（湖南?。╆P(guān)于株洲市醴陵市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于醴陵市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案的報告
——2022年1月22日在醴陵市第十七屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告醴陵市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算草案，請予審查。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下，全市財政系統(tǒng)積極落實國家減稅降費政策，有效應(yīng)對新冠肺炎疫情及復(fù)雜嚴峻的財政形勢，攻堅克難，奮發(fā)有為，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力支撐。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預(yù)算收入完成46.87億元，為年度預(yù)算的101.5%，同比增長8.38%。
全市一般公共預(yù)算支出完成82.34億元，為年度預(yù)算的103.14%，同比增長6.19%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金預(yù)算收入完成56.54億元，為年度預(yù)算的115.75%，同比增長10.88%。全市政府性基金預(yù)算支出完成40.03億元，為年度預(yù)算的108.29%，同比下降7.78%。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3900萬元，為年度預(yù)算的137.81%，同比增長50.52%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成5758萬元，為年度預(yù)算的203.46%，同比增長121.21%，主要是省財政新增下達我市陶瓷研究所改革經(jīng)費2000萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預(yù)算收入完成7.99億元，為年度預(yù)算的104.1%，同比減少48.84%，其中：財政補貼3.47億元。全市社會保險基金預(yù)算支出完成7.14億元，為年度預(yù)算的95.5%，同比減少51.92%，同比減少的原因是基本醫(yī)療保險由株洲市級統(tǒng)籌，未包含在本年社?；痤A(yù)算收支中。
（五）地方政府債務(wù)情況
2021年省財政廳下達市本級政府債券7.5億元，其中新增債券1.06億元，再融資債券6.44億元。截至2021年12月底，市本級政府債券余額131.82億元。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況是快報數(shù)，在決算編制匯總后還會有一些小變動，屆時再向市人大常委會報告。
回顧過去一年的預(yù)算執(zhí)行和財政工作，主要有以下特點：
1、收入實現(xiàn)量質(zhì)齊升。抓實了財源建設(shè)，出臺了關(guān)于財源建設(shè)、花炮稅收、綜合治稅等12份文件，建立財源建設(shè)工程聯(lián)席會議制度和“日報告、周會商、旬通報、月講評”工作機制，開展10項培源增收專項行動，將年度增收任務(wù)分解到相關(guān)行業(yè)主管部門，統(tǒng)籌調(diào)度，傳導(dǎo)壓力，推動形成全市各級各部門齊抓共管財源建設(shè)的工作格局，相關(guān)做法獲省、株洲市財源辦高度評價。提高了收入質(zhì)量，將質(zhì)量提升貫穿收入組織全過程，進一步提高財政收入“含稅量”，全年地方稅占比達63.94%，同比提高7.92個百分點，收入質(zhì)量為近10年來最高水平。加強了爭資引項，出臺了《醴陵市加強爭資引項工作的考核辦法》，市直部門單位完成爭資引項14.57億元，同比增長8%。
2、支出堅持有保有壓。面對較大的財政收支矛盾和政府過“緊日子”的要求，財政部門積極統(tǒng)籌調(diào)度資金，大力壓減一般性支出和非重點、非剛性支出，切實保障重點領(lǐng)域和基本民生需求。全年完成一般公共預(yù)算支出82.34億元，同比增長6.19%，未出現(xiàn)三保支出風(fēng)險，庫款系數(shù)維持在合理區(qū)間，實現(xiàn)了預(yù)算收支平衡。全年教育、民政、醫(yī)療、社會保障等民生領(lǐng)域支出占一般公共預(yù)算支出的七成以上。其中：教育支出11.48億元，重點支持教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革成果；衛(wèi)生健康支出8.71億元，撥付疫情防控資金3785萬元，有效做好了新冠疫苗采購及疫情防控工作；社會保障和就業(yè)支出9.58億元，城鄉(xiāng)低保月人均救助水平分別達到230元、378元，殘疾人兩項補貼提高到每月80元。
3、日常管理科學(xué)規(guī)范。財政部門從細處著手，從深處著力，切實提高財政運行效率，財政管理水平進一步提升。按時按質(zhì)完成了預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運行，與國庫集中支付電子化改革同步推進，全面提升預(yù)算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平。啟動了政府采購電子賣場，實現(xiàn)了政府采購線上線下有機結(jié)合。推動財政投資項目全過程、全范圍評審，在復(fù)審、復(fù)核的基礎(chǔ)上增加了專業(yè)稽核，進一步提高評審質(zhì)量。舉辦兩期村級報賬員培訓(xùn)班，實現(xiàn)全市270個行政村會計人員培訓(xùn)全覆蓋，連續(xù)三年被省財政廳評為財政支農(nóng)政策培訓(xùn)工作一等獎。出臺了《醴陵市國有資產(chǎn)管理辦法》《醴陵市國有資產(chǎn)處置辦法》，完善國有資產(chǎn)出租、出讓、處置程序和審批程序。圍繞財政資金分配、惠農(nóng)補貼資金、鎮(zhèn)村財政管理、投資評審管理等重點環(huán)節(jié)，持續(xù)加大監(jiān)督檢查力度，確保財政資金安全有效運行。
