（湖南?。╆P(guān)于株洲市炎陵縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財政預(yù)算草案的報告
炎陵縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月2日在炎陵縣第十七屆人民代表大會第6次會議上
縣財政局局長 古紅果
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告炎陵縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財政部門認(rèn)真落實縣十七屆人大五次會議的有關(guān)決議，堅持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服政策性減收增支等諸多困難，突出“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆保χС执蚝谩叭蠊詰?zhàn)”，財政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
?。ㄒ唬?020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入（以下簡稱地方收入）完成34774萬元，為年初預(yù)算35753萬元的97.26%，比上年同期增長2.21%。地方收入增幅雖然實現(xiàn)了正增長，但距年初目標(biāo)任務(wù)5%的增幅還有差距，主要是受新冠肺炎疫情影響、落實國家減稅降費政策、稅基減少（炎陵縣農(nóng)村商業(yè)銀行減收5707萬元、國網(wǎng)上劃稅基減少3500萬元）等多重減收因素所致。
分征收情況看：全縣完成地方稅收收入20445萬元，為年初預(yù)算25057萬元的81.59%，比上年同期下降14.26%；非稅收入完成14329萬元，為年初預(yù)算10696萬元的133.97%，比上年同期增長40.81%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：2020年全縣一般公共預(yù)算支出完成187460萬元，比上年同期下降4.24%。主要原因：政府嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，壓減一般性支出和非急需、非剛性支出。
具體到功能分類科目：一般公共服務(wù)支出23809萬元、國防支出172萬元、公共安全支出5874萬元、教育支出28279萬元、科學(xué)技術(shù)支出9681萬元、文化旅游體育與傳媒支出3819萬元、社會保障和就業(yè)支出24518萬元、衛(wèi)生健康支出20498萬元、節(jié)能環(huán)保支出3128萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6301萬元、農(nóng)林水事務(wù)支出34607萬元、交通運輸支出7273萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出1234萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出716萬元、金融支出645萬元、自然資源海洋氣象等支出1141萬元、住房保障支出5334萬元、糧油物資儲備支出491萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1421萬元、債務(wù)付息支出4837萬元、其他支出3682萬元。
具體到部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：工資福利支出52533萬元、商品和服務(wù)支出47573萬元、對個人和家庭的補助24035萬元、債務(wù)利息及費用支出4837萬元、資本性支出（基本建設(shè)）4799萬元、資本性支出14887萬元、對企業(yè)補助（基本建設(shè)）20萬元、對企業(yè)補助4882萬元、對社會保障基金補助11252萬元、其他支出22642萬元。
具體到政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：機關(guān)工資福利支出29967萬元；機關(guān)商品和服務(wù)支出42463萬元；機關(guān)資本性支出（一）10125萬元；機關(guān)資本性支出（二）4623萬元；對事業(yè)單位經(jīng)常性補助27679萬元；對事業(yè)單位資本性補助4735萬元；對企業(yè)補助4902萬元；對個人和家庭的補助24235萬元；對社會保障基金補助11252萬元；債務(wù)利息及費用支出4837萬元；其他支出22642萬元。
收支平衡情況
?。?）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣地方收入34774萬元，加上上級補助收入142147萬元，轉(zhuǎn)貸省財政代理發(fā)行地方政府債券收入43690萬元，上年結(jié)余收入12584萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31642萬元，調(diào)入資金6112萬元，構(gòu)成一般預(yù)算收入總計270949萬元。
2020年全縣一般公共預(yù)算支出187460萬元，加上解支出4333萬元，債券還本支出30493萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬元，構(gòu)成一般公共預(yù)算支出總計258370萬元。
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計和支出總計相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12579萬元。
