用于有一定收益的公益性項(xiàng)目，再融資債券4172萬(wàn)元。2021年一般債券付息2040萬(wàn)元，專項(xiàng)債付息6217萬(wàn)元。截至12月，我區(qū)政府性債務(wù)余額為278259萬(wàn)元，為政府負(fù)有償還責(zé)任債務(wù)，其中：一般債務(wù)62098萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)216161萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，上述數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)據(jù)情況，在決算匯總后，我們?cè)侔匆?guī)定向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
回顧過(guò)去一年的預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作，主要有以下特點(diǎn)：
——聚焦收入組織，多措增強(qiáng)保障能力。認(rèn)真貫徹落實(shí)政府過(guò)“緊日子”的要求，克服多種不利因素，圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接、加大力度爭(zhēng)取中央、省、市資金支持，爭(zhēng)取直達(dá)資金14614萬(wàn)元、參照直達(dá)資金400萬(wàn)元，爭(zhēng)取債券資金67600萬(wàn)元，主要用于園區(qū)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為我區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。在一般公共預(yù)算支出同比下降的情形下，我區(qū)全年住房保障、教育、社會(huì)保障與就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水支出分別較上年增長(zhǎng)100.29%、8.72%、2.25%、43.48%、29.44%，有力支持了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
——嚴(yán)控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，有效防范重大風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，嚴(yán)防資金支付風(fēng)險(xiǎn)，著力強(qiáng)化保障水平，嚴(yán)控新增對(duì)外借款；嚴(yán)格控制新增政府債務(wù)，按時(shí)償還債務(wù)本息，全區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，2021年償還地方政府債務(wù)本息12430萬(wàn)元，其中：一般債券本金4173萬(wàn)元、一般債券利息2040萬(wàn)元、專項(xiàng)債券利息6217萬(wàn)元。
——看齊管理標(biāo)線，持續(xù)深化財(cái)政改革。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，有效控制了預(yù)算調(diào)整、追加行為；預(yù)算管理一體化工作順利推進(jìn)，加快推進(jìn)“業(yè)務(wù)+技術(shù)”雙輪驅(qū)動(dòng)的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行全面深度融合，提高了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平；推進(jìn)直達(dá)資金監(jiān)管，以直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)為依托，加強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼補(bǔ)助發(fā)放情況的監(jiān)控，確保了每一筆資金有標(biāo)識(shí)、可追溯、全穿透；持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，對(duì)全區(qū)預(yù)決算公開內(nèi)容完整性、真實(shí)性、及時(shí)性、公開形式和細(xì)化程度逐一審核，切實(shí)保障群眾知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
2022年預(yù)算繼續(xù)按照嚴(yán)控一般性支出，硬化預(yù)算約束，細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算編制，規(guī)范資金績(jī)效管理，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度等要求進(jìn)行編制，人員經(jīng)費(fèi)按財(cái)政供養(yǎng)人數(shù)和有關(guān)政策規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)安排，公用經(jīng)費(fèi)較上年下降10%的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一安排，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)從緊進(jìn)行安排。
1.一般公共預(yù)算收入擬安排情況
根據(jù)全市統(tǒng)一部署，2022年全區(qū)地方收入增長(zhǎng)目標(biāo)為8%，地方稅收增長(zhǎng)目標(biāo)為10%，預(yù)計(jì)全年完成地方收入43808萬(wàn)元，其中：地方稅收收入35703萬(wàn)元，非稅收入8105萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，加上上級(jí)補(bǔ)助收入35883萬(wàn)元、調(diào)入資金28613萬(wàn)元，減去上解支出15026萬(wàn)元后，全年我區(qū)可用財(cái)力預(yù)計(jì)為93278萬(wàn)元（不含提前下達(dá)、預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付23768萬(wàn)元），較上年同口徑減少8609萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出擬安排情況
2022年一般公共預(yù)算支出為117046萬(wàn)元，剔除提前下達(dá)、預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付23768萬(wàn)元后，較上年同口徑減少8609萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)為43904萬(wàn)元、公用經(jīng)費(fèi)為3358萬(wàn)元、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)為69783萬(wàn)元。
