（湖南?。╆P(guān)于衡陽市雁峰區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
雁峰區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月29日在雁峰區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
雁峰區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 劉 煜
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的關(guān)心支持下，財(cái)政部門克服重重阻力，擔(dān)當(dāng)作為，難中求成，取得了財(cái)稅指標(biāo)考核排名靠前、人員津貼補(bǔ)貼政策頂格保障等工作成績(jī)，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況呈現(xiàn)良好局面。
（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成38895萬元，同口徑增長(zhǎng)6.31%，其中區(qū)級(jí)稅收收入累計(jì)完成33358萬元，同口徑增長(zhǎng)13.98%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成93668萬元，增長(zhǎng)3.36%。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入完成13325萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入完成15200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3178萬元，支出完成30845萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成9648萬元，支出完成9422萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。
5.地方政府債務(wù)。2021年底，全區(qū)全口徑債務(wù)余額170895.49萬元，其中：政府債務(wù)62563.49萬元，隱性債務(wù)28100萬元，特別抗疫國(guó)債2400萬元，市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)專項(xiàng)資金77832萬元。2021年，上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券21300萬元，其中：新增一般債券6100萬元，新增專項(xiàng)債券15200萬元。
預(yù)計(jì)全區(qū)收支平衡，略有結(jié)余。需要說明的是，以上預(yù)算執(zhí)行情況是快報(bào)數(shù)，在年度決算編制后，還會(huì)有些變化。
財(cái)政重點(diǎn)工作情況。
財(cái)政部門主動(dòng)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，切實(shí)防范重大風(fēng)險(xiǎn)，較好地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)。
1.堅(jiān)持做好服務(wù)、多點(diǎn)突破，穩(wěn)步增強(qiáng)財(cái)政保障能力。實(shí)施積極財(cái)政政策，全力抓好“三高四新”財(cái)源建設(shè)，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金。統(tǒng)籌安排1800萬元，全力推進(jìn)教育、衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升公共服務(wù)水平。二是服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、貸款貼息等資金，支持企業(yè)技術(shù)改造、轉(zhuǎn)型升級(jí)；撥付小額擔(dān)保貸款貼息8萬元，安全生產(chǎn)資金96萬元，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、招商引資資金90萬元。三是財(cái)政收入穩(wěn)步提升。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)，區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)籌謀劃、周密部署，財(cái)政部門不等不靠、主動(dòng)出擊，全力做好區(qū)內(nèi)企業(yè)服務(wù)引導(dǎo)，穩(wěn)定壯大既有財(cái)源，培育發(fā)展新增財(cái)源，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入質(zhì)量雙優(yōu)，地方一般公共預(yù)算收入、市區(qū)兩級(jí)稅收、區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入三項(xiàng)指標(biāo)增幅均排名四城區(qū)第二，稅收總量占財(cái)稅總收入占比達(dá)97.63%。四是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。全年?duì)幦〉胤秸略鰝?.13億元。
2.堅(jiān)持以城帶鄉(xiāng)、優(yōu)化配置，全面統(tǒng)籌推進(jìn)融合發(fā)展。一是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金1131萬元,用于支持防返貧幫扶、人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等工作;二是落實(shí)惠民惠農(nóng)政策。全區(qū)通過財(cái)政惠農(nóng)“一卡通”平臺(tái)發(fā)放，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼資金5985.54萬元，惠及補(bǔ)貼對(duì)象近13萬人次。三是支持安居工程建設(shè)。統(tǒng)籌投入資金1.91億元，改造老舊小區(qū)8個(gè)、棚戶區(qū)178戶。四是切實(shí)加強(qiáng)基層建設(shè)。安排社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)平均64萬元/年/個(gè)，村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)28萬元/年/個(gè)。