?。?）縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況
2020年全縣地方收入34774萬元，加上上級補助收入128456萬元，轉(zhuǎn)貸省財政代理發(fā)行地方政府債券收入43690萬元，上年結(jié)余收入12584萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31642萬元，調(diào)入資金6112萬元，構(gòu)成一般預(yù)算收入總計257258萬元。
2020年全縣一般公共預(yù)算支出173769萬元，加上解支出4333萬元，債券還本支出30493萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬元，構(gòu)成一般公共預(yù)算支出總計244679萬元。
2020年全縣一般公共預(yù)算收入總計和支出總計相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12579元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國有資本經(jīng)營收入年初預(yù)算0萬元，實際完成0萬元。
3.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣完成政府性基金預(yù)算收入23989元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入23726萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入106萬元、污水處理費收入157萬元。
2020年全縣完成政府性基金預(yù)算支出51104萬元。具體到功能分類科目：文化旅游體育與傳媒支出31萬元、社會保障和就業(yè)支出322萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出21831萬元、其他支出25562萬元、債務(wù)付息支出849萬元、抗疫特別國債安排的支出2494萬元。
具體到部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：工資福利支出62萬元、商品和服務(wù)支出1125萬元、對個人和家庭的補助310萬元、債務(wù)利息及費用支出849萬元、資本性支出（基本建設(shè)）50萬元、資本性支出34007萬元、對企業(yè)補助31萬元、其他支出14670萬元。
具體到政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：機關(guān)工資福利支出62萬元、機關(guān)商品和服務(wù)支出1152萬元、機關(guān)資本性支出（一）16506萬元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補助24萬元、對事業(yè)單位資本性補助17549萬元、對企業(yè)補助31萬元、對個人和家庭的補助261萬元、債務(wù)利息及費用支出849萬元、其他支出14670萬元。
收支平衡情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入23989萬元，加上級補助收入6653萬元，轉(zhuǎn)貸省財政代理發(fā)行地方政府債券收入24000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7068萬元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算收入總計61710萬元。
2020年全縣政府性基金預(yù)算支出51104萬元，加上解支出30萬元，調(diào)出資金5812萬元，構(gòu)成政府性基金預(yù)算支出總計56946萬元。
2020年政府性基金預(yù)算收入和支出相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4764萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會保險基金總收入為78470萬元，主要項目是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金總收入36474萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金總收入4506萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總收入14766萬元，職工基本醫(yī)療保險基金總收入8744萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金總收入13347萬元，工傷保險基金總收入344萬元，失業(yè)保險基金總收入289萬元。
2020年社會保險基金總支出為77585萬元，主要項目是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金總支出38444萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金總支出3650萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金總支出16060萬元，職工基本醫(yī)療保險基金總支出6223萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金總支出12450萬元，工傷保險基金總支出545萬元，失業(yè)保險基金總支出213萬元。
