（湖南省）關(guān)于衡陽市雁峰區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
雁峰區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案的報告
——2022年3月29日在雁峰區(qū)第五屆人民代表大會第二次會議上
雁峰區(qū)財政局局長 劉 煜
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的關(guān)心支持下，財政部門克服重重阻力，擔當作為，難中求成，取得了財稅指標考核排名靠前、人員津貼補貼政策頂格保障等工作成績，全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況呈現(xiàn)良好局面。
（一）預(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算。
收入預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)區(qū)級一般公共預(yù)算收入累計完成38895萬元，同口徑增長6.31%，其中區(qū)級稅收收入累計完成33358萬元，同口徑增長13.98%。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出累計完成93668萬元，增長3.36%。
2.政府性基金預(yù)算。全區(qū)政府性基金上級補助收入完成13325萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入完成15200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3178萬元，支出完成30845萬元。
3.社會保險基金預(yù)算。全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入完成9648萬元，支出完成9422萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。
5.地方政府債務(wù)。2021年底，全區(qū)全口徑債務(wù)余額170895.49萬元，其中：政府債務(wù)62563.49萬元，隱性債務(wù)28100萬元，特別抗疫國債2400萬元，市級財政轉(zhuǎn)貸我區(qū)專項資金77832萬元。2021年，上級財政轉(zhuǎn)貸我區(qū)政府債券21300萬元，其中：新增一般債券6100萬元，新增專項債券15200萬元。
預(yù)計全區(qū)收支平衡，略有結(jié)余。需要說明的是，以上預(yù)算執(zhí)行情況是快報數(shù)，在年度決算編制后，還會有些變化。
財政重點工作情況。
財政部門主動服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，著力優(yōu)化營商環(huán)境，切實防范重大風(fēng)險，較好地完成了全年各項工作任務(wù)。
1.堅持做好服務(wù)、多點突破，穩(wěn)步增強財政保障能力。實施積極財政政策，全力抓好“三高四新”財源建設(shè)，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是保障重點項目資金。統(tǒng)籌安排1800萬元，全力推進教育、衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升公共服務(wù)水平。二是服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展。統(tǒng)籌安排工業(yè)發(fā)展、科技創(chuàng)新、財政獎補、貸款貼息等資金，支持企業(yè)技術(shù)改造、轉(zhuǎn)型升級；撥付小額擔保貸款貼息8萬元，安全生產(chǎn)資金96萬元，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、招商引資資金90萬元。三是財政收入穩(wěn)步提升。面對嚴峻的財政收入形勢，區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)籌謀劃、周密部署，財政部門不等不靠、主動出擊，全力做好區(qū)內(nèi)企業(yè)服務(wù)引導(dǎo)，穩(wěn)定壯大既有財源，培育發(fā)展新增財源，實現(xiàn)財政收入質(zhì)量雙優(yōu)，地方一般公共預(yù)算收入、市區(qū)兩級稅收、區(qū)級一般公共預(yù)算收入三項指標增幅均排名四城區(qū)第二，稅收總量占財稅總收入占比達97.63%。四是積極爭取上級支持。全年爭取地方政府新增債券2.13億元。
