（湖南省）關于衡陽市雁峰區(qū)2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
雁峰區(qū)2022年預算執(zhí)行情況與2023年預算草案的報告
——2023年3月21日在雁峰區(qū)第五屆人民代表大會第三次會議上
雁峰區(qū)財政局局長 劉 煜
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告2022年全區(qū)預算執(zhí)行情況與2023年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全區(qū)預算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的關心支持下，財政部門堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，科學統(tǒng)籌財政資源，全力保障重點領域支出，深化財政管理改革，堅決守牢財政風險底線，全區(qū)財政運行平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）預算收支執(zhí)行情況。
1．收入預算執(zhí)行情況。全區(qū)區(qū)級一般公共預算收入累計完成40464萬元，同口徑增長11.93%，其中區(qū)級稅收收入累計完成34093萬元，同口徑增長9.06%。
2．支出預算執(zhí)行情況。全區(qū)一般公共預算支出累計完成102362萬元，增長9.28%。
3．政府性基金預算。全區(qū)政府性基金上級補助收入完成31172萬元，債務轉貸收入完成9000萬元，上年結轉收入1613萬元，支出完成40476萬元。
4．社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金預算收入完成16649萬元，支出完成16292萬元。
5．國有資本經營預算。全區(qū)國有資本經營上級補助收入完成68萬元，上年結轉收入132萬元，支出完成200萬元。
6．地方政府債務。2022年底，全區(qū)全口徑債務余額178963.15萬元，其中：政府債務73963.15萬元，隱性債務25000萬元，特別抗疫國債2400萬元，市級財政轉貸我區(qū)專項資金77600萬元。2022年，上級財政轉貸我區(qū)政府債券11400萬元，其中：新增一般債券2400萬元，新增專項債券9000萬元。
預計全區(qū)收支平衡，略有結余。需要說明的是，以上預算執(zhí)行情況是快報數，在年度決算編制后，還會有些變化。
財政重點工作情況。
2022年，我們認真貫徹中央、省、市及區(qū)委、區(qū)政府決策部署，對照區(qū)人大有關決議要求和財政經濟委員會審查意見，全面落實疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全要求，加大財政統(tǒng)籌力度，深化預算管理改革，防范化解重大風險，為全區(qū)經濟社會穩(wěn)健發(fā)展提供了有力支持。
1．服務中心講政治。始終堅持政治上的高站位，把財政工作融入全區(qū)發(fā)展藍圖，立足全局研究謀劃，以有限財力謀求最大效益。一是提振干部奮進信心。穩(wěn)妥推進工資津貼補貼改革，嚴肅工資津貼補貼紀律，構建公平公正、合理有序的干部收入分配格局，提高全區(qū)干部獲得感，激勵干部擔當作為，確保干部隊伍穩(wěn)定。二是爭取財權事權改革分成增益。理順財權事權體制改革機制，在與市共享收入分成比例從3：7調增為4:6的過程中，全力爭取改革收益最大化。三是保障財政平穩(wěn)運行。嚴格落實“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，全面實施“三保”預算事前審核，強化“三保”預算執(zhí)行監(jiān)控，2022年全區(qū)“三?！敝С?.58億元，占比83.8%。