2020年社會保險基金收支相抵，收大于支885萬元。社會保險基金上年滾存結(jié)余50147萬元，2020年年末滾存結(jié)余51032萬元。
5.政府性債務(wù)情況
2019年末全縣政府性債務(wù)余額178655萬元，截止2020年12月末全縣政府性債務(wù)余額合計217621萬元，比上年增加38966萬元。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)214833萬元（其中：一般債務(wù)163026萬元，專項債務(wù)51807萬元）、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)2763萬元、可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)25萬元。
政府性債務(wù)中的政府債務(wù)實行限額管理，根據(jù)地方政府性管理系統(tǒng)債務(wù)限額數(shù)據(jù)，炎陵縣2020年政府新增債務(wù)限額為37200萬元（其中：一般債務(wù)限額13200萬元，專項債務(wù)限額24000萬元），2020政府債務(wù)余額控制在省下達(dá)的政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（二）2020年財政主要工作
2020年以來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，縣財政部門積極應(yīng)對收入增速大幅放緩、支出增長勢頭不減、收支矛盾異常突出的特殊困難，充分發(fā)揮“生財、聚財、理財”職能，大力向上爭取資金，確保民生和重點項目支出，有力地促進(jìn)了全縣各項事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。
1.攻堅克難，全力沖刺收入，地方收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。2020年是極不平凡、極不容易的一年。受新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊和落實減稅降費政策帶來的減收壓力，財政面臨的困難和挑戰(zhàn)前所未有。在大戰(zhàn)大考面前，縣財政部門迎難而上、克難前行，加強調(diào)度，財政工作總體平穩(wěn)有序。全年地方收入完成34774萬元，同比增長2.21%，高于全市平均增幅0.4個百分點，全市排名第六。其中地方稅收收入完成20445萬元，同比下降14.26%，非稅收入完成14329萬元，同比增長40.81%。
2.凝心聚力，全力籌措資金，支持打贏“三大攻堅”戰(zhàn)?？h財政部門全力以赴，堅持力度不減、節(jié)奏不變、尺度不松，為打贏“三大攻堅戰(zhàn)”提供資金保障。一是著力支持如期打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。2020年共計籌集扶貧資金20045萬元用于脫貧攻堅，比上年增加970萬元，增長5%。二是著力支持打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。堅持量財辦事的原則，牢牢守住資金不斷鏈和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，多渠道籌措資金，超額完成年度化債任務(wù)，并獲省財政廳6000萬元債券資金獎勵。三是著力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。2020年度我縣投入生態(tài)環(huán)保資金30720萬元，較上年增長4100萬元，增長15.41%。
3.民生優(yōu)先，全力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保三保資金需求。深入貫徹以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)先保障基本民生需求，既盡力而為，又量力而行，有保有壓，全年各項民生支出145070萬元，占一般公共預(yù)算支出77.39%。確?！叭！辟Y金不斷鏈。全年“三?！敝С隼塾嬐瓿?37157萬元，分別為：?；久裆С?0435萬元，保工資支出67262萬元，保運轉(zhuǎn)支出9460萬元。
4.提質(zhì)增效，全力加強改革管理，提升財政資金效能。一是加強財政扶貧資金管理。組成四個檢查組對2016年以來的所有扶貧資金9.13億元進(jìn)行了全面清理，對發(fā)現(xiàn)的問題即查即改。二是推動電子財政改革?？h財政部門積極踐行“放管服”，全面推進(jìn)國庫支付電子化改革，建成高效安全的財政支付平臺，改革優(yōu)勢效應(yīng)不斷顯現(xiàn)。三是強化財政投資評審職能。累計完成預(yù)算評審項目95個，送審金額29183萬元，審定金額26009萬元，審減金額3174萬元，審減率10.88%。
各位代表，雖然一年來的財稅工作取得了一定成績，但也存在財政收支矛盾突出、債務(wù)還本付息壓力大、預(yù)算績效意識不強等問題。對于這些問題，我們將認(rèn)真分析，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項加以改進(jìn)解決。
二、2021年財政收支預(yù)算草案
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2021年預(yù)算編制的基本原則是：強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，為更好地推進(jìn)縣域社會事業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的財政保障。
