(湖南省)關(guān)于株洲市醴陵市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于醴陵市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月5日在醴陵市第十七屆人民代表大會第三次會議上
各位代表:
受市人民政府委托,我向大會報告醴陵市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財政預(yù)算草案,請予審查。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下,全市財政系統(tǒng)聚焦“千億時代”,攻堅克難,奮發(fā)有為,財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn),為全市經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力支撐。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全市地方一般公共預(yù)算收入完成30.89億元,同比增長1.29%。其中:地方稅收收入完成22.27億元,同比增長14.22%;非稅收入完成8.62億元,同比下降21.64%。稅占比72.11%,同比提高8.17個百分點(diǎn)。全市一般公共預(yù)算支出完成84.84億元,為年度預(yù)算的97.66%,同比增長3.03%。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金預(yù)算收入完成47.53億元,為年度預(yù)算的82.62%,同比下降15.94%。全市政府性基金預(yù)算支出完成39.87億元,為年度預(yù)算的96.02%,同比下降0.4%。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3930萬元,為年度預(yù)算的100.77%,同比增長0.77%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成3944萬元,為年度預(yù)算的103.79%,同比下降31.5%。
(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預(yù)算收入完成8.39億元,為年度預(yù)算的94.37%,同比減少9.73%,其中:財政補(bǔ)貼4.66億元。全市社會保險基金預(yù)算支出完成7.85億元,為年度預(yù)算的99.87%,同比增加4.37%。
(五)政府債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況
全市政府債務(wù)合理增長,本年度新增政府債務(wù)9.8億元,其中:一般債務(wù)0.88億元,專項債務(wù)8.92億元。2022年末政府債務(wù)余額141.62億元。
需要說明的是,上述預(yù)算執(zhí)行情況是快報數(shù),在決算編制匯總后還會有一些小變動,屆時再向市人大常委會報告。
回顧過去一年的預(yù)算執(zhí)行和財政工作,主要有以下特點(diǎn):
1. 合力組織收入穩(wěn)增長。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢和經(jīng)濟(jì)下行壓力,堅持以組織收入為中心,緊盯工作目標(biāo),細(xì)化工作措施,壓實工作責(zé)任。抓實了財源建設(shè)。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源的監(jiān)控和分析,開展了10項培源增收專項行動,按照管行業(yè)管稅收的原則,將行業(yè)稅收任務(wù)分解至各行業(yè)主管部門,統(tǒng)籌調(diào)度,傳導(dǎo)壓力,推動形成全市各級各部門齊抓共管財源建設(shè)的工作格局,確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。加強(qiáng)了爭資引項,建立激勵獎懲機(jī)制,認(rèn)真落實《醴陵市加強(qiáng)爭資引項工作的考核辦法》,按月通報爭資引項完成情況,市直部門單位完成爭資引項22.19億元,同比增長48.53%。盤活了“沉睡三資”,開展資產(chǎn)清查,實施“陽光”處置,嚴(yán)格收益管理,全市共盤活處置資產(chǎn)27.44億元。
2. 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)?;尽C鎸^大的財政收支矛盾和政府過“緊日子”的要求,財政部門積極統(tǒng)籌調(diào)度資金,大力壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性支出,切實保障重點(diǎn)領(lǐng)域和基本民生需求。全年完成一般公共預(yù)算支出84.84億元,同比增長3.03%,未出現(xiàn)三保支出風(fēng)險,庫款系數(shù)維持在合理區(qū)間,實現(xiàn)了預(yù)算收支平衡。全年教育、衛(wèi)生、社會保障、住房保障等民生領(lǐng)域支出占一般公共預(yù)算支出的七成以上。其中:教育支出11.7億元,重點(diǎn)支持教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展,鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革成果;衛(wèi)生健康支出8.81億元,撥付疫情防控資金8933萬元,有效做好了新冠疫苗采購及疫情防控工作;社會保障和就業(yè)支出10.36億元,城鄉(xiāng)低保月人均救助水平分別達(dá)到392元、236元,殘疾人兩項補(bǔ)貼達(dá)到每月80元。