2．推動發(fā)展有擔當。全面扛起發(fā)展擔當，精準發(fā)力推動經濟穩(wěn)進提質，增強發(fā)展后勁。一是千方百計擴財源。研究吃透上級政策導向，全力支持保障實體經濟發(fā)展，為恒飛電纜項目爭取上級資金5000萬，同時區(qū)本級配套投入3000萬；金杯項目在前期撥付6900萬的基礎上再次爭取到位2725萬元，2022年我區(qū)財源建設產業(yè)發(fā)展提質工作獲得湖南省財政廳獎勵。二是釋放紅利穩(wěn)經濟。聚焦小微企業(yè)和重點支持行業(yè)，進一步加大增值稅留抵退稅政策的實施力度，全年合計增值稅留抵退稅2.22億元，制造業(yè)中小微企業(yè)緩稅3000余萬元，同時進一步規(guī)范、清理違規(guī)涉企收費，最大程度釋放政策紅利，持續(xù)減輕市場主體負擔。三是用好債券促發(fā)展。嚴格按照“開前門、堵后門”工作思路，緊跟上級要求把準項目申報“方向盤”，2022年爭取新增債券1.14億元，其中新增一般債券0.24億元，新增專項債券0.9億元，為經濟建設發(fā)展提供資金保障，切實發(fā)揮專項債券穩(wěn)投資、穩(wěn)增長作用。
3．保障民生有作為。落實真正過“緊日子”要求，強化預算約束，盤活財政存量，壓減收回單位資金5000萬元以上，騰出財力保障社會民生等重點領域，2022年全區(qū)民生支出7.53億元，占一般公共預算支出比重達到73.57%。一是支持發(fā)展公平優(yōu)質教育。全年安排投入1278萬元，鞏固落實“城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農村”的義務教育經費保障機制；投入979萬元，改善義務教育薄弱學?；巨k學條件，覆蓋9所學校；安排資金1620.59萬元，支持85710人次享受免費教科書、免學費、助學金。二是強化基本民生保障。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助標準提高到每人610元/年，基本公共衛(wèi)生服務補助標準提高到每人84元/年（含9元重大公衛(wèi)部分），殘疾人兩項補貼標準提高到每人75元/月。三是落實惠民惠農政策。統(tǒng)籌安排鄉(xiāng)村振興銜接資金1593.7萬元，用于支持防返貧幫扶、人居環(huán)境整治、農業(yè)產業(yè)轉型升級等工作；全區(qū)通過財政惠農“一卡通”平臺累計發(fā)放補貼資金6268.64萬元，惠及補貼對象近13.12萬人次。四是持續(xù)推進老舊小區(qū)改造。系統(tǒng)推進城市基礎設施建設，籌措資金11263.43萬元用于支持老舊小區(qū)改造、既有住宅增設電梯等“城市更新”事項，切實暢通民心民意，提升群眾獲得感。
4．防范風險有舉措。對財政運行風險防控進行整體統(tǒng)籌，結合區(qū)情出臺“一縣一策”《雁峰區(qū)化解財政紅色預警十條硬措施》，切實保障全區(qū)平穩(wěn)運行。一是嚴守“過緊日子”底線。制定《雁峰區(qū)區(qū)本級預算追加管理辦法（暫行）》，硬化預算剛性約束，嚴控預算追加事項；大力壓減一般性支出和“三公”經費，采取行政經費壓減20%以上、其他運轉類經費按單位近三年預算執(zhí)行平均數壓減20%及按照因素系數法分類分配公用經費等一系列措施，對支出進行了全面壓減，對非剛性、非重點支出一律取消預算安排，切實把財政資金用于刀刃上和緊要處。二是守住債務風險底線。健全以政府債券為主體的政府舉債融資機制，嚴控新上項目，量力而行、盡力而為，做實資金平衡方案。穩(wěn)妥推進存量隱性債務化解工作，依程序化解隱性債務3100萬元，超額完成2022年省級下達的化債任務，牢牢守住了不新增隱性債務和關注類債務的底線紅線。三是筑牢庫款安全底線。嚴格執(zhí)行庫款保障秩序，按照保工資、保民生、保運轉的支付順序，每月3號審核“三?！辟Y金使用計劃，18號審核其他資金使用計劃，2022年我區(qū)國庫庫款保障平均水平遠高于最低保障系數。
5．改革創(chuàng)新有成效。健全資金監(jiān)督管理體系，提高財政資金配置效率和使用效益。一是深入推進預算績效管理改革。強化預算管理一體化系統(tǒng)應用，事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價的預算管理閉環(huán)基本建立，2022年聘請第三方機構對全區(qū)16個部門和56個債券項目開展績效評價，計劃3年內實現部門整體支出全覆蓋，初步盤活一般債券項目資金1869.83萬元，全區(qū)財政績效管理水平穩(wěn)步提升，被省財政廳評為預算績效管理工作先進單位。二是創(chuàng)新財政資金使用監(jiān)管機制。規(guī)范區(qū)級重點項目管理，出臺《雁峰區(qū)財政投資評審管理辦法優(yōu)化方案》《關于雁峰區(qū)政府投資項目工程變更評審相關事項的通知》等制度，全年完成各類政府投資項目審查100個，評審資金總量為31463萬元，審減5283萬元，審減率16.7%，在全市排名領先；創(chuàng)新政府采購項目詢價機制，節(jié)約財政資金789.98萬元，審減率達28.9%；三是理順國有資產管理體系。聘請第三方機構開展全區(qū)國有資產大清理、大盤點，全面摸清我區(qū)行政事業(yè)性國有資產“家底”，核查資產凈值10.18億元，凈增凈值8.7億元，被省財政廳授予“全省行政事業(yè)性國有資產報告工作先進單位”。
