（湖南?。╆P于株洲市蘆淞區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于蘆淞區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021 年 2 月 22 日在蘆淞區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
蘆淞區(qū)財政局局長 陳曉勇
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會報告我區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審查。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅強面對疫情沖擊、減稅降費減收、產(chǎn)業(yè)轉型陣痛、區(qū)域債務風險一類預警等多重因素影響，扎實做好“六穩(wěn)”工作，堅決落實“六?！比蝿?，全面貫徹落實中央、省、市和區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，實現(xiàn)財政收支平穩(wěn)運行，財稅改革穩(wěn)步推進，保障政府機構平穩(wěn)運轉，經(jīng)濟社會平安穩(wěn)定。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)完成地方一般公共預算收入47825萬元，同比增長0.46%。地方稅收收入完成34249萬元，同比增長1.7%，非稅收入完成13576萬元，同比下降2.54%，地方稅比71.61%；上劃中央收入完成48495萬元；上劃省級收入完成6307萬元。
2020年全區(qū)完成一般公共預算支出157413萬元，為年度調(diào)整預算的88.87%，較上年同口徑增長6.7%。
一般公共預算收支平衡情況：收入總計20.05億元，其中地方收入4.78億元，上級補助收入10.14億元，抗疫國債收入0.58億元，地方政府一般債券轉貸收入1.29億元，上年結轉1.26億元，調(diào)入政府性基金1.81億元，調(diào)入其他專戶資金0.19億元；支出總計18.08億元，其中：一般公共預算本級支出15.74億元，上解上級支出1.84億元，地方政府一般債券還本支出0.5億元；年終結轉結余1.97億元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預算收入總計14.19億元，其中：上級補助收入6.84億元，上年結轉1.07億元，新增政府專項債券轉貸收入6.28億元；全年政府性基金預算支出總計13.49億元，其中：政府性基金預算本級支出7.47億元，調(diào)出至一般公共預算安排1.81億元，地方政府專項債券還本支出4.21億元；年終結轉0.7億元。
（三） 社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社會保險基金收入為16853萬元，其中企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入（含被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險收入9726萬元）11186萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金收入1041萬元，失業(yè)金收入為286萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保收入為4340萬元；2020年支出合計為7084萬元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出16萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金支出200萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保支出6333萬元，失業(yè)保險基金支出535萬元。
以上數(shù)字為初步結算數(shù)據(jù)，待與市完成結算后，可能會有調(diào)整。
二、2020年中央直達資金安排情況
2020年，為保障基層扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，中央財政新增兩個“1萬億元”，建立特殊轉移支付機制，確保中央新增財政資金直達市縣基層、直接惠企利民。我區(qū)全年累計收到上級下達中央直達資金2.17億元，全部按直達資金相關規(guī)定安排用于防疫、公益性基礎設施建設和彌補減收增支導致的地方財力缺口，安排情況如下：