3. 強(qiáng)化日常管理促規(guī)范。財政部門從細(xì)處著手,從深處著力,切實提高財政運(yùn)行效率,財政管理水平進(jìn)一步提升。落實全面實施預(yù)算績效管理要求,強(qiáng)化績效目標(biāo)管理,健全評價指標(biāo)體系,充分運(yùn)用評價結(jié)果,切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。2022年累計委托第三方來進(jìn)行績效評價的民生、社會發(fā)展建設(shè)等項目有17個,涉及金額4.41億元。深化政府采購制度改革,提高政府采購?fù)该鞫龋Υ蛟礻柟獠少彙?022年全市辦理政府采購備案211項,完成招標(biāo)項目214項,累計節(jié)約金額533.75萬元。優(yōu)化財政投資評審模式,通過建立隨機(jī)抽簽確定中介機(jī)構(gòu)的初審模式、優(yōu)化復(fù)評模式和建立比對機(jī)制,進(jìn)一步提高評審質(zhì)量。全市完成預(yù)結(jié)算審查項目共304個,審減資金5.78億元,審減率達(dá)18.14%。舉辦村級報賬員培訓(xùn)班,實現(xiàn)全市270個行政村會計人員培訓(xùn)全覆蓋。圍繞財政資金分配、惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、鎮(zhèn)村財政管理、投資評審管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié),持續(xù)加大監(jiān)督檢查力度,確保財政資金安全有效運(yùn)行。
4. 防范債務(wù)風(fēng)險守底線。堅守“隱性債務(wù)不新增、債務(wù)風(fēng)險不‘爆雷’、‘三?!С霾粩噫湣钡牡拙€,創(chuàng)新措施手段,落實化債計劃,推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型,我市政府債務(wù)風(fēng)險得到了有效管控。堅決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為,嚴(yán)禁以政府投資基金、政府購買服務(wù)等名義變相違規(guī)舉債。2022年,全市未新增隱性債務(wù),共化解隱性債務(wù)7.34億元,全年未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險事件。加大政策支持力度,注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),支持平臺公司做實資本、做優(yōu)資產(chǎn),進(jìn)一步完善薪酬考核體系,推進(jìn)平臺公司轉(zhuǎn)型升級。
各位代表,物有甘苦,嘗之者識;道有夷險,履之者知。過去的一年,受新一輪疫情、減稅退稅緩稅政策、剛性支出需求不斷增加和防范化解政府債務(wù)風(fēng)險等因素影響,全市財政運(yùn)行經(jīng)歷了極為艱難的過程,面臨了前所未有的挑戰(zhàn)。回顧過去一年的工作,雖然困難大于預(yù)想,但全市財稅系統(tǒng)的廣大干部職工負(fù)重奮進(jìn),迎難而上,較好地完成了年初確定的各項目標(biāo)任務(wù),這主要得益于市委的科學(xué)決策、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),得益于市人大、市政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持,得益于全市各部門團(tuán)結(jié)一心、共同努力。
同時,我們也清醒地認(rèn)識到,財政運(yùn)行還面臨一些困難和問題,主要體現(xiàn)在:一是受各方面因素制約,財政收入增長受限,剛性支出不降反升,資金調(diào)度異常緊張,預(yù)算“緊平衡”狀況突出;二是還本付息壓力陡增,化解政府性債務(wù)的任務(wù)艱巨,財政風(fēng)險不容忽視;三是極少數(shù)預(yù)算單位過“緊日子”的思想還不強(qiáng),財務(wù)管理有待加強(qiáng);四是少數(shù)單位支出績效觀念較為淡薄,花錢必問效的意識尚未完全確立,預(yù)算績效管理有待增強(qiáng);五是現(xiàn)代財稅體制建設(shè)還需加快,財政精細(xì)化管理的水平還不夠,等等。對此,我們將堅持問題導(dǎo)向,認(rèn)真研究,強(qiáng)化舉措,努力加以解決。在此,懇請各位人大代表、政協(xié)委員多提寶貴意見和建議,并一如既往地理解、支持財政工作。
二、2023年財政預(yù)算草案
(一)2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體原則