3.堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、保障重點(diǎn)，著力提升民生幸福指數(shù)。全區(qū)民生支出6.85億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到73.11%。一是保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)。除對(duì)統(tǒng)發(fā)人員財(cái)政全額安排工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等人員經(jīng)費(fèi)外，對(duì)鎮(zhèn)、街道及無經(jīng)營(yíng)性收入的區(qū)直機(jī)關(guān)非統(tǒng)發(fā)人員，財(cái)政參照統(tǒng)發(fā)人員安排人員經(jīng)費(fèi)。二是支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。全年安排投入1325萬元，鞏固落實(shí)“城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村”的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制；投入1220萬元，改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件，覆蓋6 所學(xué)校；安排資金2209.94萬元，支持86740人次享受免費(fèi)教科書、免學(xué)費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金等政策。三是提高財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)提高到每月600元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助（含9元重大公衛(wèi)部分）標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年79元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月70元。四是穩(wěn)定就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排就業(yè)補(bǔ)助資金670萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款15萬元。五是支持科技創(chuàng)新。2021年科技支出2278萬元，比上年同期增加30.77%。
4.堅(jiān)持擔(dān)當(dāng)盡責(zé)、多措并舉，牢牢守住安全發(fā)展底線。一是積極穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年化解隱性債務(wù)0.79億元，超額完成省債務(wù)辦化債任務(wù)目標(biāo)。二是大力盤活存量資金。全面開展全區(qū)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，依據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告按規(guī)定收回存量資金，推進(jìn)財(cái)政存量資金回收工作常態(tài)化，2021年盤活存量資金6382萬元，統(tǒng)籌用于民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。三是深入推進(jìn)依法理財(cái)。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算法治意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真辦理人大各項(xiàng)決議、人大代表批評(píng)意見建議；高度重視區(qū)委巡察及市區(qū)兩級(jí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，落實(shí)整改責(zé)任，認(rèn)真整改到位。
5.堅(jiān)持深化改革、提質(zhì)增效，健全財(cái)政管理制度體系。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。積極落實(shí)中央、省改革任務(wù)，2021年7月按期上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政數(shù)據(jù)縱向貫通，推進(jìn)預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化。二是加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，進(jìn)一步提升辦事效率和服務(wù)質(zhì)量，落實(shí)“首問責(zé)任制”和“服務(wù)承諾制度”。三是狠抓直達(dá)資金管理。直達(dá)資金全部按要求分配和支出，推動(dòng)直達(dá)資金迅速惠企利民。四是完善預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。繼續(xù)聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展單位資金使用績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資源配置使用效益。五是強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審工作。提高財(cái)政投資評(píng)審起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)，明確財(cái)政投資評(píng)審程序，評(píng)審金額2.48億元，審減率20.27%。六是創(chuàng)新預(yù)決算公開機(jī)制。積極開展“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，上線部門預(yù)決算公開管理平臺(tái)，統(tǒng)一公開模板格式，進(jìn)一步提高信息公開質(zhì)量，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。