1.抗疫國債5800萬元：第一批抗疫國債2800萬元安排用于新冠肺炎疫情防控、隔離、檢測及疫情期間的困難群眾救助等抗疫相關支出814萬元，安排用于基層醫(yī)療機構預檢分診室、污水處理系統(tǒng)改造以及老舊小區(qū)等惠民基礎設施改造建設1986萬元。預留抗疫國債3000萬元結轉2021年安排使用。
2.特殊轉移支付資金8782萬元和增量均衡性轉移支付4875萬元：安排用于彌補減收導致的全年預算財力缺口。
3.新增一般債券200萬元：安排用于小街小巷建設。
4.其他教育、就業(yè)等專項直達資金2092萬元：按項目安排至教育、就業(yè)等相關部門。
三、政府性債務及地方債券安排情況
截至2020年年底，蘆淞區(qū)政府性債務余額為207089萬元，其中：一般債務余額52923萬元，專項債務余額154166萬元。2020年省下達地方債券99074萬元，具體安排如下：
1.新增地方政府一般債券轉貸收入7900萬元（含納入直達資金的200萬元）
嚴格按照預算法規(guī)定用于公益性資本支出。安排用于義務教育學校建設2203萬元，農(nóng)田水利基礎設施建設及水旱災害防治633萬元，鄉(xiāng)村振興建設229萬元，鄉(xiāng)村公路建設560萬元，黑臭水體整治150萬元，地質(zhì)災害治理263萬元，小街小巷、老舊小區(qū)等城鄉(xiāng)基礎設施建設及改造3755萬元，國有企業(yè)水電分離改造107萬元。
2.新增地方政府專項債券23400萬元
安排用于董家塅高科園園區(qū)基礎設施建設項目21100萬元、白關鎮(zhèn)污水處理廠及場外管網(wǎng)工程項目2300萬元。
3.再融資債券資金67774萬元
安排用于地方政府債券到期還本支出67774萬元。
四、2021年財政預算草案
（一）預算收支總體情況
根據(jù)省、市財政收入預期，綜合考慮我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展各方面因素，2021年我區(qū)地方一般公共預算收入預期完成50214萬元，增長目標為5%，其中稅收收入36989萬元，增幅為8%，非稅收入13225萬元，增幅為-2.58%，地方稅比74%。
根據(jù)收入預期測算，2021年可用財力為147196萬元，其中：地方收入50214萬元，上級補助收入67813萬元，上年結轉6603萬元，調(diào)入財力40860萬元，減上解上級支出18294萬元。
根據(jù)財力預測和收支平衡的原則，2021年我區(qū)一般公共預算支出安排147196萬元,按功能科目分類如下：一般公共服務支出31385萬元，公共安全及國防支出3401萬元，教育支出41459萬元，科學技術支出3253萬元，文化體育與傳媒支出475萬元，社會保障和就業(yè)支出10381萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出15170萬元，節(jié)能環(huán)保支出2398萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出26893萬元，農(nóng)林水支出6548萬元，交通運輸支出638萬元，金融支出75萬元，自然資源海洋氣象等支出30萬元，糧食物資儲備支出70萬元，災害防治及應急管理支出2071萬元，債務付息支出1849萬元，預備費1100萬元。
根據(jù)我區(qū)控規(guī)土地及土地開發(fā)出讓計劃，2021年我區(qū)政府性基金預計上級補助收入為124379萬元，債務轉貸收入20270萬元，收入合計144649萬元；支出安排62735萬元，一般債務還本支出4394萬元，專項債務還本支出15876萬元，政府隱性債務化解支出21400萬元，調(diào)出至一般公共預算40244萬元，支出合計144649萬元。
（二）主要支出原則
貫徹中央和省、市經(jīng)濟工作會議精神，2021年支出預算緊緊圍繞全面建設中國特色社會主義現(xiàn)代化，更加注重財政政策的提質(zhì)增效和更可持續(xù)，更好服務全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。預算支持重點主要是“三保一促一防”。
一是保民生就業(yè)。按照兜底補短的要求，將農(nóng)村、教育、文化、社保、衛(wèi)計等基本民生補貼、補助支出和涉及“民生100”工作任務的項目支出按標準全口徑納入預算，分清優(yōu)先等次，突出保障重點。
教育方面安排8779萬元，較2020年預算增加1182萬元。支持航空城片區(qū)義務教育發(fā)展規(guī)劃，擬將南方中學舊校區(qū)改造用于義務教育，大幅增加片區(qū)學位。提質(zhì)全區(qū)中小學、幼兒園信息化建設，完成學校保安及一鍵報警設備，創(chuàng)建省級教育信息化智慧教育示范區(qū)，保障學校及校車安全。支持普惠幼兒園、公辦幼兒園建設普及比例達標。大力振興扶持鄉(xiāng)村教育，落實鄉(xiāng)村教師崗位津貼、鄉(xiāng)村教師班主任津貼，創(chuàng)建國家義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣區(qū)。