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:以黨的二十大精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),按照“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度,全面實施績效管理”的改革目標(biāo),持續(xù)深化財政預(yù)算管理改革,加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌,強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理,落實黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求,加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度,集中財力辦大事,為深入實施“三高四新”戰(zhàn)略,全力推動醴陵經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
按照上述指導(dǎo)思想,2023年市本級財政預(yù)算管理的總體原則是:
1. 堅持“以政領(lǐng)財、以財輔政”。按照中央、省、市重大決策部署,提出大事要事保障清單,制定相應(yīng)的資金保障方案。
2. 堅持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”。厲行節(jié)約,將過“緊日子”的要求落到實處,能不花的錢就不花,能少花的錢就少花,把有限的資金用在“刀刃上”、用到“要緊處”。
3. 堅持“規(guī)劃引領(lǐng),項目支撐”。根據(jù)資金跟著項目走,項目跟著規(guī)劃走,規(guī)劃跟著戰(zhàn)略走的原則,突出重點(diǎn),建立完善預(yù)算項目庫。
4. 堅持“零基預(yù)算、績效導(dǎo)向”。強(qiáng)化零基預(yù)算理念,取消部門單位預(yù)算基數(shù),部門預(yù)算支出按照項目逐項核定,2022年預(yù)算基數(shù)不再作為2023年預(yù)算安排的依據(jù)。
5. 堅持“盤活存量,統(tǒng)籌增量”。充分發(fā)揮財政存量資金在穩(wěn)增長、促發(fā)展、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生中的重要作用,統(tǒng)籌兼顧,加大資金整合力度。
(二)預(yù)算總體編制情況
1. 一般公共預(yù)算
綜合考慮省、市預(yù)期增長目標(biāo)和我市2023年財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢及社會發(fā)展各方面因素,2023年全市地方一般公共預(yù)算收入和地方稅收收入預(yù)期目標(biāo)按8%安排。全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為33.36億元,其中:地方稅收收入預(yù)期目標(biāo)為24.05億元、非稅收入預(yù)期目標(biāo)為9.3億元、稅占比72.11%。
預(yù)計2023年全市一般公共預(yù)算總財力為91.82億元。其中:地方收入33.36億元、上級補(bǔ)助收入34.84億元、調(diào)入資金22.61億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.01億元。
按照收支平衡的原則,安排一般公共預(yù)算支出91.82億元,其中:民生領(lǐng)域支出66.03億元(含重點(diǎn)民生實事項目1億元),占公共財政支出比重的71.91%。主要包括:
教育支出11.88億元,同比增長1.46%。
科學(xué)技術(shù)支出3.04億元,同比增長19.5%。
社會保障和就業(yè)支出13.42億元,同比增長14.13%。
衛(wèi)生健康支出10.47億元,同比增長0.19%。
節(jié)能環(huán)保支出1.61億元,同比增長38.15%。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出9.81億元,同比增長2.24%。
農(nóng)林水事務(wù)支出9.3億元,同比增長0.31%。
交通運(yùn)輸支出3.67億元,同比增長39.93%。
“三公”等經(jīng)費(fèi)預(yù)算:
2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)1342萬元,其中:因公出國(境)費(fèi)用29萬元,公務(wù)接待費(fèi)243萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1070萬元。
“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)增減變動說明:公務(wù)接待費(fèi)比上年減少271元,主要原因是嚴(yán)格落實過“緊日子”的思想,大力壓減一般性支出。公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)比上年增加190萬元,主要是公安系統(tǒng)增加了執(zhí)法執(zhí)勤車輛。
2. 政府性基金預(yù)算
2023年,政府性基金收入預(yù)算為54.39億元,其中:本級收入53.31億元、上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計0.56億元、上年結(jié)余收入0.52億元。按照收支平衡的原則,政府性基金預(yù)算支出安排31.47億元,上解上級支出0.2億元、調(diào)出資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出22.39億元、年終結(jié)余0.51億元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年,國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5330萬元,其中:本級收入5200萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計50萬元、上年結(jié)余收入80萬元。按照收支平衡的原則,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3050萬元、調(diào)出資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算支出2200萬元、年終結(jié)余80萬元。