2021年支出預(yù)算安排的重點方向以及保障順序是：一是?；久裆欢潜９べY；三是保運轉(zhuǎn)；四是防范政府性債務(wù)風(fēng)險；五是保政策性剛性支出；六是保縣委、縣政府重大決策落實。
2021年炎陵縣財政預(yù)算編制情況如下：
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綜合考慮我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各方面因素，建議2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長目標(biāo)為6%，其中：地方稅收收入增長8%以上。預(yù)計2021年地方收入為36869萬元加上級財力性補助收入48953萬元、提前下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金38722萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)12579萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入36084萬元、政府性基金調(diào)入41116萬元，一般公共預(yù)算收入總計214323萬元，減去上解支出4333萬元，預(yù)計2021年可用于安排一般公共預(yù)算支出的收入為209990萬元。
按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排2021年一般公共預(yù)算支出209990萬元。
1.?；久裆С?8850萬元，其中：扶貧支出5124萬元、教育經(jīng)費支出3270萬元、文化支出173萬元、社會保障支出5174萬元、衛(wèi)生健康支出10716萬元、村級支出2890萬元、其他基本民生支出21503萬元。
2.保工資支出64147萬元。
3.保運轉(zhuǎn)支出8603萬元。
4.防范政府性債務(wù)風(fēng)險支出9000萬元：一般債券還本2208萬元；一般債券付息5292萬元；置換債券整改1500萬元。
5. 保政策性剛性支出16460萬元，其中：
產(chǎn)業(yè)項目年資金9378萬元：重點項目前期工作經(jīng)費46萬元；規(guī)劃專項工作經(jīng)費16萬元；園區(qū)發(fā)展資金500萬元；園區(qū)稅收返還3216萬元；信貸風(fēng)險補償保證金100萬元；重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3000萬元；縣委經(jīng)濟(jì)工作會議（年度考核獎勵經(jīng)費）500萬元；總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展招引獎勵補助2000萬元。
地方出臺的民生事項6663萬元：成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付安排的農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)625萬元；年底考核、流動人才檔案管理3萬元；職業(yè)年金虛賬記實、實賬計息1500萬元；企業(yè)養(yǎng)老保險（縣配套）165萬元；社保自收自支人員經(jīng)費70萬元；基層醫(yī)療衛(wèi)生人才崗位津貼23萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼70萬元；老年鄉(xiāng)村醫(yī)生生活困難補助60萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院全科醫(yī)生津貼24萬元；基本養(yǎng)老服務(wù)補貼3萬元；基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理260萬元；撫恤費（死亡）950萬元；高齡補貼330萬元；離休老干傷殘軍人醫(yī)療統(tǒng)籌40萬元；財政對基本醫(yī)療保險的補助（關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)）143萬元；建檔立卡等非寄宿學(xué)生補助78萬元；中小學(xué)生飲水費90萬元；普通高中學(xué)生生均公用經(jīng)費33萬元；公辦幼兒園分園獎補經(jīng)費29萬元；教師繼續(xù)教育培訓(xùn)費141萬元；原民辦教師和代課教師生活困難補助經(jīng)費88萬元；教師健康體檢費71萬元；農(nóng)村教師公費定向培養(yǎng)51萬元；中小學(xué)幼兒園安保員配備經(jīng)費357萬元；原民辦教師退職補貼142萬元；邊遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師周工作日車旅費29萬元；班主任津貼131萬元；教師人才津貼53萬元；特崗教師專項資金57萬元；人才工作經(jīng)費320萬元；遺屬補助等453萬元；稅費改革國有農(nóng)林場補貼274萬元。
污染防治攻堅戰(zhàn)資金419萬元：國家生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付安排的朝圣林占地租金10萬元；2020年“國衛(wèi)”復(fù)審迎檢工作經(jīng)費95萬元；國有林場改革補助專項130萬元；河長制工作經(jīng)費100萬元；水電站生態(tài)放流工作經(jīng)費20萬元；河道采砂管理工作經(jīng)費54萬元；水資源公報編制費10萬元。
6.保縣委、縣政府重大決策落實12518萬元：
