（湖南?。╆P(guān)于衡陽市耒陽市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于耒陽市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在耒陽市第十七屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
耒陽市財(cái)政局局長肖朝松
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告耒陽市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算。全市一般公共預(yù)算收入完成226539萬元，為年初預(yù)算的91.88%，比上年（下同）減少5988萬元，下降2.58%。其中：地方一般公共預(yù)算收入（本級(jí)收入）完成154205萬元，增加3778萬元，增長2.51%；上劃中央收入完成54483萬元，減少9454萬元，下降14.79%；上劃省級(jí)收入完成17851萬元，減少312萬元，下降1.72%。全市一般公共預(yù)算支出完成659764萬元，為調(diào)整預(yù)算的94.04%，減少1362萬元，下降0.21%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：本級(jí)收入154205萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入478542萬元，上年結(jié)余105萬元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29280萬元(其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入10000萬元、再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入19278萬元、國際組織借款轉(zhuǎn)貸收入2萬元),調(diào)入資金6871萬元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入5859萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1012萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20752萬元，收入總計(jì)689755萬元。一般公共預(yù)算支出659764萬元，加上上解上級(jí)支出8845萬元，債務(wù)還本支出19411萬元，支出合計(jì)688020萬元。收支相抵，結(jié)余1735萬元。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入完成173714萬元，為年初預(yù)算的46.18%，減少57776萬元，下降24.96%。政府性基金預(yù)算支出完成245504萬元，為調(diào)整預(yù)算的61.08%，增加31797萬元，增長14.88%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：本級(jí)收入173714萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入17782萬元、上年結(jié)余293萬元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入59700萬元、調(diào)入資金184萬元，收入總計(jì)251673萬元。政府性基金預(yù)算支出245504萬元，調(diào)出資金5859萬元，上解上級(jí)支出64萬元，支出合計(jì)251427萬元。收支相抵，結(jié)余246萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成9667萬元，為年初預(yù)算的59.2%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成8681萬元，為預(yù)算的53.92%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9667萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入26萬元，收入總計(jì)9693萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8681萬元，調(diào)出資金1012萬元，支出合計(jì)9693萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成176608萬元（企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支由省統(tǒng)一列收列支，本級(jí)無需體現(xiàn)），為年初預(yù)算的89.51%，增加9639萬元，增長5.77%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成202269萬元，為年初預(yù)算的106.54%，增加17511萬元，增長9.48%。
預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是：當(dāng)年結(jié)余-25661萬元，累計(jì)滾存結(jié)余95155萬元。
5.地方政府債務(wù)情況。截至2020年底，我市政府債務(wù)余額為86.93億元，其中：一般債務(wù)余額55.61億元，專項(xiàng)債務(wù)余額31.32億元，未超過政府債務(wù)限額標(biāo)準(zhǔn)。
（二）圍繞預(yù)算執(zhí)行所做的主要工作
2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情及經(jīng)濟(jì)下行等多重困難，市財(cái)政全體干部職工迎難而上，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以保障和改善民生為重點(diǎn)，以防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)為底線，嚴(yán)格財(cái)政管理，優(yōu)化財(cái)經(jīng)秩序，推動(dòng)財(cái)政改革，提升理財(cái)水平，較好地完成了全年各項(xiàng)工作任務(wù)。
1.全力以赴，奮力抓好財(cái)稅征收。2020年是極不平凡、極其不易的一年。面對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政收入造成的嚴(yán)重沖擊，我們努力克服各項(xiàng)減收壓力，深入重點(diǎn)納稅企業(yè)開展財(cái)稅收入調(diào)研，推動(dòng)出臺(tái)《應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情保障房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)健康發(fā)展》等財(cái)稅獎(jiǎng)補(bǔ)政策。堅(jiān)持量質(zhì)并舉抓收入，推進(jìn)財(cái)稅綜合信息平臺(tái)建設(shè)，加強(qiáng)收入征管，堵塞征管漏洞，確保應(yīng)收盡收。全年地方一般公共預(yù)算收入（本級(jí)收入）完成15.42億元，增長了2.51%，地方稅收完成10.2億元，增長1.87%，實(shí)現(xiàn)了本級(jí)收入和地方稅收的正增長目標(biāo)。
