（湖南?。╆P于衡陽市石鼓區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于石鼓區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年3月18日在衡陽市石鼓區(qū)第四屆人民代表大會第七次會議上
石鼓區(qū)財政局局長 成志輝
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2020年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持高質量發(fā)展理念，積極發(fā)揮財政職能，狠抓財源建設，大力壓減“三公”經費等一般性支出，切實兜牢“三?！钡拙€，有力促進了全區(qū)經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，圓滿地完成了財政預算各項任務。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.收入預算執(zhí)行情況。區(qū)級一般公共預算收入完成37825萬元，同比增收1700萬元，增長4.71%。稅收返還、一般性轉移支付、上級專項轉移支付等95429萬元，全年收入完成合計133254萬元。
2.支出預算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預算支出完成125444萬元，債務還本支出、上解支出、結轉下年支出等7810萬元，全年支出合計133254萬元。
3.平衡情況。全年收入133254萬元，全年支出133254萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金收入34762萬元,包括區(qū)本級政府性基金收入、上級補助收入、抗疫特別國債、專項債券資金和上年結轉等，政府性基金支出34670萬元，結轉下年支出92萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
區(qū)本級社會保險基金主要包括機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金和生育保險基金等，預算收入完成24650萬元，支出完成21540萬元，結轉下年支出3110萬元。
需要說明的是，年初沒有編制2020年國有資本經營預算，全年預算收入為0，全年預算支出為0。
二、2020年財政重點工作情況
2020年，面對新冠肺炎疫情沖擊、經濟下行壓力等不利因素，我們堅持穩(wěn)中求進工作總基調，夯實新發(fā)展理念，強化責任擔當，注重發(fā)揮財政職能，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，各項工作取得了良好成績。
（一）聚焦目標任務，落實“六穩(wěn)”“六?！薄７e極應對新冠疫情影響，全力幫助企業(yè)紓困解難，推動經濟平穩(wěn)健康發(fā)展。一是支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。做好防控專項資金調度，切實保障各項防控經費開支，累計下達疫情防控資金1300多萬元。二是落實財政惠企政策。撥付10家企業(yè)各類惠企獎補資金137萬元，為331家中小微企業(yè)減免養(yǎng)老保險、失業(yè)保險單位繳費部分2219萬元，發(fā)放穩(wěn)崗返還補貼等136.81萬元，為130家中小微企業(yè)和個體工商戶減免租金145.33萬元，支持企業(yè)復工復產。全面落實減稅降費政策，全年新增減稅降費1.71億元。三是服務實體經濟發(fā)展。為53家企業(yè)提供貸款貼息資金1832.77萬元，為41家住宿餐飲行業(yè)企業(yè)（個體工商戶）申報應對疫情影響加快復工復業(yè)新增就業(yè)補貼54.59萬元，緩解企業(yè)壓力。四是抓實就業(yè)創(chuàng)業(yè)保障工作。安排2100余萬元再就業(yè)資金穩(wěn)就業(yè)，保障職業(yè)技能提升所需專項資金，將創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金落實到位。五是全力保基層運轉。積極向上爭取資金，2020年向上級爭取資金成效顯著，有力緩解財政壓力，提升地方財力保障水平。堅持穩(wěn)中求進、重點突出、厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出和非剛性非必要支出，壓減支出達3000萬元以上，較好實現(xiàn)了保工資、保運轉、?；久裆?。六是奮力完成財政收入任務。積極主動作為，緊盯目標任務，強化稅收征管調度，嚴格非稅收入征管，做到應收盡收，保證財政收入質量，一般公共預算收入完成27.9億元，較上年增長4%，稅占比95.58%，總量全市第一。區(qū)級一般公共預算收入完成了年初人民代表大會批準的增長目標。
（二）優(yōu)化支出結構，改善民生福祉。進一步優(yōu)化支出結構，保障民生支出持續(xù)增長，民生支出占一般公共預算支出比重達72.35%。一是民生保障更加完善。提標城鄉(xiāng)低保標準，累計發(fā)放補助資金3800萬元，保障低保對象3933戶、6398人；提標“殘疾人兩補”標準，累計發(fā)放補貼300多萬元，保障殘疾人39846人次；提高特困供養(yǎng)補助標準，累計發(fā)放特困供養(yǎng)資金200萬元，保障5357人；保障退役士兵社保接續(xù)400多萬元；安排資金1800多萬元，支持角山衛(wèi)生院的提質改造、基層衛(wèi)生機構的設備更新，公共衛(wèi)生基礎設施建設逐步完善。保障基層醫(yī)療機構基本藥物全部配備，有效落實分級診療和家庭醫(yī)生簽約服務，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展水平逐步提高。