4. 社會保險基金預(yù)算
2023年,社會保險基金收入預(yù)算9.12億元,支出預(yù)算7.7億元,本年收支結(jié)余1.42億元,年末滾存結(jié)余10.62億元。
5. 政府債務(wù)預(yù)算
2023年,財政可支配財力安排政府債務(wù)還本付息和PPP付費(fèi)支出12.83億元,其中:土儲專項債本金2.51億元、地方政府債券利息4.88億元、PPP項目付費(fèi)5.44億元。2023年擬計劃申報新增一般債券1億元,專項債券4億元。
6.“三?!敝С霭才徘闆r
2023年安排一般公共預(yù)算支出91.82億元,上解上級支出1.86億元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.01億元,政府性基金預(yù)算調(diào)入資金22.39億元,國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金0.22億元。一般公共預(yù)算支出中,我市預(yù)算安排“三?!敝С?6.79億元,其中?;久裆С?0.48億元、保工資支出14.22億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.09億元。保政府一般債務(wù)付息支出3.28億元。
三、完成2023年預(yù)算任務(wù)主要措施
2023年,全市財政工作將堅定不移貫徹新發(fā)展理念,把思想和認(rèn)識統(tǒng)一到中央和省、市對全年經(jīng)濟(jì)形勢的判斷和經(jīng)濟(jì)工作的部署上,科學(xué)謀劃,精準(zhǔn)施策,確保實現(xiàn)全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
(一)突出以政領(lǐng)財,持續(xù)以政治建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)財政工作。牢牢站穩(wěn)政治立場,切實提高政治站位,不斷強(qiáng)化“財”自覺服從服務(wù)于“政”的意識,堅決維護(hù)和加強(qiáng)黨對財政工作的統(tǒng)領(lǐng),確保財政工作始終堅持正確的政治方向。深學(xué)篤用習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,增強(qiáng) “四個意識”,堅定“四個自信”,落實“三個堅決”,把力量和智慧凝聚到各級各項工作任務(wù)上來。切實增強(qiáng)戰(zhàn)略思維、辯證思維、創(chuàng)新思維、法治思維和底線思維,著眼全市發(fā)展大局思考、處理和解決問題,更好地服務(wù)市委、市政府重大決策部署,算好賬、管好錢、當(dāng)好參謀。
(二)突出開源增收,持續(xù)提升財政收入總量和質(zhì)量。始終堅持“經(jīng)濟(jì)決定財政”的理念,廣辟增收渠道,推動高質(zhì)量發(fā)展。一是著力培財源。深入實施“三高四新”財源建設(shè)工程,突出抓好財源建設(shè)專項行動,做大做強(qiáng)主體稅源,加力培育新興稅源,壓實行業(yè)部門管行業(yè)稅源的主體責(zé)任,加大對財源建設(shè)的引導(dǎo)激勵,提高地方稅占比和稅收占GDP比重,增加經(jīng)濟(jì)增長的“含金量”。二是著力招大商。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,充分發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)、撬動與杠桿作用,推進(jìn)招商引資集中攻堅,不斷提高招商引資的質(zhì)量和效益。嚴(yán)格落實減稅降費(fèi)政策,通過政策激勵、項目補(bǔ)助等渠道,切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。三是著力爭資金。堅持抓自有收入和爭取上級資金支持兩條腿走路,加強(qiáng)政策研究和工作統(tǒng)籌,提高爭資引項的精準(zhǔn)度和指向性,力爭更多更好的項目和資金。
(三)突出利民為本,持續(xù)順應(yīng)人民美好生活向往。強(qiáng)化預(yù)算管理,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),聚眾人之財,辦眾人之事,堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序,順應(yīng)人民群眾的美好生活向往。一是兜牢民生底線。堅持盡力而為、量力而行,優(yōu)先保障就醫(yī)、就學(xué)、就業(yè)、幫困等重點(diǎn)民生領(lǐng)域,深入推進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育一體化發(fā)展,推動落實新一輪更加積極的就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策,穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)的財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),堅決做到民之所盼、政之所向。