2.堅持以城帶鄉(xiāng)、優(yōu)化配置，全面統(tǒng)籌推進融合發(fā)展。一是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金1131萬元,用于支持防返貧幫扶、人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等工作;二是落實惠民惠農(nóng)政策。全區(qū)通過財政惠農(nóng)“一卡通”平臺發(fā)放，累計發(fā)放補貼資金5985.54萬元，惠及補貼對象近13萬人次。三是支持安居工程建設(shè)。統(tǒng)籌投入資金1.91億元，改造老舊小區(qū)8個、棚戶區(qū)178戶。四是切實加強基層建設(shè)。安排社區(qū)運轉(zhuǎn)經(jīng)費平均64萬元/年/個，村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費28萬元/年/個。
3.堅持統(tǒng)籌兼顧、保障重點，著力提升民生幸福指數(shù)。全區(qū)民生支出6.85億元，占一般公共預(yù)算支出比重達到73.11%。一是保障正常運轉(zhuǎn)。除對統(tǒng)發(fā)人員財政全額安排工資、津補貼、績效獎勵等人員經(jīng)費外，對鎮(zhèn)、街道及無經(jīng)營性收入的區(qū)直機關(guān)非統(tǒng)發(fā)人員，財政參照統(tǒng)發(fā)人員安排人員經(jīng)費。二是支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。全年安排投入1325萬元，鞏固落實“城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村”的義務(wù)教育經(jīng)費保障機制；投入1220萬元，改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件，覆蓋6 所學(xué)校；安排資金2209.94萬元，支持86740人次享受免費教科書、免學(xué)費、助學(xué)金、獎學(xué)金等政策。三是提高財政補助標準。城鄉(xiāng)低保標準提高到每月600元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助標準提高到每人每年580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助（含9元重大公衛(wèi)部分）標準提高到每人每年79元，殘疾人兩項補貼標準提高到每人每月70元。四是穩(wěn)定就業(yè)創(chuàng)業(yè)。統(tǒng)籌安排就業(yè)補助資金670萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款15萬元。五是支持科技創(chuàng)新。2021年科技支出2278萬元，比上年同期增加30.77%。
4.堅持擔當盡責(zé)、多措并舉，牢牢守住安全發(fā)展底線。一是積極穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險。2021年化解隱性債務(wù)0.79億元，超額完成省債務(wù)辦化債任務(wù)目標。二是大力盤活存量資金。全面開展全區(qū)預(yù)算支出績效評價工作，依據(jù)績效評價報告按規(guī)定收回存量資金，推進財政存量資金回收工作常態(tài)化，2021年盤活存量資金6382萬元，統(tǒng)籌用于民生等重點領(lǐng)域。三是深入推進依法理財。進一步強化預(yù)算法治意識，嚴格執(zhí)行區(qū)人大批準的預(yù)算，認真辦理人大各項決議、人大代表批評意見建議；高度重視區(qū)委巡察及市區(qū)兩級審計發(fā)現(xiàn)的問題，落實整改責(zé)任，認真整改到位。
5.堅持深化改革、提質(zhì)增效，健全財政管理制度體系。一是推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。積極落實中央、省改革任務(wù)，2021年7月按期上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)財政數(shù)據(jù)縱向貫通，推進預(yù)算管理規(guī)范化、標準化、自動化。二是加強機關(guān)作風(fēng)建設(shè)，進一步提升辦事效率和服務(wù)質(zhì)量，落實“首問責(zé)任制”和“服務(wù)承諾制度”。三是狠抓直達資金管理。直達資金全部按要求分配和支出，推動直達資金迅速惠企利民。四是完善預(yù)算績效管理機制。繼續(xù)聘請第三方專業(yè)機構(gòu)開展單位資金使用績效評價，提高財政資源配置使用效益。五是強化財政投資評審工作。提高財政投資評審起點標準，明確財政投資評審程序，評審金額2.48億元，審減率20.27%。六是創(chuàng)新預(yù)決算公開機制。積極開展“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”工作，上線部門預(yù)決算公開管理平臺，統(tǒng)一公開模板格式，進一步提高信息公開質(zhì)量，主動接受社會監(jiān)督。