各位代表，2021年全區(qū)財(cái)政工作雖然取得了一定的成績(jī)，但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨著不少困難和挑戰(zhàn)：預(yù)算平衡難度繼續(xù)增大，預(yù)算編制還需細(xì)化，績(jī)效管理有待加強(qiáng)，“三?！眽毫薮螅婪痘鈧鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，在今后的工作中努力加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)、省市黨代會(huì)精神，全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào)，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，加快推進(jìn)“三強(qiáng)一化”建設(shè)，奮力建設(shè)國(guó)家區(qū)域重點(diǎn)城市和省域副中心城市；進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革，牢固樹立“過緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，穩(wěn)妥防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)兜牢“三保”底線，為繼續(xù)做好全區(qū)“六穩(wěn)”“六?！?、推動(dòng)現(xiàn)代化建設(shè)提供更加有力的財(cái)政保障。
（二）編制原則
1.科學(xué)安排收入預(yù)算。落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》要求，按照科學(xué)穩(wěn)妥的原則合理編制收入預(yù)算，緊密結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、財(cái)政政策及地方發(fā)展水平，以往年數(shù)據(jù)作為參考，合理合規(guī)測(cè)算2022年收入。
2.精準(zhǔn)保障重點(diǎn)支出。建立大事要事保障機(jī)制，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)持三保支出在預(yù)算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確保相關(guān)民生和工資政策及時(shí)到位；其他可用財(cái)力無法保障的重點(diǎn)支出，鼓勵(lì)各單位通過爭(zhēng)取債券資金、轉(zhuǎn)移支付等方式保障。
3.繼續(xù)突出厲行節(jié)約。堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”的要求，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)控一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。對(duì)三公經(jīng)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)等行政經(jīng)費(fèi)按近三年預(yù)算執(zhí)行情況壓減20%，落實(shí)非重點(diǎn)非剛性支出一律不得安排的工作要求。
4.實(shí)行總量控制原則。按照“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、優(yōu)化結(jié)構(gòu)”的基本原則，嚴(yán)格按照預(yù)算下達(dá)的“一下”控制數(shù)，由各單位對(duì)原申報(bào)預(yù)算的用途和金額進(jìn)行必要調(diào)整，合理編制本部門“二上”預(yù)算。
5.綜合考慮資金績(jī)效。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，提高資金使用效益，將預(yù)算績(jī)效管理與預(yù)算編制相結(jié)合，注重績(jī)效結(jié)果應(yīng)用；健全預(yù)決算公開機(jī)制，強(qiáng)化部門主體責(zé)任，規(guī)范預(yù)決算公開工作，確保預(yù)決算全面規(guī)范、公開透明。
（三）主要指標(biāo)
1.一般公共預(yù)算。區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成34885萬元，同口徑增長(zhǎng)6%（體制調(diào)整原因）。區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出安排101004萬元。
2.政府性基金預(yù)算。2022年無政府性基金預(yù)算收支。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期完成9884.53萬元，支出安排9927.96萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。
5.地方政府債務(wù)。按照預(yù)算法規(guī)定，區(qū)級(jí)政府確需舉借政府債務(wù)的，由省級(jí)政府發(fā)行地方政府債券代為舉借。我區(qū)將在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭(zhēng)取政府債券資金。
（四）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作安排情況
1.聚焦長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)增收，推動(dòng)財(cái)政保障能力達(dá)到新水平。一是抓重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，全面掌握上級(jí)重點(diǎn)培育項(xiàng)目和重點(diǎn)謀劃項(xiàng)目資金投向，研究吃透“三高四新”財(cái)源建設(shè)相關(guān)政策，全力支持轄區(qū)輸變電產(chǎn)業(yè)園、金融集聚中心、八中教育小鎮(zhèn)應(yīng)享盡享上級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，培育稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。二是抓項(xiàng)目提效。進(jìn)一步完善區(qū)級(jí)項(xiàng)目庫(kù)管理，用好、用活、用足專項(xiàng)債券資金，在提高項(xiàng)目申報(bào)成功率的同時(shí)加快推進(jìn)項(xiàng)目盡快形成實(shí)物工作量。同時(shí)加快與上級(jí)平臺(tái)公司的對(duì)接，盡快推動(dòng)我區(qū)項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度，促進(jìn)項(xiàng)目提效增質(zhì)。三是抓體制調(diào)整。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)進(jìn)行的全國(guó)范圍內(nèi)人員運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)規(guī)范管理、全市體制調(diào)整及園區(qū)改革三項(xiàng)重大變革正加緊推進(jìn)，財(cái)政部門將積極對(duì)接上級(jí)部門，精準(zhǔn)測(cè)算，爭(zhēng)取我區(qū)在體制調(diào)整中獲得最大收益。