4、風(fēng)險防范扎實有效。堅守“隱性債務(wù)不新增、債務(wù)風(fēng)險不‘爆雷’、‘三?！С霾粩噫湣钡牡拙€，創(chuàng)新措施手段，落實化債計劃，推進平臺公司轉(zhuǎn)型，我市政府債務(wù)風(fēng)險得到了有效管控。2021年，我市未新增隱性債務(wù)，共化解隱性債務(wù)6.13億元，提前完成高息債務(wù)清理，超額完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)，綜合債務(wù)率較上年末下降10個百分點，全年未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險事件。加大政策支持力度，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，支持平臺公司做實資本、做優(yōu)資產(chǎn)。積極推動平臺公司改革重組，優(yōu)化企業(yè)組織架構(gòu)，完善薪酬考核體系，啟動集團競聘上崗，改革工作經(jīng)驗得到省、株洲市推介。
各位代表，物有甘苦，嘗之者識；道有夷險，履之者知。過去的一年，是我市財政運行非常艱辛的一年，財政工作面臨著宏觀經(jīng)濟下行、國內(nèi)外新冠肺炎疫情、剛性支出需求不斷增加和防范化解政府債務(wù)風(fēng)險等困難和挑戰(zhàn)?；仡欉^去一年的工作，雖然困難大于預(yù)想，但結(jié)果好于預(yù)期，全市財稅系統(tǒng)的廣大干部職工負重奮進，迎難而上，較好地完成了年初確定的各項目標任務(wù)，這主要得益于市委的科學(xué)決策、堅強領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大、市政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持，得益于全市各部門團結(jié)一心、共同努力。
同時，我們也清醒地認識到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是地方收入中的非稅占比還比較高，仍面臨做大總量與優(yōu)化質(zhì)量的雙重挑戰(zhàn)；二是收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)算“緊平衡”狀況突出；三是還本付息壓力陡增，債務(wù)風(fēng)險防控任務(wù)艱巨；四是極少數(shù)預(yù)算單位過“緊日子”的思想還不強，財務(wù)管理有待加強；五是現(xiàn)代財稅體制建設(shè)還需加快，財政精細化管理的水平還不夠，等等。對此，我們將堅持問題導(dǎo)向，認真研究，強化舉措，努力加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體思路
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實中央和省、市各項決策部署，堅持穩(wěn)增長與防風(fēng)險并重、?？偭颗c提質(zhì)量并重、抓改革與惠民生并重。繼續(xù)實施積極的財政政策，開源節(jié)流、提質(zhì)增效，全力服務(wù)“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?。堅持生財有道、用財有方，提高財政資源配置效率和資金使用效益；堅持政府過“緊日子”、精打細算，切實加強財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保重點保民生；堅持改革創(chuàng)新，不斷深化財稅體制改革，創(chuàng)新財政管理方式，強化預(yù)算約束和績效管理；堅持底線思維，完善政府債務(wù)管理機制，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。努力打造民生財政、發(fā)展財政、效能財政、法治財政，為全力推動經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，加快邁進縣域經(jīng)濟“千億時代”貢獻財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
按照上述指導(dǎo)思想，2022年市本級財政預(yù)算管理的總體思路是：突出一個主題，守住兩條底線，推進三項改革，打造“四型財政”。突出一個主題，就是堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的總基調(diào)，按照“廣收、節(jié)支、盤活、守底、培源”的要求，全力推進財政經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展；守住兩條底線，就是守住三保支出底線，守住債務(wù)風(fēng)險底線；推進三項改革，就是項目全生命周期管理、預(yù)算全范圍覆蓋、績效全過程監(jiān)控；打造四型財政，就是打造民生財政、發(fā)展財政、效能財政、法治財政。
（二）四本預(yù)算總體編制情況
1、一般公共預(yù)算
綜合分析2022年財政經(jīng)濟發(fā)展形勢和我市社會發(fā)展各方面因素，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為49.02億元，同比增長4.59%。全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標為32.32億元，同比增長6%。其中：地方稅收收入預(yù)期目標為21.06億元，同比增長8%；非稅收入預(yù)期目標為11.26億元，同比增長2.44%。
預(yù)計2022年全市一般公共預(yù)算總財力為86.87億元。其中：地方收入32.32億元、上級補助收入37億元、調(diào)入資金16.65億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.9億元。
按照收支平衡的原則，安排一般公共預(yù)算支出86.87億元，其中：民生領(lǐng)域支出62.35億元，占公共財政支出比重的71.77%。主要包括：