各位代表，2021年全區(qū)財政工作雖然取得了一定的成績，但我們也清醒地認識到，當前預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還面臨著不少困難和挑戰(zhàn)：預(yù)算平衡難度繼續(xù)增大，預(yù)算編制還需細化，績效管理有待加強，“三保”壓力巨大，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表的意見建議，在今后的工作中努力加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實中央經(jīng)濟工作會、省市黨代會精神，全面貫徹新發(fā)展理念，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”的工作總基調(diào)，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，加快推進“三強一化”建設(shè)，奮力建設(shè)國家區(qū)域重點城市和省域副中心城市；進一步深化預(yù)算管理改革，牢固樹立“過緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，穩(wěn)妥防控政府債務(wù)風(fēng)險，切實兜牢“三保”底線，為繼續(xù)做好全區(qū)“六穩(wěn)”“六?！?、推動現(xiàn)代化建設(shè)提供更加有力的財政保障。
（二）編制原則
1.科學(xué)安排收入預(yù)算。落實《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》要求，按照科學(xué)穩(wěn)妥的原則合理編制收入預(yù)算，緊密結(jié)合當前經(jīng)濟形勢、財政政策及地方發(fā)展水平，以往年數(shù)據(jù)作為參考，合理合規(guī)測算2022年收入。
2.精準保障重點支出。建立大事要事保障機制，兜牢兜實“三?！钡拙€，堅持三保支出在預(yù)算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確保相關(guān)民生和工資政策及時到位；其他可用財力無法保障的重點支出，鼓勵各單位通過爭取債券資金、轉(zhuǎn)移支付等方式保障。
3.繼續(xù)突出厲行節(jié)約。堅決落實過“緊日子”的要求，建立節(jié)約型財政保障機制，嚴控一般性支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算。對三公經(jīng)費、辦公經(jīng)費等行政經(jīng)費按近三年預(yù)算執(zhí)行情況壓減20%，落實非重點非剛性支出一律不得安排的工作要求。
4.實行總量控制原則。按照“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、優(yōu)化結(jié)構(gòu)”的基本原則，嚴格按照預(yù)算下達的“一下”控制數(shù)，由各單位對原申報預(yù)算的用途和金額進行必要調(diào)整，合理編制本部門“二上”預(yù)算。
5.綜合考慮資金績效。加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，提高資金使用效益，將預(yù)算績效管理與預(yù)算編制相結(jié)合，注重績效結(jié)果應(yīng)用；健全預(yù)決算公開機制，強化部門主體責(zé)任，規(guī)范預(yù)決算公開工作，確保預(yù)決算全面規(guī)范、公開透明。
（三）主要指標
1.一般公共預(yù)算。區(qū)級一般公共預(yù)算收入預(yù)期完成34885萬元，同口徑增長6%（體制調(diào)整原因）。區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排101004萬元。
2.政府性基金預(yù)算。2022年無政府性基金預(yù)算收支。
3.社會保險基金預(yù)算。全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入預(yù)期完成9884.53萬元，支出安排9927.96萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年無國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。
5.地方政府債務(wù)。按照預(yù)算法規(guī)定，區(qū)級政府確需舉借政府債務(wù)的，由省級政府發(fā)行地方政府債券代為舉借。我區(qū)將在政府債務(wù)限額內(nèi)，積極爭取政府債券資金。
（四）2022年財政重點工作安排情況