（1）人員經(jīng)費(fèi)。2022年人員經(jīng)費(fèi)43904萬(wàn)元，較上年同口徑46115萬(wàn)元減少2211萬(wàn)元，主要是：人員經(jīng)費(fèi)按全省規(guī)范清理公務(wù)員津貼補(bǔ)貼等要求進(jìn)行清理，區(qū)直部門在職及退休減少1503萬(wàn)元、教師系統(tǒng)減少129萬(wàn)元；環(huán)衛(wèi)、綠化差額轉(zhuǎn)全額增加389萬(wàn)元；醫(yī)衛(wèi)系統(tǒng)減少182萬(wàn)元；人員經(jīng)費(fèi)預(yù)留減少786萬(wàn)元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)。2022年公用經(jīng)費(fèi)為3358萬(wàn)元，較上年同口徑3884萬(wàn)元減少526萬(wàn)元，主要是：部門公用經(jīng)費(fèi)縮減10%以上減少354萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)減少52萬(wàn)元；公用經(jīng)費(fèi)預(yù)留等減少120萬(wàn)元。
（3）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。2022年專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)為69783萬(wàn)元，剔除提前下達(dá)、預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付后，較上年同口徑51888萬(wàn)元減少5873萬(wàn)元，主要是：
一是區(qū)本級(jí)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)44280萬(wàn)元，剔除提前下達(dá)、預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付后為20512萬(wàn)元，較上年同口徑減少4257萬(wàn)元，主要是：三高四新財(cái)源建設(shè)增加500萬(wàn)元，公安輔警經(jīng)費(fèi)增加470萬(wàn)元，社區(qū)經(jīng)費(fèi)增加156萬(wàn)元，依法治區(qū)增加50萬(wàn)元，新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)減少2250萬(wàn)元（2021年含抗疫特別國(guó)債1850萬(wàn)元），產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持經(jīng)費(fèi)減少2004萬(wàn)元，區(qū)長(zhǎng)基金減少150萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)等專項(xiàng)進(jìn)行了適當(dāng)壓減；
二是單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)25503萬(wàn)元，較上年同口徑減少1616萬(wàn)元，主要是：衛(wèi)健、疾控減少抗疫特別國(guó)債安排740萬(wàn)元，農(nóng)村公路、五小水利爭(zhēng)取債券資金減少210萬(wàn)元，其他單位業(yè)務(wù)性專項(xiàng)較上年壓減30%。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金收入均為上級(jí)補(bǔ)助收入，主要來(lái)源為金城和金科公司國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入，由市財(cái)政統(tǒng)籌核算后下?lián)艿絽^(qū)級(jí)，預(yù)計(jì)全年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入為123986萬(wàn)元。全年政府性基金預(yù)算支出為123986萬(wàn)元，較2021年年初預(yù)算降低15.32 %，其中調(diào)出到一般公共預(yù)算支出28613萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入79642萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出79642萬(wàn)元，主要用于國(guó)有企業(yè)資本注入中的成本投入支出58115萬(wàn)元、公益性設(shè)施投資支出21527萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
納入2022年社?；痤A(yù)算編制范圍的為3項(xiàng)基金，即失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算16131萬(wàn)元，支出預(yù)算13279萬(wàn)元，本年收支結(jié)余2852萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余預(yù)計(jì)為24232萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，緩解收支矛盾。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展的要求，充分發(fā)揮財(cái)稅政策和財(cái)政資金的激勵(lì)引導(dǎo)作用，深化財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革，聚焦治痛點(diǎn)、破難點(diǎn)、疏堵點(diǎn)，最大限度提高財(cái)政服務(wù)效率和質(zhì)量，在重大項(xiàng)目引進(jìn)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)裝備制造業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、重大技術(shù)創(chuàng)新等方面加大扶持。二是繼續(xù)加強(qiáng)綜合治稅工作。注重稅收源頭管控，封堵征管漏洞，嚴(yán)控房地產(chǎn)、建筑安裝及財(cái)政投資項(xiàng)目建設(shè)稅源的流失；注重完善考核機(jī)制，壓實(shí)征管責(zé)任，強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，形成工作合力。三是要緊密跟蹤、研判、吃透、中央、省、市“六穩(wěn)”、“六?！钡恼邫C(jī)遇，謀劃一批具有戰(zhàn)略性和促進(jìn)我區(qū)振興發(fā)展的好產(chǎn)業(yè)、好項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。
優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高保障能力。一是繼續(xù)抓好財(cái)政存量資金回收統(tǒng)籌使用工作，進(jìn)一步加大財(cái)政資金整合力度，盤活財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效率；二是完善專項(xiàng)資金管理制度，規(guī)范專項(xiàng)資金的分配使用，落實(shí)中央直達(dá)資金監(jiān)管要求，常態(tài)化監(jiān)督直達(dá)資金使用情況，確保資金直接惠企利民；三是堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，注重精打細(xì)算、節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，建立完善財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興、三高四新戰(zhàn)略的政策體系和體制機(jī)制，集中資源，精準(zhǔn)施策，提供強(qiáng)力保障。