社會保障和就業(yè)方面安排9167萬元，較2020年預算增加1850萬元。鼓勵和支持社會力量興辦養(yǎng)老機構，提標高齡補貼保障標準，實施“銀齡安康”工程，進一步提高老年人的生活質(zhì)量。建立健全社會救助保障體系，提高城鄉(xiāng)低保、特困、殘疾人“兩項補貼”保障標準。對殘疾人康復、就業(yè)、就學、就醫(yī)均按政策予以保障，加大救助力度。提高對兵員征集一次性獎金、義務兵優(yōu)待金、義務兵立功受獎獎勵金的保障標準，支持符合條件的優(yōu)撫對象參加基本養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，保障自主就業(yè)和自謀職業(yè)退役士兵待遇補助，傷殘軍人護理費補助，無軍籍退休人員待遇。
衛(wèi)生健康方面安排11970萬元，較2020年預算增加1933萬元。全面保障新冠肺炎疫情防控工作所需，支持打贏疫情防控攻堅戰(zhàn)。加大對疾病預防控制、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室等基層醫(yī)療衛(wèi)生機構的基礎性投資建設，落實基本公共衛(wèi)生服務、基本藥物實施制度和互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)療服務，保障鄉(xiāng)村醫(yī)生、全科醫(yī)生、學科骨干等各項補貼，提高基層醫(yī)療機構診療能力。扶助和關心計生特殊家庭，擴大對計劃生育家庭的住院、意外等保險保障。持續(xù)支持城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，醫(yī)療救助，服務行業(yè)健康檢查和婚前、孕前、產(chǎn)前基礎篩查和檢查項目。支持中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
城市管理方面安排17017萬元，較2020年預算增加1033萬元。不斷優(yōu)化城市管理，維護商圈經(jīng)營和社會管理秩序。改造完善市政基礎設施，充分保障城市環(huán)境維護購買服務費用，推進垃圾分類試點改革，提質(zhì)城市文明環(huán)境。支持國企深化改革，切實履行國有企業(yè)移交地方的市政、社區(qū)管理等職能。加快推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、小街小巷、農(nóng)村公路建設，加大水環(huán)境和地質(zhì)災害的治理力度和速度，改善城鄉(xiāng)居住環(huán)境。
二是?；鶎舆\轉。將國家標準范圍內(nèi)的保工資、保運轉經(jīng)費全額編入預算，不留缺口。鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道、社區(qū)和村的人員運轉經(jīng)費適度提高。一般性支出較上年預算繼續(xù)壓減10%。
保工資方面安排63597萬元，較2020年預算增加1370萬元。按照“三?！敝С霰Ｕ弦螅瑢⒇斦B(yǎng)人員的工資、津補貼、一次性獎金及相關的各類社保計提費用全額納入預算，綜合考慮了績效獎金、醫(yī)保個人賬戶補助、生活補助，按要求保障教師及鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員平均待遇不低于機關干部。
保運轉方面安排8989萬元，較2020年預算減少1531萬元。區(qū)直單位機關運行經(jīng)費較上年年初預算壓減30%。機關大院及各院外單位的物業(yè)運轉維護以及購買服務、全區(qū)公務用車及公車補助經(jīng)費從嚴從緊納入預算。按標準保障政府雇員、輔警、協(xié)管員、專職消防員、代課教師等各類政府聘請人員經(jīng)費。
?；鶎咏M織方面安排5395萬元，較2020年預算持平。全面落實黨建和基層社會治理網(wǎng)格化工作要求，按黨政“一肩挑”原則安排村支兩委人員經(jīng)費，足額保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)和街道、村（社區(qū)）和網(wǎng)格化的人員和運轉經(jīng)費，加快推進基層治理體系和治理能力現(xiàn)代化。提標離任村干部補助，支持在職村黨組織書記、村民委員會主任參加基本養(yǎng)老保險。
三是保穩(wěn)定安全。按照中央、省、市及區(qū)委、區(qū)政府的統(tǒng)一部署和重大決策，充分保障各項重點任務及中心工作的貫徹落實。
