（湖南省）關(guān)于衡陽市珠暉區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于珠暉區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年5月6日在珠暉區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財政局局長 朱迎春
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告全區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，區(qū)財政局高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，貫徹落實中央、省、市、區(qū)決策部署，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，推進(jìn)衡陽“三強(qiáng)一化”建設(shè)，推進(jìn)打造現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)，建設(shè)幸福美麗珠暉，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力保障“三?！敝С?，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。收入預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算收入142480萬元，增長18.06%。地方一般公共預(yù)算收入27482萬元，下降8.94%。其中：地方稅收21389萬元，下降5.23%，稅占比77.83%，提高了6.55個百分點。支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出118977萬元，同口徑下降15.48%。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金預(yù)算收入65557萬元，其中：上級補(bǔ)助收入41789萬元，專項債券收入23100萬元，上年結(jié)余148萬元，調(diào)入資金520萬元。支出56195萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年9362萬元。全部為上級補(bǔ)助。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入635萬元，其中上級補(bǔ)助收入489萬元，上年結(jié)余146萬元。支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年635萬元。全部為上級補(bǔ)助。
4.社會保險基金預(yù)算。區(qū)本級社會保險基金預(yù)算收入10108萬元，支出11797萬元。
5.地方政府債務(wù)。2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額89000萬元，全部為政府債券，其中：一般債券51000萬元，專項債券38000萬元。
（二）財政工作情況
我們按照區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，認(rèn)真落實區(qū)四屆人大八次會議有關(guān)決議和審議意見要求，全面落實更加積極有為的財政政策，持續(xù)落實“過緊日子”思想，切實兜牢“三?！钡拙€，突出夯實民生保障，著力優(yōu)化營商環(huán)境，防范化解重大風(fēng)險，深化預(yù)算管理改革，較好地完成了全年各項工作任務(wù)。
1.統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展
一是著力保障疫情防控?？朔涨皽p收增支困難，統(tǒng)籌疫情防控資金1105.73萬元，筑牢“外防輸入、內(nèi)防反彈”的嚴(yán)密防線，累計支持公民免費接種新冠病毒疫苗72.1萬劑次，實現(xiàn)3歲以上人群全覆蓋。二是助力企業(yè)紓困發(fā)展。頂格執(zhí)行各類減稅降費優(yōu)惠政策，整合優(yōu)化財政獎補(bǔ)政策，提高財政獎補(bǔ)資金效率和質(zhì)量，獎補(bǔ)衡陽人力資源現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園符合條件入駐園區(qū)企業(yè)資金6117萬元。三是優(yōu)化政府營商環(huán)境。將貨物類、服務(wù)類、工程類項目政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)分別提高到50萬元、80萬元、100萬元，擴(kuò)大單位采購自主權(quán)；取消預(yù)算金額200萬元以下項目的投標(biāo)保證金，減輕企業(yè)資金負(fù)擔(dān)。全年實施政府采購項目45個，采購預(yù)算總金額9278.28萬元，電子賣場成交7748筆，采購總金額9926萬元。
2.統(tǒng)籌保障民生工程
全區(qū)民生支出89431萬元，占一般公共預(yù)算支出比重75.17%。
一是繼續(xù)落實“過緊日子”要求。主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)下行嚴(yán)峻形勢，持續(xù)貫徹中央和省市區(qū)“過緊日子”要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，收回低效閑置存量資金12911萬元，保障重點領(lǐng)域民生支出和政府債務(wù)還本付息剛性支出，嚴(yán)控一般支出。二是提高財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。城區(qū)低保標(biāo)準(zhǔn)提高到每月600元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每人每年580元、79元。殘疾人兩項補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月70元。三是穩(wěn)定就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排就業(yè)補(bǔ)助資金1291萬元，撥付職業(yè)技能提升行動專項資金141萬元，就業(yè)創(chuàng)業(yè)技能培訓(xùn)惠及1638人，為474人發(fā)放公益性崗位補(bǔ)貼618.76萬元。四是均衡教育資源。統(tǒng)籌投入教育部門相關(guān)經(jīng)費24670萬元，服務(wù)區(qū)內(nèi)學(xué)校布局調(diào)整，改善辦學(xué)條件，優(yōu)化教育資源，縮小城鄉(xiāng)、校際之間差距。五是持續(xù)推進(jìn)“五個統(tǒng)一 ”。動態(tài)了解重點項目資金去向，合理安排調(diào)劑資金，效果明顯。新增8個重點項目納入統(tǒng)一管理，調(diào)劑資金8988.83萬元，緩解過渡費發(fā)放、項目拆遷掃尾、安置房建設(shè)資金不足等困難。六是管好用好直達(dá)資金。收到直達(dá)資金31338萬元，支出進(jìn)度100%，有力支持“六穩(wěn)”“六保”。