深化機(jī)制改革，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)落實(shí)“一債一策”實(shí)施方案和“136要求”，即提前1月落實(shí)償債資金、提前3個(gè)月對(duì)接金融機(jī)構(gòu)、提前6個(gè)月落實(shí)償債方案，堅(jiān)決做到“隱性債務(wù)不新增、借新還息不發(fā)生、三保資金不斷鏈”，打好打贏防范化解重大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)；堅(jiān)持梳堵并重，把開“前門”和堵“后門”協(xié)調(diào)起來(lái)，積極爭(zhēng)取上級(jí)債券資金，在平衡好防風(fēng)險(xiǎn)與穩(wěn)增長(zhǎng)的關(guān)系的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)境衛(wèi)生、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等領(lǐng)域的發(fā)展，為我區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效；繼續(xù)推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，支持平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，推動(dòng)平臺(tái)公司深化改革三年行動(dòng)方案的落地實(shí)施，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，努力打造優(yōu)勢(shì)板塊形成支柱產(chǎn)業(yè)，提高其市場(chǎng)化運(yùn)作和盈利能力。
各位代表、各位委員，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！
2021年財(cái)政收支月報(bào)表 | |||||||
單位：萬(wàn)元 | |||||||
科 目 | 金 額 | 上年同期 | 增幅 | 科 目 | 金 額 | 上年同期 | 增幅 |
收 入 總 計(jì) | 73918 | 73638 | 0.38% | 支 出 總 計(jì) | 394242 | 316634 | 24.51% |
一、一般預(yù)算地方收入合計(jì) | 40563 | 40474 | 0.22% | 一、一般預(yù)算支出合計(jì) | 184103 | 201519 | -8.64% |
稅收收入 | 32457 | 29590 | 9.69% | 1、一般公共服務(wù) | 21211 | 30082 | -29.49% |
1、增值稅（37.5%部分） | 13040 | 13458 | -3.11% | 2、金融 | 59 | 41 | 43.90% |
其中：改征增值稅（37.5%部分） | 3、其他 | 0 | |||||
2、營(yíng)業(yè)稅（37.5%） | 4、國(guó)防支出 | 58 | 5 | 1060.00% | |||
3、企業(yè)所得稅（28%部分） | 3512 | 3038 | 15.60% | 5、公共安全 | 1160 | 2790 | -58.42% |
4、個(gè)人所得稅（28%部分） | 689 | 833 | -17.29% | 6、教育 | 50906 | 46823 | 8.72% |
5、資源稅（75%部分） | 82 | 85 | -3.53% | 6、科學(xué)技術(shù) | 3914 | 21751 | -82.01% |
6、城市維護(hù)建設(shè)稅 | 2512 | 2756 | -8.85% | 7、文化體育與傳媒 | 615 | 525 | 17.14% |
7、房產(chǎn)稅 | 2490 | 1488 | 67.34% | 8、社會(huì)保障與就業(yè) | 16814 | 16444 | 2.25% |
8、印花稅 | 638 | 653 | -2.30% | 9、衛(wèi)生健康 | 14238 | 9923 | 43.48% |
9、城鎮(zhèn)土地使用稅（70%部分） | 1584 | 1595 | -0.69% | 10、節(jié)能環(huán)保 | 1247 | 4029 | -69.05% |
10、土地增值稅 | 6135 | 2791 | 119.81% | 11、城鄉(xiāng)社區(qū) | 53825 | 55876 | -3.67% |
11、車船稅 | 716 | 936 | -23.50% | 12、農(nóng)林水 | 4951 | 3825 | 29.44% |
12、耕地占用稅 | 754 | 1798 | -58.06% | 13、交通運(yùn)輸 | 1090 | 461 | 136.44% |
13、環(huán)保稅 | 263 | 159 | 65.41% | 14、資源勘探工業(yè)信息等事務(wù) | 833 | 479 | 73.90% |
14、其他稅收收入 | 42 | 15、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù) | 107 | 15 | 613.33% | ||
15、非稅收入 | 8106 | 10884 | -25.52% | 16、自然資源海洋氣象等支出 | 152 | 251 | -39.44% |
科 目 | 金 額 | 上年同期 | 增幅 | 科 目 | 金 額 | 上年同期 | 增幅 |
其中：（1）教育費(fèi)附加 | 1061 | 1167 | -9.08% | 17、糧油儲(chǔ)備事務(wù)支出 | 31 | 14 | 121.43% |
（2）地方教育費(fèi)附加 | 710 | 778 | -8.74% | 18、住房保障 | 9582 | 4784 | 100.29% |
（3）、森林植被和殘疾人資金 | 343 | 575 | -40.35% | 19、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 | 1270 | 1392 | -8.76% |
（4）、行政事業(yè)性收費(fèi)收入 | 1563 | 1313 | 19.04% | 20、債務(wù)付息 | 2040 | 2009 | 1.54% |
（5）、罰沒收入 | 738 | 2000 | -63.10% | 二、政府性基金支出 | 196247 | 105088 | 86.75% |
（6）、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入 | 3691 | 5051 | -26.93% | 1、教育 | |||
二、上劃省級(jí)稅收收入 | 6966 | 6925 | 0.59% | 2、文化體育與傳媒 | 3 | 36 | -91.67% |
三、上劃中央稅收收入 | 26389 | 26239 | 0.57% | 3、社會(huì)保障與就業(yè) | 30 | 80 | -62.50% |
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入 | 13807 | 44200 | -68.76% | 4、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù) | 147759 | 80560 | 83.41% |
5、農(nóng)林水事務(wù) | |||||||
6、交通運(yùn)輸支出 | |||||||
7、抗疫特別國(guó)債安排的支出 | 329 | 2541 | -87.05% | ||||
8、債務(wù)付息支出 | 7188 | 5682 | 26.50% | ||||
9、其他支出 | 40938 | 16189 | 152.88% | ||||
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出 | 13892 | 10027 | 38.55% | ||||