二是教育投入持續(xù)加大。教育支出達到20000萬元以上。城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制得到落實，惠及全區(qū)30所中小學，受益學生17181人，中職學校國家助學惠及學生1566人，免學費受益學生2033人，義務教育階段貧困生生活補助受益學生773人，困難幼兒入園補助受益幼兒357人。三是大力支持城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。安排老舊小區(qū)改造資金18000萬元，有力推進2個示范片區(qū)和7個社區(qū)的老舊小區(qū)改造；籌集資金40000萬元，支持雁棲湖棚改項目、西湖棚改項目和學宮巷棚改項目建設；統(tǒng)籌各項資金12000萬元，支持創(chuàng)文、創(chuàng)衛(wèi)工作；安排資金8000萬元助推鄉(xiāng)村振興，累計完成農村改廁4361戶，農村道路提質改造45公里。四是落實惠民惠農政策。通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放惠民惠農補貼7500余萬元，受惠177465人次。
（三）強化資金支持，聚力打好三大攻堅戰(zhàn)。一是致力防范化解債務風險。目前，我區(qū)債務主要是系統(tǒng)內債務和市財政轉貸的專項債券資金，無隱性債務。控制一般債務限額，一般債券資金余額31487.59萬元。合理申報專項債，科學測算申報專項債項目收益，確保收益可以覆蓋債務成本和利息，2020年成功申報兩個項目的專項債。2020年我區(qū)經省財政廳認定的綜合債務率較2019年有所下降，為相對安全地區(qū)。二是致力打好脫貧攻堅決勝戰(zhàn)。加大扶貧資金投入力度，2020年投入財政專項扶貧經費2000萬元，其他扶貧資金5300萬元。加大扶貧資金監(jiān)管力度，用好扶貧專項資金，扶貧資金管理在省、市的檢查中取得良好成績，為決勝脫貧攻堅貢獻財政力量。三是堅持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加大生態(tài)環(huán)境治理力度和環(huán)保投入，投入4200余萬元，推進農村人居環(huán)境綜合治理、水污染防治等，有力支持了我區(qū)生態(tài)環(huán)保工作。
（四）加強財政監(jiān)管，提升理財水平。一是加強政府采購管理。政府采購實行備案制，2020年備案158筆，金額7498萬元；推進政府采購電子賣場建設，規(guī)范限額標準以下政府采購行為；開展政府采購突出問題專項整治，進一步規(guī)范各單位政府采購行為、提高資金使用效益。二是開展財政監(jiān)督檢查。開展扶貧專項資金檢查和2020年會計評估監(jiān)督檢查，按時保質完成“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作。三是注重預算績效管理。全面實施預算績效管理，對所有區(qū)屬預算單位實施績效目標管理、開展2019年部門整體支出績效自評；對應對疫情支持實體經濟穩(wěn)健發(fā)展資金實施重點績效評價，開展對2020年就業(yè)專項資金、2020年失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策資金的績效評價工作；委托第三方對扶貧專項資金等五個項目進行績效評價，不斷提高績效評價水平。四是加強國有資產管理。規(guī)范國有資產處置流程，確保資產處置收益及時足額收繳國庫；加強國有資產產權占有登記管理，使國有資產的產權權屬更趨于明晰，確保國有資產得到有效監(jiān)管；加強國有資產臺賬管理，做到賬賬相符、賬實相符，防止國有資產流失。
各位代表，2020年，財政各項工作取得了一些成績，但仍存在不少困難和問題。一是財源建設仍需不斷加強。財政收入增長速度明顯低于社會經濟發(fā)展所需，財源建設作用沒能得到有效發(fā)揮。二是收支矛盾日益加大。特別受疫情、減稅降費等多重因素影響，財政減收壓力進一步加大，但民生等剛性支出對財政投入要求不斷提高，收支矛盾較為突出。三是財政管理水平有待進一步提高。預算編制有待進一步細化，績效評價水平有待進一步提高，財政改革有待進一步深化。對此，我們將高度重視，認真研究，采取有效措施努力加以解決。
三、2021年財政預算草案
2021年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅定不移認真貫徹落實區(qū)委各項決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，狠抓財源建設，著力優(yōu)化調整支出結構，全力服務保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為建設宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游的“錦繡新石鼓”提供堅實的財力保障。
根據(jù)上述指導思想，按照《預算法》要求，2021年預算遵循“量力而行、量入為出，實事求是、零基預算，統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，精打細算、績效優(yōu)先”的原則，根據(jù)年度經濟社會發(fā)展目標，結合區(qū)經濟發(fā)展計劃及財力情況，2021年我區(qū)預算擬安排如下：
（一）一般公共預算收支安排
1.一般公共預算收入安排
2021年區(qū)級一般公共預算收入預算安排為40095萬元，較上年完成數(shù)增長6%。
2.一般公共預算支出安排
2021年區(qū)級一般公共預算支出安排126151萬元，較上年實際支出數(shù)增長0.56%。