二是合力鄉(xiāng)村振興。鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接,統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金,優(yōu)化財政支農(nóng)投入供給,防止返貧致貧。支持農(nóng)業(yè)品種培優(yōu)、品質(zhì)提升、品牌打造,保障駐村工作隊專項工作經(jīng)費(fèi),支持必要的產(chǎn)業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),支持發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。三是助力“綠水青山”。切實發(fā)揮公共財政對環(huán)境防治的保障作用,解決突出生態(tài)環(huán)境問題,聚力打造“藍(lán)天碧水凈土”,確保經(jīng)濟(jì)發(fā)展和生態(tài)環(huán)境改善實現(xiàn)雙增長。
(四)突出深化改革,持續(xù)完善依法理財制度體系。認(rèn)真查找財政管理存在的問題和短板,打破慣性思維和習(xí)慣路徑,建立健全各項體制機(jī)制,推動管理出效益,改革提效率。一是唱好預(yù)算改革“重頭戲”。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革,規(guī)范和加強(qiáng)部門預(yù)算管理,堅持“先預(yù)算后支出,無預(yù)算不支出”的原則,嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算,嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項,切實強(qiáng)化預(yù)算約束。加強(qiáng)對各單位收支情況進(jìn)行稽查、審核,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,增強(qiáng)預(yù)算管理科學(xué)性。二是緊盯績效評價改革“關(guān)鍵點(diǎn)”。將績效目標(biāo)作為財政資金分配和項目遴選的重要標(biāo)準(zhǔn),把績效管理要求貫穿于財政資金分配和使用全過程,推動績效管理擴(kuò)圍升級,完善績效運(yùn)行監(jiān)控和整改,確保財政資金有效分配和高效使用,真正把“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效問責(zé)制度落到實處。三是打好投資評審改革“組合拳”。進(jìn)一步加大財政投資評審改革力度,進(jìn)一步健全事前評審、事中監(jiān)控、事后評價相結(jié)合的全程監(jiān)督機(jī)制,在項目管理上,堅持“先評審、后立項”的決策程序,努力提高投資決策水平。
(五)突出風(fēng)險防控,持續(xù)牢固底線思維。堅持底線思維,全力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險和財政運(yùn)行風(fēng)險。一是隱性債務(wù)不新增。落實穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),規(guī)范政府投資行為,從嚴(yán)審批政府投資項目,嚴(yán)格落實“無預(yù)算不立項,無來源不開工”,確保隱性債務(wù)不新增。加強(qiáng)控制新增融資成本,年融資成本控制在7%以下,嚴(yán)禁新增年融資成本8%以上的高息債務(wù)。二是“三?!敝С霾粩噫湣猿謴木o從實、有保有壓的原則,優(yōu)化支出順序,做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障,全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。在積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付的同時,嚴(yán)格落實“三?!敝黧w責(zé)任,堅決防止出現(xiàn)延遲工資、津補(bǔ)貼發(fā)放等“三?!辟Y金支付風(fēng)險。三是內(nèi)外監(jiān)督相結(jié)合。進(jìn)一步強(qiáng)化對外監(jiān)督和對內(nèi)審核力度。以專項資金檢查、財務(wù)票據(jù)稽查、會計信息核查、國有資產(chǎn)監(jiān)查、財政內(nèi)部審查等為抓手,規(guī)范理順財經(jīng)秩序,特別是在巡察、審計反饋問題整改、履行人大決議和建議等方面整肅秩序,防范財政運(yùn)行風(fēng)險。
各位代表,2023年,財政工作任務(wù)繁重,使命光榮。我們將在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的指引下,在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的有力監(jiān)督下,于變局中開新局,于危機(jī)中覓先機(jī),堅定信心、埋頭苦干、勇毅前行,認(rèn)真落實本次大會的決議,努力做好財政各項工作,為決戰(zhàn)決勝“千億時代”、全面建設(shè)現(xiàn)代化新醴陵而團(tuán)結(jié)奮斗!