1.聚焦長遠穩(wěn)增收，推動財政保障能力達到新水平。一是抓重點產(chǎn)業(yè)。加強部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，全面掌握上級重點培育項目和重點謀劃項目資金投向，研究吃透“三高四新”財源建設(shè)相關(guān)政策，全力支持轄區(qū)輸變電產(chǎn)業(yè)園、金融集聚中心、八中教育小鎮(zhèn)應(yīng)享盡享上級獎補政策，培育稅收增長點。二是抓項目提效。進一步完善區(qū)級項目庫管理，用好、用活、用足專項債券資金，在提高項目申報成功率的同時加快推進項目盡快形成實物工作量。同時加快與上級平臺公司的對接，盡快推動我區(qū)項目建設(shè)的進度，促進項目提效增質(zhì)。三是抓體制調(diào)整。依托預(yù)算一體化系統(tǒng)進行的全國范圍內(nèi)人員運轉(zhuǎn)經(jīng)費規(guī)范管理、全市體制調(diào)整及園區(qū)改革三項重大變革正加緊推進，財政部門將積極對接上級部門，精準測算，爭取我區(qū)在體制調(diào)整中獲得最大收益。
2.統(tǒng)籌財力優(yōu)配置，推動財政調(diào)控水平得到新提升。一是全面實施零基預(yù)算，打破“基數(shù)+增長”的固化格局，一切從融合發(fā)展實際需求出發(fā)，以零為基、加強統(tǒng)籌、保障重點，集中財力辦大事。把“節(jié)儉辦一切事業(yè)”和“過緊日子”作為財政預(yù)算安排的總要求，壓減“三公經(jīng)費”和一般性支出，非急需、非剛性以及無政策、文件依據(jù)的項目一律不安排預(yù)算。二是強化財政預(yù)算對財政支出的剛性約束，落實上級要求，實行全口徑預(yù)算，做到“先有預(yù)算、后有支出”和“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不列支”，把嚴把緊預(yù)算支出關(guān)口，強化預(yù)算約束，嚴禁隨意變更。三是優(yōu)化國有資產(chǎn)管理，盤活閑置資產(chǎn)和結(jié)余資金，對不具備實施條件、進展緩慢的項目預(yù)算及時收回，統(tǒng)籌用于債務(wù)化解、民生實事等重點領(lǐng)域，提升國有資產(chǎn)、結(jié)余資金使用效益。
3.深化改革促創(chuàng)新，推動財政治理效能實現(xiàn)新突破。一是不斷優(yōu)化評審流程和評審方法，擬出臺《雁峰區(qū)財政投資評審管理優(yōu)化方案》，進一步優(yōu)化項目前置條件，加強項目評審過程管理，明確評審計價標準和相應(yīng)工作時限；明確項目審批流程，并加強對中介機構(gòu)的監(jiān)管，進一步夯實內(nèi)部審查制度和責(zé)任追究機制。二是強化政府采購預(yù)算的剛性約束，擬出臺《雁峰區(qū)政府采購預(yù)算詢價實施方案》，以優(yōu)化財政資金使用績效為目標，根據(jù)上級“放管服”要求，切實推進“陽光采購”，通過引入第三方機構(gòu)詢價，設(shè)立政府采購預(yù)算詢價上限值，實現(xiàn)采購結(jié)果“物有所值”。三是全面推進財政資金績效管理。進一步實施“預(yù)算改革年”行動計劃，強化預(yù)算一體化系統(tǒng)運用，構(gòu)建“事前績效評審、事中績效監(jiān)控、事后績效評價、評價結(jié)果應(yīng)用”的績效管理框架，切實將財政資金用在刀刃上，提高資金使用效益。四是牢固樹立紅線意識和廉政底線思維，當好財政資金“守門人”，真正做到聚財為民、理財為國、清廉為范，不斷提高財政服務(wù)效能，打造實力財政、公共財政和陽光財政。
4.嚴控債務(wù)防風(fēng)險，推動財政持續(xù)發(fā)展邁上新臺階。一是堅決遏制隱性債務(wù)增量。堅持量力而行搞建設(shè)，順應(yīng)市場謀發(fā)展。二是有序化解存量債務(wù)。配合相關(guān)單位，統(tǒng)籌各類資金資源，確保按進度完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，制定利息平衡方案，堅決杜絕虛假化債和數(shù)字化債。三是管好用好政府債券。建立支出進度通報預(yù)警制度，防止資金閑置沉淀，加強專項債券績效管理，督促項目單位加快實現(xiàn)收支平衡，落實還本付息資金來源，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
各位代表，2022年是黨的二十大召開之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督關(guān)懷下，立足新階段、貫徹新理念、構(gòu)建新格局，擔當實干、拼搏進取，為推動雁峰高質(zhì)量發(fā)展，奮力打造“一核四新”戰(zhàn)略作出新時代財政貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