2.科學(xué)調(diào)度，著力保障“三?！敝С觥Ｒ皇菆?jiān)持“三?！眱?yōu)先。嚴(yán)格規(guī)范資金撥付順序，動(dòng)態(tài)監(jiān)控庫款變化，將“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出的最優(yōu)先位置，確保重點(diǎn)民生支出保障到位，確保全市全額在職干部職工工資每月6日前準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，確保各單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是積極向上爭資。主動(dòng)向上級(jí)財(cái)政部門匯報(bào)我市當(dāng)前財(cái)政困難，認(rèn)真做好我市與上級(jí)財(cái)政國庫資金的核算工作，爭取上級(jí)財(cái)政部門在轉(zhuǎn)移支付、國庫資金調(diào)度等方面的支持。積極爭取抗疫政策性直達(dá)資金6.44億元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付3.13億元，抗疫特別國債1.32億元，均衡性轉(zhuǎn)移支付等其他上級(jí)補(bǔ)助1.99億元。資金總量在全省各縣市區(qū)中排第五，在衡陽市排第一，比衡陽各縣市平均水平多50%。
3.兜好底線，持續(xù)保障和改善民生。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善相協(xié)調(diào)，努力讓人民群眾的獲得感更足、幸福感更高、安全感更強(qiáng)。一是穩(wěn)步推進(jìn)民生項(xiàng)目建設(shè)。全年共投入民生項(xiàng)目建設(shè)資金7.1億元，保障城區(qū)自來水提質(zhì)改造、余長公路建設(shè)、第三人民醫(yī)院住院綜合大樓和中醫(yī)醫(yī)技樓、水東江片區(qū)主截污干管道建設(shè)、春暉養(yǎng)老服務(wù)中心、農(nóng)村道路窄路加寬等重點(diǎn)民生項(xiàng)目順利推進(jìn)；二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。在2019年新改擴(kuò)配建17所城區(qū)學(xué)校的基礎(chǔ)上，2020年又配建3所學(xué)校并在秋季開學(xué)投入使用，統(tǒng)籌各類資金3000余萬元集中用于教育設(shè)施設(shè)備采購，通過集中人力、物力、財(cái)力，加快教育項(xiàng)目建設(shè)步伐，實(shí)現(xiàn)了全市教育基礎(chǔ)設(shè)施跨越式發(fā)展。三是支持解決看病就醫(yī)難題。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到550元/年，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到74元/年。支持提升基層公共衛(wèi)生服務(wù)能力，加快推進(jìn)醫(yī)保市級(jí)統(tǒng)籌，全面實(shí)施基本醫(yī)保支付方式改革。四是推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村事業(yè)發(fā)展。全年預(yù)算安排農(nóng)業(yè)支出38385萬元、林業(yè)支出8501萬元、水利支出11899萬元；投入資金1787萬元，對(duì)897戶農(nóng)房進(jìn)行了危房改造，四類重點(diǎn)對(duì)象的住房安全得到有效保障；安排資金1532萬元，用于落實(shí)農(nóng)村綜合改革獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目政策，推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。五是困難群體應(yīng)保盡保。全年累計(jì)發(fā)放農(nóng)村低保金9126萬元，人均救助水平達(dá)到252元/月（超出省政府重點(diǎn)民生實(shí)事考核指標(biāo)21元）；發(fā)放城市低保金2449萬元，人均救助水平達(dá)到388元/月；發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)貼及重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼2905萬元。
4.扎實(shí)推進(jìn)，深化財(cái)政體制改革。一是強(qiáng)力整頓，嚴(yán)控財(cái)政支出。實(shí)施“三個(gè)一律”，非民生項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一律壓減、非必要的實(shí)有資金賬戶一律核銷、已核減的往來掛賬一律收回。二是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活力度。對(duì)當(dāng)年未啟動(dòng)或存在結(jié)余的項(xiàng)目支出，全部清理收回。進(jìn)一步規(guī)范單位賬戶管理，對(duì)財(cái)政其他結(jié)算戶進(jìn)行全面清理，盤活財(cái)政存量資金9000余萬元。三是規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審工作。出臺(tái)《耒陽市財(cái)政投資評(píng)審管理實(shí)施細(xì)則》、《耒陽市政府性投資項(xiàng)目工程招標(biāo)上限值費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及招投標(biāo)、采購降點(diǎn)實(shí)施管理辦法》，用制度規(guī)范評(píng)審程序，用制度約束評(píng)審行為，用制度保障評(píng)審質(zhì)量。四是推進(jìn)政府采購信息化進(jìn)程。8月份啟動(dòng)“政采云”網(wǎng)上電子商城以來，共邀請(qǐng)500余家供應(yīng)商入駐電子賣場(chǎng)，采購金額達(dá) 3745萬元。積極鼓勵(lì)預(yù)算單位購買貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。
5.多措并舉，守牢債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。一是降總量。嚴(yán)控債務(wù)增量、化解存量，統(tǒng)籌盤活資金、資產(chǎn)、資源，籌集債務(wù)化解資金，2020年共償還債務(wù)本金 5.6億元；二是緩風(fēng)險(xiǎn)。合理利用“六個(gè)一批”風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，采取“自接自盤”、“替接他盤”等方式釋放銀行貸款24.1億元用于債務(wù)化解，緩釋債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；三是防反彈。2019年成功實(shí)現(xiàn)了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降類，優(yōu)化了我市融資環(huán)境，2020年繼續(xù)推動(dòng)我市綜合債務(wù)率下降，有效防止債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)“反彈”；四是穩(wěn)投資。在化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，全年?duì)幦「黝愓畟巴赓J資金9.38億元，用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)“補(bǔ)短板”，穩(wěn)固了我市的民生投資。