3.統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)建設(shè)
一是支持實施鄉(xiāng)村振興。共安排銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金2871.47萬元，用于支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、雨露計劃、小額信貸貼息補(bǔ)助等。發(fā)放耕地地力保護(hù)、農(nóng)機(jī)購置、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼等501.9萬元，保護(hù)農(nóng)民種糧積極性，保障糧食安全工作。發(fā)放“一卡通”惠農(nóng)補(bǔ)貼資金11494.06萬元。二是支持改善生態(tài)環(huán)境。統(tǒng)籌投入生態(tài)環(huán)保經(jīng)費590.43萬元，用于支持受污染耕地安全利用、農(nóng)村廁改、水資源管理等。三是支持加強(qiáng)城市管理。統(tǒng)籌投入資金16522萬元，推進(jìn)老舊小區(qū)改造、片區(qū)棚改項目實施。四是支持維護(hù)社會穩(wěn)定。保障“雪亮工程”、掃黑除惡、禁毒治亂等資金需求，營造安全穩(wěn)定的社會環(huán)境。
4.統(tǒng)籌化解財政風(fēng)險
一是兜牢“三保”底線。2021年三保支出100124萬元，其中：?；久裆?1893萬元、保工資43159萬元、保運轉(zhuǎn)5072萬元，“三?！敝С隹刂圃谪斦A(yù)算范圍內(nèi)。二是嚴(yán)控政府投資。涉及增加財政支出的重大政策或重大政府投資項目，嚴(yán)格執(zhí)行財政承受能力評估，堅決遏制通過金融機(jī)構(gòu)違規(guī)融資或變相舉債，新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子。三是科學(xué)合理化債。除“三?！敝С鐾猓斦Y金優(yōu)先確?；瘋蝿?wù)完成和債務(wù)利息平衡，預(yù)算內(nèi)安排化解隱性債務(wù)到期本金3900萬元，確保我區(qū)債務(wù)風(fēng)險等級控制在相對安全地區(qū)。
5.統(tǒng)籌規(guī)范財政管理
一是大力實施財源建設(shè)工程。推動積極財政政策落地增效，鞏固拓展減稅降費成效，落實各項現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動財源建設(shè)工程平穩(wěn)鋪開。二是實行預(yù)算管理一體化。嚴(yán)格按照《湖南省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》全面實施預(yù)算管理一體化建設(shè)，全方位監(jiān)控預(yù)算編制和執(zhí)行全過程，強(qiáng)化了預(yù)算剛性的制約和監(jiān)督，增強(qiáng)了預(yù)算對上級重大政策的保障能力。三是全面深化預(yù)算績效管理。落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，監(jiān)控預(yù)算單位年初績效目標(biāo)執(zhí)行情況，及時糾偏調(diào)整，共調(diào)整壓減項目經(jīng)費2449萬元，提升資金績效和政策效能。四是強(qiáng)化財政監(jiān)督管理。制定《關(guān)于印發(fā)珠暉區(qū)財政資金管理辦法的通知》、《關(guān)于加強(qiáng)全區(qū)行政事業(yè)單位財務(wù)管理工作的通知》，采用“單位自評+聯(lián)合抽查復(fù)核”形式，開展行政事業(yè)單位財務(wù)檢查，規(guī)范財政資金使用范圍，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險。五是投資評審成績顯著。發(fā)揮為區(qū)委區(qū)政府把好政府投資項目資金使用關(guān)的作用，完成財政評審（含評審說明）項目163個，審定總金額98679.94萬元，綜合審減率14.12%。為加強(qiáng)項目資金管理提供了決策依據(jù)。
全區(qū)財政工作雖然取得了一定的成績，但也面臨一些困難和問題：預(yù)算平衡難度增大，區(qū)級財政運轉(zhuǎn)趨緊，績效管理有待加強(qiáng)，債務(wù)化解任務(wù)繁重等。對于這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實中央經(jīng)濟(jì)工作會、省市區(qū)黨代會精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，服務(wù)衡陽“三強(qiáng)一化”建設(shè)，加快推進(jìn)珠暉“三高五區(qū)一跨越”，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，精準(zhǔn)實施積極的財政政策，進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，穩(wěn)妥防控政府債務(wù)風(fēng)險，切實兜牢“三?！钡拙€，為繼續(xù)做好全區(qū)“六穩(wěn)”“六?！薄⒈３纸?jīng)濟(jì)合理運行提供更加有力的財政保障。
（二）編制原則
1.科學(xué)安排收入預(yù)算。落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》要求，科學(xué)穩(wěn)妥合理編制收入預(yù)算。既考慮新冠疫情影響、經(jīng)濟(jì)下行壓力、減稅降費政策等因素，又考慮發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，確保預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力水平相適應(yīng)。
2.積極調(diào)整預(yù)算方式。突出零基預(yù)算理念，糾正不合理不合規(guī)支出，調(diào)減低效無效支出，打破基數(shù)概念和僵化固化格局，集中財力保重點辦大事。
3.精準(zhǔn)保障重點支出。優(yōu)先“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”支出，統(tǒng)籌保障債務(wù)還本付息，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、生態(tài)環(huán)境保護(hù)；其他區(qū)級可用財力無法保障的重點項目，通過爭取債券資金、上級轉(zhuǎn)移支付等方式保障。