教育支出11.71億元，同比增長5.81%。
科學(xué)技術(shù)支出2.55億元，同比增長9.35%。
社會保障和就業(yè)支出11.76億元，同比增長1.13%。
衛(wèi)生健康支出10.45億元，同比增長14.63%。
節(jié)能環(huán)保支出1.17億元，同比增長6.35%。
農(nóng)林水事務(wù)支出9.27億元，同比增長5.89%。
交通運輸支出2.62億元，同比增長73.42%。
住房保障支出2.39億元，同比增長16.94%?！叭钡冉?jīng)費預(yù)算：
2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)1564萬元，其中：公務(wù)接待費625萬元、公務(wù)用車購置及運行費939萬元、因公出國（境）費0萬元。
“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)增減變動說明：公務(wù)接待費比上年減少68元，主要原因是嚴格落實中央八項規(guī)定、省委九項規(guī)定和市委若干規(guī)定，及公務(wù)接待費管理越來越規(guī)范，此項支出逐年下降。公務(wù)用車購置及運行費比上年減少358萬元，主要原因是黨政機關(guān)公務(wù)用車制度改革，公務(wù)用車保有量減少。
“三公”等經(jīng)費預(yù)算：
2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)1394萬元，其中：公務(wù)接待費514萬元、公務(wù)用車購置及運行費880萬元、因公出國（境）費0萬元。
“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)增減變動說明：公務(wù)接待費比上年減少111元，主要原因是嚴格落實過“緊日子”的思想，大力壓減一般性支出，此項支出逐年下降。公務(wù)用車購置及運行費比上年減少59萬元，主要原因是黨政機關(guān)公務(wù)用車制度改革，公務(wù)用車保有量減少。
2、政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金收入預(yù)算為58.69億元，其中：本級收入57.53億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計5500萬元、上年結(jié)余收入6100萬元。按照收支平衡的原則，政府性基金預(yù)算支出安排41.52億元，上解上級支出200萬元、調(diào)出資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出16.63億元、年終結(jié)余5200萬元。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6063萬元，其中：本級收入3900萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計2080萬元、上年結(jié)余收入83萬元。按照收支平衡的原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5800萬元、調(diào)出資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出183萬元、年終結(jié)余80萬元。
4、社會保險基金預(yù)算
2022年，社會保險基金收入預(yù)算8.89億元，支出預(yù)算7.86億元，本年收支結(jié)余1.03億元，年末滾存結(jié)余8.06億元。
5、“三?！敝С霭才徘闆r
2022年安排一般公共預(yù)算支出86.87億元，上解上級支出1.6億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11000萬元，年終結(jié)余3.82億元。一般公共預(yù)算支出中，全力保障好“三?！敝С觯Ｈ藛T工資支出安排13.96億元、保機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費安排2.79億元、保基本民生支出25.97億元、保政府一般債務(wù)付息支出3.5億元、其他支出40.66億元。
三、完成2022年預(yù)算任務(wù)主要措施
2022年，全市財政工作將堅定不移貫徹新發(fā)展理念，把思想和認識統(tǒng)一到中央和省、市對全年經(jīng)濟形勢的判斷和經(jīng)濟工作的部署上，科學(xué)謀劃，精準施策，確保實現(xiàn)全年預(yù)算目標任務(wù)。
（一）堅持以政領(lǐng)財，旗幟鮮明講政治。牢牢站穩(wěn)政治立場，切實提高政治站位，不斷強化“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識，堅決維護和加強黨對財政工作的統(tǒng)領(lǐng)，為黨和政府當家理財做好保障服務(wù)工作，確保黨委總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)作用在財政領(lǐng)域得到充分彰顯。深學(xué)篤用習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，把力量和智慧凝聚到中央和省、市各項工作任務(wù)上來。切實增強戰(zhàn)略思維、辯證思維、創(chuàng)新思維、法治思維和底線思維，著眼全市發(fā)展大局思考、處理和解決問題，更好地服務(wù)市委、市政府重大決策部署，算好賬、管好錢、當好參謀。