6.精準(zhǔn)發(fā)力，如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是強(qiáng)化資金保障促脫貧。通過爭取上級(jí)專項(xiàng)資金、盤活存量資金等方式，加大扶貧專項(xiàng)資金的投入，全年共投入扶貧資金2.02億元，確保精準(zhǔn)脫貧的資金需求。二是加快資金撥付助脫貧。開辟扶貧資金撥付“綠色通道”，對(duì)扶貧資金重點(diǎn)保障，確保各類扶貧資金的及時(shí)優(yōu)先撥付。三是強(qiáng)化資金監(jiān)管保脫貧。依法加強(qiáng)財(cái)政扶貧資金監(jiān)督檢查，推行績效評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查常態(tài)化，促進(jìn)陽光扶貧、廉潔扶貧，為如期打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供重要支撐。
7.積極有為，支持打贏疫情防疫戰(zhàn)。一是全力保障疫情防控資金供給。直接投入4000余萬元疫情防控經(jīng)費(fèi)，保障了醫(yī)療專用設(shè)備以及物資采購經(jīng)費(fèi)的需求，落實(shí)了疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時(shí)性工作補(bǔ)助、一次性慰問補(bǔ)助。二是全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一方面，認(rèn)真落實(shí)市委、市政府出臺(tái)的《堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的十條措施》，安排企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)專項(xiàng)資金，鼓勵(lì)企業(yè)留崗穩(wěn)崗，給予84家企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼454萬元，涉及職工人數(shù)16823人；另一方面，落實(shí)疫情期間減稅降費(fèi)政策，優(yōu)先支持穩(wěn)就業(yè)，支持高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)，減免園區(qū)企業(yè)租金66萬元，免征492家企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金4368萬元，免繳395家企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)金355萬元。
在充分肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地看到，由于歷史欠賬較多，加上剛性支出增長過快，當(dāng)前財(cái)政工作還存在一些困難，具體體現(xiàn)在：一是財(cái)政收入增長乏力。目前財(cái)稅收入集中在房地產(chǎn)及煙草、電力、銀行等傳統(tǒng)行業(yè)，新興工業(yè)項(xiàng)目較少，財(cái)源建設(shè)仍需努力。二是剛性支出壓力較大。財(cái)政供養(yǎng)人員基數(shù)大、負(fù)擔(dān)重，各項(xiàng)重點(diǎn)民生配套和底線保障工作支出與日俱增。三是債務(wù)償還任重道遠(yuǎn)。市屬投融資公司自身造血功能弱，現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn)能力較差，還本付息壓力較大等。對(duì)于這些問題，須引起高度重視，在今后的工作中，積極努力克服解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）情況
根據(jù)中央、省、市的有關(guān)要求，我市2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，以習(xí)近平總書記考察湖南重要講話精神為根本遵循，以《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》為準(zhǔn)繩，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭“過緊日子”，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，全面提升統(tǒng)籌配置資源能力，切實(shí)加大開源節(jié)流力度，努力保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，著力保障好基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、“3131”工程等重點(diǎn)支出，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展、“十四五”開好局提供堅(jiān)實(shí)保障。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年財(cái)政預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：
一是量入為出、收支平衡。收入預(yù)算堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、實(shí)事求是，科學(xué)測(cè)算年度綜合財(cái)力，支出預(yù)算堅(jiān)持從嚴(yán)從緊、以收定支，實(shí)現(xiàn)量入為出、收支平衡。
二是全面綜合、統(tǒng)籌統(tǒng)編。推行全口徑預(yù)算，完整編制四本預(yù)算，將部門各項(xiàng)收支全部納入預(yù)算管理，對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付安排的支出與本級(jí)財(cái)力安排的支出進(jìn)行統(tǒng)籌統(tǒng)編，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)籌能力。
三是“三?！眱?yōu)先、保穩(wěn)促增。牢固樹立過“緊日子”思想，強(qiáng)化厲行節(jié)約意識(shí)，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到“一保障、二強(qiáng)化、三確保、四托底”：一是保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)；二是強(qiáng)化財(cái)政對(duì)所有資金、資產(chǎn)、資源的統(tǒng)一管理，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)財(cái)政資金的統(tǒng)籌分配；三是確保產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、安全生產(chǎn)、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)工作；四是托住?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，助推全市經(jīng)濟(jì)有序發(fā)展和財(cái)政實(shí)力不斷壯大。
四是科學(xué)精細(xì)、注重績效。實(shí)行年初靜態(tài)從緊與年中動(dòng)態(tài)調(diào)整相結(jié)合的方式，力求科學(xué)化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化編制預(yù)算。推進(jìn)預(yù)算績效管理全覆蓋，實(shí)現(xiàn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排有機(jī)結(jié)合。