2.統(tǒng)籌財(cái)力優(yōu)配置，推動(dòng)財(cái)政調(diào)控水平得到新提升。一是全面實(shí)施零基預(yù)算，打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的固化格局，一切從融合發(fā)展實(shí)際需求出發(fā)，以零為基、加強(qiáng)統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)，集中財(cái)力辦大事。把“節(jié)儉辦一切事業(yè)”和“過緊日子”作為財(cái)政預(yù)算安排的總要求，壓減“三公經(jīng)費(fèi)”和一般性支出，非急需、非剛性以及無政策、文件依據(jù)的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算。二是強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算對(duì)財(cái)政支出的剛性約束，落實(shí)上級(jí)要求，實(shí)行全口徑預(yù)算，做到“先有預(yù)算、后有支出”和“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不列支”，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)禁隨意變更。三是優(yōu)化國(guó)有資產(chǎn)管理，盤活閑置資產(chǎn)和結(jié)余資金，對(duì)不具備實(shí)施條件、進(jìn)展緩慢的項(xiàng)目預(yù)算及時(shí)收回，統(tǒng)籌用于債務(wù)化解、民生實(shí)事等重點(diǎn)領(lǐng)域，提升國(guó)有資產(chǎn)、結(jié)余資金使用效益。
3.深化改革促創(chuàng)新，推動(dòng)財(cái)政治理效能實(shí)現(xiàn)新突破。一是不斷優(yōu)化評(píng)審流程和評(píng)審方法，擬出臺(tái)《雁峰區(qū)財(cái)政投資評(píng)審管理優(yōu)化方案》，進(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目前置條件，加強(qiáng)項(xiàng)目評(píng)審過程管理，明確評(píng)審計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和相應(yīng)工作時(shí)限；明確項(xiàng)目審批流程，并加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，進(jìn)一步夯實(shí)內(nèi)部審查制度和責(zé)任追究機(jī)制。二是強(qiáng)化政府采購(gòu)預(yù)算的剛性約束，擬出臺(tái)《雁峰區(qū)政府采購(gòu)預(yù)算詢價(jià)實(shí)施方案》，以優(yōu)化財(cái)政資金使用績(jī)效為目標(biāo)，根據(jù)上級(jí)“放管服”要求，切實(shí)推進(jìn)“陽光采購(gòu)”，通過引入第三方機(jī)構(gòu)詢價(jià)，設(shè)立政府采購(gòu)預(yù)算詢價(jià)上限值，實(shí)現(xiàn)采購(gòu)結(jié)果“物有所值”。三是全面推進(jìn)財(cái)政資金績(jī)效管理。進(jìn)一步實(shí)施“預(yù)算改革年”行動(dòng)計(jì)劃，強(qiáng)化預(yù)算一體化系統(tǒng)運(yùn)用，構(gòu)建“事前績(jī)效評(píng)審、事中績(jī)效監(jiān)控、事后績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用”的績(jī)效管理框架，切實(shí)將財(cái)政資金用在刀刃上，提高資金使用效益。四是牢固樹立紅線意識(shí)和廉政底線思維，當(dāng)好財(cái)政資金“守門人”，真正做到聚財(cái)為民、理財(cái)為國(guó)、清廉為范，不斷提高財(cái)政服務(wù)效能，打造實(shí)力財(cái)政、公共財(cái)政和陽光財(cái)政。
4.嚴(yán)控債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)政持續(xù)發(fā)展邁上新臺(tái)階。一是堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。堅(jiān)持量力而行搞建設(shè)，順應(yīng)市場(chǎng)謀發(fā)展。二是有序化解存量債務(wù)。配合相關(guān)單位，統(tǒng)籌各類資金資源，確保按進(jìn)度完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，制定利息平衡方案，堅(jiān)決杜絕虛假化債和數(shù)字化債。三是管好用好政府債券。建立支出進(jìn)度通報(bào)預(yù)警制度，防止資金閑置沉淀，加強(qiáng)專項(xiàng)債券績(jī)效管理，督促項(xiàng)目單位加快實(shí)現(xiàn)收支平衡，落實(shí)還本付息資金來源，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，2022年是黨的二十大召開之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督關(guān)懷下，立足新階段、貫徹新理念、構(gòu)建新格局，擔(dān)當(dāng)實(shí)干、拼搏進(jìn)取，為推動(dòng)雁峰高質(zhì)量發(fā)展，奮力打造“一核四新”戰(zhàn)略作出新時(shí)代財(cái)政貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開！