4.堅決落實“過緊日子”。進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費、辦公經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等行政經(jīng)費。嚴(yán)格控制專項經(jīng)費，項目安排對標(biāo)政策，除上級和區(qū)委區(qū)政府新增重大支出決策外，原則上不新增預(yù)算。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提升資金使用績效，把有限的資金用在刀刃上。
5.著力提升政策效能。強(qiáng)化財政監(jiān)督和績效評價結(jié)果應(yīng)用，低效資金一律整改，無效資金一律收回，沉淀資金一律盤活；進(jìn)一步規(guī)范預(yù)決算公開工作，強(qiáng)化部門主體責(zé)任，確保預(yù)決算全面規(guī)范、公開透明。
（三）主要指標(biāo)
1.公共財政預(yù)算
（1）全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期151741萬元，增長6.5%；地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期29268萬元，增長6.5%。其中：稅收收入23421萬元，增長9.5%；非稅收入5847萬元，下降4.04%。
（2）全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排為139241萬元。一般公共預(yù)算支出134832萬元，上解支出4407萬元，一般債券還本支出2萬元。當(dāng)年財政收支平衡。
2.社會保險基金預(yù)算
區(qū)級社會保險基金收入預(yù)期12967萬元，支出安排12429萬元。
3.政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算
我區(qū)無政府性基金及國有資本經(jīng)營資金，所以未編制政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算。
4.地方政府債務(wù)
我區(qū)認(rèn)真研究，準(zhǔn)確把握政策方向，將按照《預(yù)算法》規(guī)定，在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭取專項債券項目、中央專項資金，減少財政支出壓力。2022年已收到新增一般債券600萬元，需支出600萬元，擬安排用于預(yù)算內(nèi)交通建設(shè)、水利設(shè)施建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)、城市公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與維護(hù)等公益性資本支出項目。
（四）落實措施
推進(jìn)資源統(tǒng)籌，積極開源節(jié)流，落實積極財政政策，提升財政管理水平，確保完成全年各項工作目標(biāo)，助推財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
推進(jìn)財源建設(shè)，穩(wěn)健財政運行。壓實產(chǎn)業(yè)主管部門、財源建設(shè)工程成員單位主體責(zé)任，調(diào)動全區(qū)上下共抓產(chǎn)業(yè)建設(shè)、共謀項目發(fā)展的積極性。落實好積極的、提升效能的財政政策。探索建立精準(zhǔn)、可持續(xù)的產(chǎn)業(yè)政策和稅收貢獻(xiàn)掛鉤機(jī)制、以稅收貢獻(xiàn)為導(dǎo)向的激勵機(jī)制，從源頭上重視財源培育和建設(shè)，提升經(jīng)濟(jì)，增長收入，穩(wěn)定財政運行。
整合財政資源，集中力量辦事。進(jìn)一步深入實施預(yù)算管理一體化制度，強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌，整合更多財力用于保障重大戰(zhàn)略、重大政策和重點民生實事的資金需求。擴(kuò)大存量資金清理范圍，沉淀閑置、低效無效資金全部收回財政統(tǒng)籌使用。實施國有資產(chǎn)資源清查處置，處置收益優(yōu)先用于穩(wěn)增長、防風(fēng)險和?；久裆?。
聚焦結(jié)構(gòu)優(yōu)化，支出有保有壓。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€。進(jìn)一步加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，降低行政運行成本，推動專項資金、債券資金、直達(dá)資金盡快落到具體項目和單位，形成實物量。推動現(xiàn)代工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，支持保障城鄉(xiāng)治理標(biāo)準(zhǔn)化等“三高五區(qū)一跨越”建設(shè)重大政策支出。全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持農(nóng)村基礎(chǔ)建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境。深化綜合治理相關(guān)工作，完善社會治安防控體系，維護(hù)社會穩(wěn)定。
加強(qiáng)債務(wù)管理，守住風(fēng)險底線。堅持量力而行搞建設(shè)，加強(qiáng)政府投資項目立項源頭管控，嚴(yán)格財政承受能力評估論證，做到無來源不立項，無預(yù)算不開工。按照財政支出優(yōu)先順序，制定到期債務(wù)合理化解方案，除“三?！敝С鐾猓瑑?yōu)先確?；瘋蝿?wù)完成和債務(wù)利息平衡。
強(qiáng)化財政監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。完善財政資金動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)，采用預(yù)算單位會計核算云軟件，統(tǒng)一賬套管理、規(guī)范科目體系、統(tǒng)一憑證模板、自動生成報表，實現(xiàn)預(yù)算單位會計核算數(shù)據(jù)在會計中心的動態(tài)反應(yīng)和集中存儲，強(qiáng)化對財政資金使用情況的監(jiān)督。對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，嚴(yán)格依規(guī)依紀(jì)依法追究有關(guān)單位和人員責(zé)任，加大處理結(jié)果公開力度。強(qiáng)化預(yù)算績效評價結(jié)果運用，深度推進(jìn)預(yù)決算信息公開，進(jìn)一步提高財政管理透明度，打造陽光財政。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，自覺接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，永葆“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風(fēng)，為推動珠暉“三高五區(qū)一跨越”貢獻(xiàn)財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