部門專項資金4586萬元：白蟻防治工作經(jīng)費30萬元；施工圖審查政府購買服務(wù)費50萬元；應(yīng)急管理工作經(jīng)費30萬元；森林滅火、防汛、應(yīng)急救援處置專項5萬元；森林撲火人員意外保險31萬元；馬路市場整治和打非工作經(jīng)費5萬元；安全生產(chǎn)業(yè)務(wù)性專項60萬元；拆違工作經(jīng)費10萬元；小廣告治理費15萬元；深化供銷合作社綜合改革工作經(jīng)費20萬元；食品（食用農(nóng)產(chǎn)品）檢驗檢測專項、快速檢驗檢測及投訴舉報獎專項20萬元；招商引資專項30萬元；民生100工作經(jīng)費5萬元；人社局系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)2萬元；財政對就業(yè)資金補助（軍隊退役人員公益性崗位）60萬元；勞動保障監(jiān)察工作經(jīng)費3萬元；孕前優(yōu)生健康檢查項目5萬元；衛(wèi)生健康專項經(jīng)費17萬元；肇事肇禍等嚴(yán)重精神病障礙患者監(jiān)護(hù)獎勵金30萬元；精神病人住院補助和防治工作經(jīng)費12萬元；愛衛(wèi)工作經(jīng)費16萬元；人民醫(yī)院傳染病防治經(jīng)費16萬元；殘聯(lián)工作經(jīng)費10萬元；計生協(xié)會經(jīng)費25萬元；涉退維穩(wěn)經(jīng)費20萬元；醫(yī)保局系統(tǒng)維護(hù)費5萬元；融媒體中心運維經(jīng)費10萬元；農(nóng)村應(yīng)急廣播“村村響”運維經(jīng)費20萬元；教育發(fā)展專項205萬元；中小學(xué)校報警和視頻監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)95萬元；財政信息數(shù)據(jù)維護(hù)170萬元；政府投資項目財政預(yù)算評審專項100萬元；信息化建設(shè)及其他財政業(yè)務(wù)性專項150萬元；檔案館工作經(jīng)費27萬元；人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督100萬元；人大工作經(jīng)費187萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大代表活動經(jīng)費100萬元；人大代表換屆選舉工作經(jīng)費60萬元；政府辦工作經(jīng)費141萬元；統(tǒng)計綜合業(yè)務(wù)102萬元；審計局工作經(jīng)費42萬元；政府投資項目結(jié)算審計專項經(jīng)費100萬元；政協(xié)工作經(jīng)費137萬元；縣委辦工作經(jīng)費106萬元；婦聯(lián)工作專項經(jīng)費、婦聯(lián)專項25萬元；團(tuán)委工作經(jīng)費、青少年專項22萬元；工商聯(lián)工作經(jīng)費10萬元；信訪工作經(jīng)費107萬元；派駐專項經(jīng)費20萬元；紀(jì)檢工作經(jīng)費28萬元；廉政教育經(jīng)費50萬元；巡察專項經(jīng)費150萬元；大要案查處經(jīng)費200萬元；組織部工作經(jīng)費73萬元；關(guān)心下一代經(jīng)費（其中：關(guān)愛基金10萬）22萬元；支部五化經(jīng)費100萬元；兩新支部書記津貼和工作經(jīng)費46萬元；老年保健、老年體協(xié)、老年科協(xié)、老年大學(xué)、老年書法工作經(jīng)費30萬元；老干部六個一專項經(jīng)費20萬元；黨代表活動經(jīng)費26萬元；宣傳部文明城市創(chuàng)建經(jīng)費20萬元；宣傳部《神農(nóng)風(fēng)》刊物、“送文化下鄉(xiāng)”工作專項經(jīng)費15萬元；宣傳部重大社會專項經(jīng)費10萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)老放映員生活困難補助經(jīng)費14萬元；宣傳部工作性專項74萬元；政法委專項工作經(jīng)費35萬元；編辦工作經(jīng)費28萬元；公安維穩(wěn)工作信息(特別)費12萬元；禁毒工作經(jīng)費14萬元；平安城市電子防控系統(tǒng)維護(hù)30萬元；看守所給養(yǎng)費補差13萬元；司法局法制辦工作經(jīng)費14萬元；司法局工作經(jīng)費25萬元；縣委黨校工作經(jīng)費45萬元；同心工程工作經(jīng)費16萬元；統(tǒng)戰(zhàn)工作經(jīng)費31萬元；縣政務(wù)中心工作經(jīng)費62萬元；困難職工幫扶資金10萬元；人武部民兵國防經(jīng)費117萬元；武警中隊水電補助38萬元；政法專項工作經(jīng)費（含掃黃打非經(jīng)費10萬）140萬元；民調(diào)工作經(jīng)費25萬元；政務(wù)中心工作經(jīng)費113萬元；優(yōu)化辦工作經(jīng)費15萬元；群團(tuán)專項（鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會專項）12萬元；縣委辦“城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、幸福炎陵”創(chuàng)新社會治理系列行動經(jīng)費10萬元；政協(xié)電子政務(wù)內(nèi)網(wǎng)橫向網(wǎng)建設(shè)資金25萬元；人大電子政務(wù)內(nèi)網(wǎng)橫向網(wǎng)建設(shè)資金25萬元；農(nóng)村經(jīng)營管理專項（確權(quán)登記、仲裁、村級集體財務(wù)、農(nóng)民專業(yè)合作社等事務(wù)）15萬元；農(nóng)機安全監(jiān)理14萬元；落實糧食安全省長責(zé)任制考核工作經(jīng)費5萬元；農(nóng)村道路綠化50萬元；營林綠化10萬元；新一輪林地保護(hù)利用規(guī)劃編制100萬元；農(nóng)田灌溉水費（縣配套）25萬元；區(qū)域自動氣象站維持經(jīng)費7萬元；山區(qū)氣候考察經(jīng)費5萬元；人工增雨作業(yè)維持經(jīng)費2萬元；防雷安全監(jiān)管經(jīng)費15萬元；突發(fā)事件預(yù)警信息發(fā)布系統(tǒng)維持經(jīng)費38萬元。