總的來看，2022年預算執(zhí)行情況較好，財政管理和改革等工作取得新的進展和突破，但也存在一些困難和問題：受經濟下行、外部環(huán)境和減稅降費等因素疊加影響，財政收入恢復性增長的基礎仍不牢固，財政收支矛盾依然突出；部分部門預算管理規(guī)范性有待提高，成本績效理念有待進一步提高等。對于這些問題，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
二、2023年財政預算草案
（一）指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，奮力推進區(qū)域中心化進程，奮力打造“一核四新”目標，實施積極的財政政策，全力抓好收入組織，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，提升財政管理水平，防范化解重大風險挑戰(zhàn)，為我區(qū)高質量跨越式發(fā)展提供財政支撐和保障。
（二）編制原則。總的來看，2023年財政經濟形勢依然錯綜復雜，財政仍將處于緊運行、緊平衡狀態(tài)，必須堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，強化財政資源統(tǒng)籌，科學合理編制預算，明確導向、突出重點、有保有壓，推進財政提質增效。
1．堅持高處著眼，集聚擔當合力。以更高起點謀劃全區(qū)經濟社會發(fā)展，政府擔當整體統(tǒng)籌，單位同向自主發(fā)力，形成“人人抓財源”的向上氛圍，推動全區(qū)“齊頭并進”，實現保障和發(fā)展同步提升。
2．堅持遠處謀劃，突出正向激勵。發(fā)揮財政資金乘數效應，設立發(fā)展基金資金池，強化正向激勵引導，實行分領域精準管理。按照《雁峰區(qū)爭資爭項考核辦法》對各單位進行分類考核，實行爭資爭項專項資金預結算，落實爭資工作經費獎勵，服務保障全區(qū)經濟發(fā)展。
3．堅持細處用心，激發(fā)單位動力。全面理清單位保障底數，征求各單位意見形成全區(qū)統(tǒng)一共識，實行保障順序統(tǒng)一口徑、同類單位統(tǒng)一標準，根據2021及2022年年初預算數分類分檔下達單位控制數，激發(fā)各單位內生動力。
4．堅持嚴處發(fā)力，落實“過緊日子”。牢固樹立“過緊日子”思想，嚴格厲行節(jié)約，嚴控一般性支出和編外人員支出，有效降低行政運行成本。夯實各單位責任，按照紅色預警區(qū)管控要求執(zhí)行運行經費及專項經費壓減，重點非剛性支出一律不予安排。在預算執(zhí)行中參照市財政口徑，單位專項經費按年初預算執(zhí)行，原則上不再追加，因特殊原因追加的扣減下年度相關工作經費額度。
5．堅持實處落腳，確保平穩(wěn)運行。堅持底線思維，防范財政運行風險，堅持優(yōu)先保障“三保”，嚴格地方政府債務管理，設立全區(qū)風險基金，嚴格按照法定比例安排本級預備費，強化不確定性事項的應對準備，全面拓寬風險防控空間，確保財政平穩(wěn)運行。
（三）主要指標。
1．一般公共預算。區(qū)級一般公共預算收入預期完成36538萬元，同口徑增長6%（剔除體制調整因素）。區(qū)級一般公共預算支出安排102886萬元。
2．政府性基金預算。2023年無政府性基金預算收支。
3．社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金預算收入預期完成10203萬元，支出安排10097萬元。
4．國有資本經營預算。2023年無國有資本經營預算收支。
5．地方政府債務。按照預算法規(guī)定，區(qū)級政府確需舉借政府債務的，由省級政府發(fā)行地方政府債券代為舉借。我區(qū)將在政府債務限額內，積極爭取政府債券資金。
（四）2023年財政重點工作安排情況。