加強政治建設方面安排1450萬元，較2020年預算增加202萬元。全力支持保障黨的建設，充分保障黨委、人大、政府、政協(xié)換屆以及把握意識形態(tài)、強化巡察監(jiān)察等各方面經(jīng)費。堅持民主集中制，貫徹落實全面依法治國，切實保障代表、委員依法履職。充分團結各民族、民主黨派及社會新階層。認真落實擁軍優(yōu)屬，推進武裝信息化建設，夯實基層武裝力量。
社會治理方面安排833萬元，較2020年預算減少289萬元。支持綜治視聯(lián)網(wǎng)建設，提速綜治突發(fā)情況響應速度，切實維護社會的長治久安。支持禁毒、掃黑除惡等專項工作常態(tài)化。保障安全生產(chǎn)、隱患排查、應急儲備及消防等應急體系建設和安全生產(chǎn)專項整治三年行動所需。持續(xù)支持“一件事一次辦”改革，提升政務服務水平，推進社會治理能力現(xiàn)代化。
四是促產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在貫徹落實中央減稅降費和疫情后促進實體經(jīng)濟恢復發(fā)展的政策背景下，進一步整合經(jīng)濟發(fā)展資金，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，扶持產(chǎn)業(yè)重點稅源企業(yè)。強化培植財源的財稅貢獻導向，產(chǎn)業(yè)扶持和資金支持與產(chǎn)業(yè)鏈成長和財稅貢獻掛鉤。
鄉(xiāng)村振興方面安排4497萬元，較2020年預算增加509萬元。深入實施農(nóng)村人居環(huán)境整治“三年行動計劃”，支持改（新）建農(nóng)村廁所800戶，推進農(nóng)村生活垃圾分類試點。支持農(nóng)田水利及其他農(nóng)業(yè)基礎設施建設，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和畜禽疫病防控，把好農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全關。繼續(xù)推進農(nóng)村產(chǎn)權制度改革，明晰產(chǎn)權歸屬，維護農(nóng)民財產(chǎn)權利。支持長江流域重點水域退捕漁民轉產(chǎn)就業(yè)，鞏固脫貧攻堅成果。繼續(xù)投入農(nóng)村公路建設、機耕道及老虎堤等中小型水庫安全除險等水利工程，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，保護人民群眾財產(chǎn)安全。
產(chǎn)業(yè)財源培植方面安排2758萬元，較2020年預算增加616萬元。保持招商引資力度，優(yōu)化招商績效，兌現(xiàn)招商政策和財源建設等重大項目獎補。集中支持重大項目前期、推進和“產(chǎn)業(yè)項目建設年”等活動，做好“十四五”規(guī)劃，加快構筑社會信用體系。保持區(qū)級自主創(chuàng)新發(fā)展專項規(guī)模，集中支持高新技術企業(yè)及智能制造轉型升級，支持規(guī)下潛力工業(yè)企業(yè)做大做強。支持產(chǎn)業(yè)人才引進和人才創(chuàng)業(yè)項目，打造航空、服飾產(chǎn)業(yè)高端人才集聚地，推動區(qū)域經(jīng)濟創(chuàng)新高質(zhì)量發(fā)展。
五是防債務風險。加大政府性基金收入與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，進一步化解降低政府債務風險，防止政府債務風險向財政運行風險轉移，確?！叭！敝С鋈~保障。將政府債務的還本付息支出以及政府中長期支出責任足額納入預算，牢牢把握“三個10%”的要求，堅守底線，不踩紅線。制定區(qū)屬國有企業(yè)全年土地出讓計劃，根據(jù)預計實現(xiàn)的經(jīng)營性土地收入，按要求統(tǒng)籌土地出讓收益區(qū)縣留用部分，將2021年應完成隱性債務化解任務2.14億元納入政府性基金預算，確保隱性債務規(guī)模下降10%以上。
四、2021年財政工作重點
（一）高質(zhì)量培植稅源財源
一是引進高質(zhì)量企業(yè)項目。強化培植財源的財稅貢獻導向,把化解風險和回收產(chǎn)業(yè)投資成本擺在首位，求真務實做好需求分析和財政回報率測算，提升GDP的含金量和含稅量。二是建設高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)園區(qū)。嚴格按規(guī)劃、按標準推進園區(qū)建設和產(chǎn)業(yè)布局，不為迎合企業(yè)需求而給自己帶來重復投入的風險，不為追求數(shù)量而犧牲產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，不為完成指標而放棄收益回報。三是營造高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境。完善現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)政策的兌現(xiàn)細則和流程，將核定財稅貢獻、兌現(xiàn)企業(yè)獎補、加大創(chuàng)新扶持、做好企業(yè)服務作為明年優(yōu)化財稅服務的重點，為企業(yè)營造高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境。