縣域發(fā)展其他事項資金7932萬元：創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息30萬元；黃桃推廣、宣傳經(jīng)費200萬元；全國森林康養(yǎng)示范基地建設(shè)專項150萬元；自然保護(hù)地整合優(yōu)化后續(xù)工作專項50萬元；林業(yè)生態(tài)保護(hù)工程100萬元；縣城區(qū)綠化專項養(yǎng)護(hù)經(jīng)費100萬元；湘山公園免費開放經(jīng)費30萬元；炎帝陵旅游公交補貼50萬元；城區(qū)亮化專項路燈電費及維護(hù)費247萬元；項目前期經(jīng)費200萬元；縣城公共設(shè)施支出（含市政設(shè)施維護(hù)費100萬元）1000萬元；稅收征管經(jīng)費1800萬元；接待經(jīng)費400萬元；縣長基金300萬元；總預(yù)備費1300萬元；縣域發(fā)展其他事項資金1875萬元；農(nóng)民工欠薪應(yīng)急周轉(zhuǎn)金100萬元。
7.其他支出1749萬元：提前下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付1749萬元（非三保支出）。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)預(yù)計安排支出48663萬元：上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)12579萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金36084萬元。
?。ǘ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算
2021年無國有資本經(jīng)營收入。
（三）政府性基金預(yù)算
2021年政府性基金收入預(yù)算為79182萬元，主要項目是：污水處理費收入116萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入79022萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入44萬元。
2021年政府性基金預(yù)算收入79182萬元加提前下達(dá)上級補助收入422萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4764萬元，減去污水處理費收入調(diào)入一般公共預(yù)算116萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入41000萬元調(diào)入一般公共預(yù)算，全年可供安排的政府性基金預(yù)算收入為43252萬元。
根據(jù)收支平衡的原則，相應(yīng)安排2021年政府性基金支出預(yù)算為43252萬元。
1.國有土地使用權(quán)出讓收入：增減掛項目支出20000萬元、縣本級土地成本支出7000萬元、土地報批費用3000萬元、政府性債務(wù)還本付息1927萬元、返還九龍園區(qū)土地成本支出4920萬元、返還鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地成本支出1175萬元。
2.住建局自收自支人員經(jīng)費44萬元。
?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預(yù)算
2021年社會保險基金收入預(yù)算為23255萬元，主要項目是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算 4869萬元（本級財政補助收入160萬元），機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算17363萬元（本級財政補助收入8000萬元），工傷保險基金收入預(yù)算708萬元，失業(yè)保險基金收入預(yù)算315萬元。
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算由省統(tǒng)一編制，縣級財政補助收入165萬元。職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由市級統(tǒng)籌統(tǒng)一編制，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金縣級本級財政補貼收入336萬元。
2021年社會保險基金支出預(yù)算為21668萬元，主要項目是：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算3976萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算17182萬元，工傷保險基金支出預(yù)算356萬元，失業(yè)保險基金支出預(yù)算154萬元，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算由省統(tǒng)一編制，職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由市級統(tǒng)籌統(tǒng)一編制。
2021年預(yù)計全縣社會保險基金預(yù)算收入總計和社會保險基金預(yù)算支出總計相抵，收大于支1587萬元，年末滾存結(jié)余16471萬元。
三、開源節(jié)流，節(jié)用裕民，奮力推進(jìn)炎陵財政高質(zhì)量發(fā)展