1．以財輔政、服務大局，構建經濟發(fā)展新格局。一是厚植全員聚財引稅氛圍，牢固樹立“人人抓財源”理念，設立全區(qū)發(fā)展基金，將財源建設與招商引資、項目建設等工作深度融合、有機銜接。通過搭建組織體系、加強業(yè)務指導、強化協(xié)同配合、運用剛性兌現獎懲機制等，奮力實現財源建設新突破。二是發(fā)揮政府基金引導作用，探索推進政府基金的財政股權模式，帶動社會資本服務于招商引資，發(fā)揮基金在招商引資、產業(yè)升級、項目發(fā)展中的紐帶作用，激發(fā)區(qū)域經濟和產業(yè)發(fā)展活力。三是加快平臺公司發(fā)展轉型，加快平臺公司規(guī)范運行，盡快承接重點項目建設、參與土地開發(fā)利用、培植涵養(yǎng)優(yōu)質稅源，充分發(fā)揮國有企業(yè)在優(yōu)化產業(yè)布局中的“主力軍”作用。
2．節(jié)用裕民、保障重點，落實民生保障高福祉。一是支持實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。組合運用稅費減免、資金補助、貸款貼息等政策，多渠道支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗、個人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。支持完善就業(yè)服務體系，幫助高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工和城鎮(zhèn)困難人員等重點群體就業(yè)。二是支持辦好人民滿意教育。保持財政教育投入穩(wěn)定增長，加大普惠性學前教育資源供給，落實學校生均經費保障和學生資助、教育質量提升等政策，重點保障師資隊伍建設，促進教育優(yōu)質均衡。三是支持健全社會保障體系。加強社保資金安全監(jiān)管，統(tǒng)籌財力健全分層分類社會救助體系，保障困難群體基本生活；做好深化居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務提升行動資金保障，持續(xù)推動我區(qū)養(yǎng)老服務高質量發(fā)展；加大醫(yī)療衛(wèi)生領域投入力度，筑牢人民群眾醫(yī)療衛(wèi)生健康屏障。
3．嚴格約束，規(guī)范管理，落實風險防控嚴標準。一是抓實抓細“三?！北Ｕ瞎ぷ鳌＠喂虡淞⒌拙€思維，落實“三保”主體責任。繼續(xù)實行“三?！鳖A算事前審核全覆蓋，強化動態(tài)監(jiān)測預警，及時研判和解決“三?！憋L險問題，增強財政保障能力。二是筑牢資金安全防線。嚴格落實財政資金管理規(guī)章制度，創(chuàng)新優(yōu)化監(jiān)督方式，加強與紀委監(jiān)委、審計等部門協(xié)作，形成監(jiān)督合力，強化對各類財政專項資金全過程、全方位的監(jiān)督，避免專項資金挪用、濫用，最大限度提高資金使用效益。三是守好債務風險紅線。強化債務風險評估預警，壓實償債責任，積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量。加快債券支出進度，全面梳理債券支出情況，及時協(xié)調解決項目實施中存在的問題，盡快形成實物工作量，確保債券資金使用高效、風險總體可控。
4．改革創(chuàng)新、提質增效，開創(chuàng)財政管理新局面。一是建立節(jié)約型財政保障機制。發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約傳統(tǒng)，把過“緊日子”作為預算安排的長期原則，聚焦重點、抓綱帶目、精打細算、提質增效，持續(xù)擠空間、壓資金、優(yōu)結構，構建從預算源頭控制到執(zhí)行末端治理的長效機制，使每一分錢花在刀刃上、緊要處。二是深入推進資金績效管理。落實重點政策、重大項目實現全覆蓋事前績效評估，深入實施政策和項目全過程績效評價，績效結果作為政策調整和項目規(guī)范管理的重要依據，有效發(fā)揮績效管理結果的激勵引導作用。三是提升資產盤活利用效率，進一步健全行政事業(yè)性國有資產管理機制，加快推進行政事業(yè)單位各類國有資產盤活利用，通過自用、共享、調劑、出租等多種方式，做好國有資產資源處置，切實增加區(qū)級可用財力。
各位代表！2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年。我們將堅持以黨的二十大精神為指引，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，凝心聚力、真抓實干，攻堅克難、戮力前行，高質量做好財政各項工作，為推動雁峰高質量發(fā)展，奮力打造“一核四新”目標作出新時代財政貢獻！