（二）高效能抓好預算管理
一是守法依規(guī)強管理。對照新《預算法實施條例》對財政預算編制、部門預算管理、預算公開、績效管理、債務管理等方面作出的具體規(guī)定，進一步明晰權責、理順流程。嚴格執(zhí)行湘政辦發(fā)〔2020〕12號的“六個嚴禁”，以收定支，不借庫款，節(jié)約高效。參照執(zhí)行市級“三掛鉤、四規(guī)范”，既算好政治賬，又算好經(jīng)濟賬。二是兜牢“三?！笔氐拙€。堅持“緊預期、緊平衡、緊日子”的戰(zhàn)略思維，持續(xù)大幅度壓減支出，對非剛性、非重點支出應壓盡壓，可安排可不安排的項目一律不安排，從嚴從緊安排重點支出。三是創(chuàng)新路徑謀發(fā)展。處理好高質(zhì)量發(fā)展與“底線思維”的關系，著重保障“三高四新”的具體工作抓手。圍繞現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)項目革新，改進財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式，探索推進產(chǎn)業(yè)扶持資金“撥改股”模式和股權投資等市場化支持方式，提升財政資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的績效。
（三）高標準化解政府債務
一是守牢風險防范底線。把防范化解財政“三?！憋L險和政府債務風險作為一項重要政治任務來抓，牢牢守住不發(fā)生風險事件和系統(tǒng)性風險的底線。二是做實償債資金來源。嚴格執(zhí)行化債方案，落實償債資金來源，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務，嚴禁數(shù)字化債隱蔽后移風險，確?；瘋媱澛鋵嵚涞?，綜合債務率穩(wěn)步下降。結合33、40號文件，推動到期債務續(xù)貸、展期，通過增加經(jīng)營性收入、發(fā)行置換債等方式，按期償還到期債務，確保不逾期、不斷鏈。三是嚴控新增融資規(guī)模。嚴格落實負面清單，依法理性舉債，堅決制止違法違規(guī)融資行為。嚴格控制新增債務，精準選取有收益的經(jīng)營性項目進行融資，確保不新增政府隱性債務。挑選融資利率低、期限長的金融產(chǎn)品，有效降低經(jīng)營性項目的融資成本。四是優(yōu)化公司經(jīng)營收益。加大經(jīng)營性土地出讓收入，同時通過“增資+增收”方式，充分發(fā)揮政府注入資產(chǎn)資源促進作用，增強公司經(jīng)營管理能力和造血功能，實現(xiàn)公司經(jīng)營提質(zhì)提效，做實做強收益，提高自身償債能力。
（四）高節(jié)奏推進平臺轉型
一是整合國有資源，推進機構轉型。根據(jù)平臺公司現(xiàn)狀，做好區(qū)級平臺整合的前期調(diào)查研究，做大企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，降低企業(yè)經(jīng)營成本，激發(fā)企業(yè)內(nèi)部活力，完成省市平臺公司清理整合任務。二是堅持市場導向，推進體制轉型。以管資本為主，推進授權經(jīng)營、考核分配、人事管理、監(jiān)督管理、投融資等改革，建立市場化管理運營機制和現(xiàn)代企業(yè)制度，調(diào)整集團公司職能定位，明確權責，構建母子公司之間清晰的市場化關系。三是瘦身健體提質(zhì)，推進管理轉型。構建“小總部、大產(chǎn)業(yè)”管理模式，實行“五定”（定機構、定編制、定崗位、定職責、定薪酬），精簡機構和人員，壓縮集團職能部門和中層任職人員，減少集團總部員工數(shù)量，子公司高管勞動關系下沉，人員下沉至一線；縮短產(chǎn)權鏈條，實質(zhì)性縮減子公司數(shù)量，對連續(xù)3年虧損或沒有實質(zhì)經(jīng)營的全資子公司進行清算或撤并。四是聚焦做強主業(yè)，推進經(jīng)營轉型。加快存量資產(chǎn)的盤活，優(yōu)化資產(chǎn)結構；集中資源重構主業(yè)，搭建并完善主業(yè)平臺，加大資本運作力度；圍繞航空城和服飾城產(chǎn)業(yè)發(fā)展，將優(yōu)勢資源向航空科技、高端智造等領域傾斜，推動企業(yè)由“泛投資”向“主業(yè)聚焦”轉型。