3.收支平衡情況
2021年區(qū)級一般公共預算收入40095萬元，稅收返還及轉移支付等補助89756萬元，收入合計129851萬元，一般公共預算支出126151萬元，上解支出3700萬元，支出合計129851萬元，全年收支平衡。
（二）政府性基金預算安排
區(qū)本級政府性基金預算收入安排700萬元，上年結轉92萬元，政府性基金預算支出安排700萬元，當年結余92萬元。
（三）社會保險基金預算安排
2021年區(qū)本級社會保險基金預算收入安排11921萬元，支出安排11606萬元，當年收支結余315萬元。
需要說明的是，2021年國有資本經營預算收入預計為0，沒有編制國有資本經營預算。
四、完成2021年預算工作的主要舉措
2021年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們將全力落實區(qū)委的決策部署，努力完成全年目標任務，為我區(qū)經濟社會發(fā)展提供更加有力的財力保障。
（一）加強財源建設。要認真落實區(qū)委經濟工作會議精神，以產業(yè)鏈為抓手，突出抓好產業(yè)項目建設。要根據(jù)我區(qū)商貿產業(yè)發(fā)展優(yōu)勢，著力引進一批投資體量大、科技含量高、稅收貢獻大的項目，特別加快湖南高速衡陽物流港、恒大健康城等項目落地。創(chuàng)新招商引資形式，圍繞13條優(yōu)勢產業(yè)鏈，大力開展委托招商、代理招商。要支持華僑城加大投資力度，支持華耀城、中億汽貿城、崇盛國際中心等項目以商招商，完善商業(yè)配套設施，確保盡快形成商業(yè)氛圍。充分發(fā)揮財政政策和資金引導作用，落實各項惠企政策，加大對重點企業(yè)和重點項目的支持力度，切實穩(wěn)定存量稅源。
（二）強化收入征管。財稅部門要對全區(qū)稅源情況進行摸底，建立臺賬，實現(xiàn)動態(tài)管理。加強稅源的數(shù)據(jù)分析，做到心中有數(shù)。在全面落實減稅降費基礎上，加強財稅部門聯(lián)動，協(xié)調解決征收過程中各種困難和問題，加大稅收清查、清算和納稅評估力度，確保應收盡收，做到均衡入庫。加大協(xié)稅護稅力度，繼續(xù)做好區(qū)級領導服務企業(yè)制度，幫助企業(yè)切實解決生產經營中存在的困難和問題。加強惠企政策宣傳解讀，提升政策兌現(xiàn)水平，增強企業(yè)獲得感。各部門各單位要在服務好企業(yè)、項目的同時，及時為稅務部門提供各種涉稅信息，進一步提高協(xié)稅護稅意識。
（三）強化爭資跑項。爭資跑項是緩解財政壓力的重要手段，要不斷提高各部門各單位向上爭資的意識和積極性。由發(fā)改部門牽頭，明確2021年爭資跑項的方向和內容，盡早準備好項目，督促各部門各單位儲備好項目。要制定行之有效的獎勵辦法，充分調動各單位向上爭資跑項的主動性和積極性，對爭資跑項效果好的部門和單位給予適當?shù)莫剟睢?span style="display:none">大牛工程師
（四）強化支出管理。堅持過“緊日子”思想和厲行節(jié)約原則，嚴控預算安排，“三公”經費只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出進一步壓減，繼續(xù)堅持“先預算后支出”，無預算、超預算原則上不安排支出。加大資金調度和保障力度，堅決兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)加大民生領域投入力度，不斷保障和改善民生。落實就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金等各類資金，推動實現(xiàn)更充分、更高質量就業(yè)，促進居民收入增長；加大教育投入，推進教育高質量發(fā)展、城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展；推進涉農資金整合，加大鄉(xiāng)村振興建設力度，培育更多特色農業(yè)品牌，支持發(fā)展新型農業(yè)產業(yè)，推進鄉(xiāng)村振興再上新臺階；提供充足資金支持，深入推進老舊小區(qū)改造，努力提升居民幸福指數(shù)；建立完善基本公共服務體系，支持社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設等領域重點項目建設，穩(wěn)步提高社會保障水平，增進民生福祉。
（五）防范債務風險。嚴格控制一般債務限額，按照省財政廳下達的一般債務限額申請一般債券資金，資金全部用于無收益來源的公益類項目。合理申報專項債券資金，對有收益來源的項目進行摸底，做好項目前期工作，精準測算項目收益，根據(jù)收益可以覆蓋債務成本和利息的原則，合理申請專項債券資金。加強政府債務管理，做好債務數(shù)據(jù)統(tǒng)計和風險監(jiān)測，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險的底線；按照“資金跟著項目走”原則，強化專項債券項目庫管理，不斷提高債券資金使用效益。
（六）深化財政改革。推進財政預算管理一體化建設，提高預算編制、預算調整、資金支付等工作的精細化、標準化水平。強化預算績效管理，實行績效評價全覆蓋，績效管理融入預算管理全過程。做好預決算公開工作，除涉密單位外，所有預算單位公開部門預決算，提高財政信息透明度。加強財政資金監(jiān)管力度，確保資金用在“刀刃”上。加強政府采購改革，大力推行電子賣場，不斷提高政府采購監(jiān)督管理水平。
各位代表，今后一段時間內財政工作將面臨新的壓力和挑戰(zhàn)，做好2021年財政工作任務艱巨繁重、責任重大。我們將在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，強化責任，奮勇拼搏，為建設宜居宜業(yè)宜創(chuàng)宜游的“錦繡新石鼓”書寫新篇章。