（二）堅持培源增收，匯聚合力促發(fā)展。始終堅持“經(jīng)濟決定財政”的理念，廣辟增收源頭，推動高質(zhì)量發(fā)展。一是加強財源建設(shè)。深入實施“三高四新”財源建設(shè)工程，突出抓好財源建設(shè)專項行動落實，做大做強主體稅源，加力培育新興稅源，壓實行業(yè)部門管行業(yè)稅源的主體責(zé)任，加大對財源建設(shè)的引導(dǎo)激勵，逐步提高地方稅占比和稅收占GDP比重，增加經(jīng)濟增長的“含金量”。二是推動產(chǎn)業(yè)提質(zhì)。嚴格落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔(dān)，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。通過政策激勵、項目補助、股權(quán)投資等渠道，支持科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)、撬動與杠桿作用，吸引更多社會資本投入我市重點支柱企業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級。三是積極爭資引項。堅持抓自有收入和爭取上級資金支持兩條腿走路，調(diào)動全市各部門單位爭資引項的積極性。做強做穩(wěn)淥江集團，做大做優(yōu)自然資源經(jīng)營公司，積極盤活全市范圍內(nèi)的自然資源，使資產(chǎn)變資金，進一步增加財政收入。
（三）堅持三保優(yōu)先，節(jié)用裕民強保障。強化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，聚眾人之財，辦眾人之事，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，順應(yīng)人民群眾的美好生活向往。一是兜牢民生底線。堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障，盡力保障好教育、醫(yī)療、社會保障等基本民生支出，堅決做到民之所盼、政之所向。二是完善社保體系。強化就業(yè)優(yōu)先政策，完善促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)、多渠道靈活就業(yè)的保障制度，抓好重點群體就業(yè)，千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)。加強基本民生服務(wù)，穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費的財政補助標準。三是助力鄉(xiāng)村振興。著力構(gòu)建完善財政支持鄉(xiāng)村振興的政策體系和體制機制。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政支持政策總體穩(wěn)定，持續(xù)推進脫貧地區(qū)發(fā)展，推動脫貧攻堅向全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過渡。
（四）堅持改革增效，補齊短板提績效。認真查找財政管理存在的問題和短板，打破慣性思維和習(xí)慣路徑，建立健全各項體制機制，推動管理出效益，改革提效率。一是花錢講績效。當家必理財、花錢必有效、無效要追責(zé)，在預(yù)算管理中深入貫徹“全方位、全過程、全覆蓋”理念，對財政預(yù)算安排的所有項目支出和部門整體支出實行全過程績效管理，強化績效評價結(jié)果運用，對低效無效資金一律削減或取消。二是用錢看貢獻。堅持財稅貢獻導(dǎo)向，將財政產(chǎn)業(yè)類資金分配與產(chǎn)業(yè)（企業(yè)）的經(jīng)濟效益、社會效益和潛在效益緊密掛鉤，將部門單位資金撥付與其財源建設(shè)、爭資引項、非稅收入工作完成情況緊密掛鉤，形成“以財稅看發(fā)展，憑貢獻定支持”的新格局。三是管錢重規(guī)范。堅持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”的原則，嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，嚴控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項，切實強化預(yù)算約束。規(guī)范臨聘人員經(jīng)費管理，嚴格核定編制和員額，減少政府資金和資源的浪費。嚴格執(zhí)行國庫集中收付、政府采購、投資評審和三公經(jīng)費管理制度，規(guī)范財政專戶資金管理。
（五）堅持安穩(wěn)為要，防范風(fēng)險守底線。堅持底線思維，全力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險和財政運行風(fēng)險，切實守住“三條底線”。一是隱性債務(wù)不新增。落實穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進總基調(diào)，規(guī)范政府投資行為，從嚴審批政府投資項目，嚴格落實“無預(yù)算不立項，無來源不開工”，確保隱性債務(wù)不新增。二是債務(wù)風(fēng)險“不爆雷”。通過加大預(yù)算安排償債資金、盤活存量資金資產(chǎn)資源、評估轉(zhuǎn)讓特許經(jīng)營權(quán)等方式籌集化債資金，減少存量債務(wù)。加快平臺公司改革重組，著力解決平臺公司確權(quán)登記、人員分流、債權(quán)債務(wù)變更等難點問題，實現(xiàn)平臺公司市場化運作。三是“三?！敝С霾粩噫?。堅持從緊從實、有保有壓的原則，優(yōu)化支出順序，做好重點領(lǐng)域保障，全力保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。在積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付的同時，嚴格落實“三?！敝黧w責(zé)任，堅決防止出現(xiàn)延遲工資、津補貼發(fā)放等“三保”資金支付風(fēng)險。
各位代表，百年征程風(fēng)正勁，重任在肩再起航。我們將在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的指引下，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下，于變局中開新局，于危機中覓先機，砥礪前行、真抓實干，認真落實本次大會的決議，為深入實施“三高四新”戰(zhàn)略，全面融入長株潭一體化，加快邁進縣域經(jīng)濟“千億時代”貢獻財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