2021年是“十四五”開局之年，全縣財政工作將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動適應(yīng)新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，堅決落實中央關(guān)于“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，更好地服務(wù)和保障全縣發(fā)展改革穩(wěn)定大局，為全縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財政力量。
?。ㄒ唬┝⒆阈滦蝿?，在提升預(yù)算管理上實現(xiàn)新突破。根據(jù)當(dāng)前形勢預(yù)判，今后一段時間，財政整體上將面臨減收增支壓力，財政運行 “緊平衡”將成為常態(tài)，財政必須在強化預(yù)算管理方面下硬功夫。一要強化預(yù)算管控。堅持“以收定支”和零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化格局，嚴(yán)把各道關(guān)口，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。二要強化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》和各項財經(jīng)紀(jì)律，堅持“先預(yù)算后支出，無預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)控預(yù)算追加事項，切實強化預(yù)算約束。三要強化績效管理。在整體預(yù)算安排和項目選擇上，以績效為導(dǎo)向，從源頭上控制沒有績效和低績效的項目。按照“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，該取消的取消、該整合的整合、該強化的強化，將有限的財力用在“刀刃”上。
?。ǘ┟鞔_新任務(wù)，在財政收入組織上展現(xiàn)新作為。加強財政收入預(yù)期管理，依法合規(guī)組織財政收入，堅決完成地方收入增長6%的預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。一是加強稅源調(diào)查，摸清全縣財源情況，積極服務(wù)重點稅源，穩(wěn)固重點財源，確保重點企業(yè)稅收穩(wěn)定增長。二是加強稅源管理，加強對政府性投資項目監(jiān)管，尤其是加強對生產(chǎn)活動在炎陵而結(jié)算不在炎陵的企業(yè)稅收管理，防止稅源流失。三是建立綜合治稅平臺。加強綜合治稅、協(xié)稅護(hù)稅合力，細(xì)化征管措施，切實堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。
?。ㄈ┻m應(yīng)新常態(tài)，在落實過緊日子上體現(xiàn)新?lián)?dāng)。受疫情影響，2020年中央通過特殊轉(zhuǎn)移支付和抗疫特別國債直達(dá)基層，短期內(nèi)我縣地方可用財力得到有效補充，但這是特殊時期的特殊政策，不可持續(xù)，隨著這些特殊支持政策的退出或退坡，我縣的財政收支平衡將更加艱難，因此必須落實政府過緊日子要求。一是當(dāng)好“鐵公雞”。要把錢用在刀刃上，可安排可不安排的項目一律不安排，從嚴(yán)從緊安排重點支出，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。二是打好“鐵算盤”。力求少花錢、多辦事，不該花的錢一毛不拔。三是牢牢守住“三?！钡拙€。優(yōu)化支出次序，按照“先基本支出，后項目支出”的原則，集中財力支持中央、省、市、縣重大發(fā)展戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域改革，守住“三保”底線。四是牢牢守住債務(wù)風(fēng)險底線。牢固樹立風(fēng)險底線意識，堅決控、著力還、加速轉(zhuǎn)、確?；?。
（四）樹立新理念，在財源稅源培植上呈現(xiàn)新氣象。積極培植稅源，加強財源建設(shè)是增加財政收入，增強經(jīng)濟(jì)綜合實力和社會公共服務(wù)能力的根本途徑。一是要樹立“項目興財”理念。用項目推動、產(chǎn)業(yè)發(fā)展來破解我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展瓶頸，在自身財力有限的情況下，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，積極支持全縣各部門、單位包裝項目、儲備項目，向上爭資引項。二是引進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)培植財源。要借鑒兄弟縣市區(qū)的做法，加大總部經(jīng)濟(jì)引進(jìn)力度，在關(guān)鍵時候手中有招，避免出現(xiàn)“臨時抱佛腳”的被動局面。三是支持重點工業(yè)企業(yè)發(fā)展涵養(yǎng)財源。扶持我縣重點行業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，培植涵養(yǎng)財源，夯實財政可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展的基礎(chǔ)。
各位代表，新藍(lán)圖振奮人心，新征程催人奮進(jìn)。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)、縣人大的有力監(jiān)督、縣政協(xié)的積極支持下，為炎陵綠色崛起、融合振興貢獻(xiàn)財政力量，以優(yōu)異的成績向建黨100周年獻(xiàn)禮！