根據(jù)以上指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政實(shí)際情況，2021年全市財(cái)政預(yù)算（草案）情況如下：
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算。2021年，一般公共預(yù)算收入244803萬元，比上年（下同）增長8%。其中：稅收收入188765萬元，增長8.3%，非稅收入56038萬元，增長7.3%，稅占比為77.1%。按入庫級(jí)次分：上劃中央收入61483萬元，增長12.9%；上劃省級(jí)收入18169萬元，增長1.8%；地方一般公共預(yù)算收入（本級(jí)收入）165151萬元，增長7%，其中：本級(jí)稅收收入109113萬元，增長7%，地方稅占比為66.1%。按征收部門劃分：稅務(wù)局完成197675萬元，財(cái)政局完成47128萬元。
2.支出預(yù)算。一般公共預(yù)算支出651349萬元。其中：本級(jí)安排的支出431288萬元，上級(jí)專款安排支出220061萬元。
3.收支平衡情況。本級(jí)收入165151萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入411336萬元（其中：返還性收入12929萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入356144萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42263萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34567萬元，調(diào)入資金87000萬元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入80000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入7000萬元），收入總計(jì)698054萬元。一般公共預(yù)算支出651349萬元，上解上級(jí)支出12000萬元，債務(wù)還本支出34567萬元，支出合計(jì)697916萬元。收支相抵，結(jié)余138萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算。2021年，政府性基金預(yù)算收入375000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入295000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6000萬元，污水處理費(fèi)收入4000萬元，其他政府性基金收入70000萬元。
2.支出預(yù)算。政府性基金預(yù)算支出298944萬元，其中：本級(jí)收入安排的支出294647萬元，上級(jí)?？畎才诺闹С?297萬元。
3.收支平衡情況。本級(jí)收入375000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4297萬元，收入總計(jì)379297萬元。政府性基金預(yù)算支出298944萬元，調(diào)出資金80000萬元，支出合計(jì)378944萬元。收支相抵，結(jié)余353萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入16962萬元，其中：股利、股息收入3000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13962萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9962萬元，其中：國有企業(yè)資本金注入1000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8962萬元。
調(diào)出資金7000萬元。收支相抵，結(jié)余為零。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入100552萬元(職工醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金從2021年起由衡陽市統(tǒng)一編制)，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入44657萬元、利息收入277萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入54299萬元、其他收入100萬元，轉(zhuǎn)移收入1219萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出86419萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出85838萬元，轉(zhuǎn)移支出459萬元，其他支出122萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余14133萬元，滾存結(jié)余87674萬元。
（五）“三?！奔暗胤秸畟鶆?wù)利息安排情況
按照財(cái)政部“三保”有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，2021年我市“三保”支出需求數(shù)為415341萬元，其中：“保基本民生”需求數(shù)219512萬元、“保工資”需求數(shù)184176萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”（公用經(jīng)費(fèi)）需求數(shù)11653萬元。結(jié)合地方“三?！睂?shí)際需求，2021年我市預(yù)算安排“三?！敝С?23748萬元，其中：“?；久裆敝С?66048萬元；“保工資”支出243952萬元（含差額及經(jīng)費(fèi)自理人員工資等）；“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出13748萬元?！叭！敝С鼍寻凑找蟊Ｕ系轿?。
根據(jù)2020年底地方政府債務(wù)余額測(cè)算，2021年我市地方政府債券利息支出31349萬元，已納入年初預(yù)算，據(jù)實(shí)保障到位，其中：一般公共預(yù)算安排一般債券利息支出19221萬元、政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券利息支出12128萬元。
三、完成2021年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的主要措施
財(cái)政是國家治理的基礎(chǔ)和支柱，預(yù)算制度是現(xiàn)代財(cái)政管理和政策制度的核心。我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)總書記考察湖南重要講話精神，堅(jiān)決有效地做好財(cái)政收支管理和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范各項(xiàng)工作，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。
（一）準(zhǔn)確研判形勢(shì)，抓好收入征管
認(rèn)真研判國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，客觀面對(duì)我市經(jīng)濟(jì)、財(cái)政增長壓力，進(jìn)一步優(yōu)化稅收結(jié)構(gòu)，壓實(shí)涉稅部門源頭管稅、協(xié)稅護(hù)稅責(zé)任，加大對(duì)財(cái)源建設(shè)的引導(dǎo)激勵(lì)，確保收入均衡入庫。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，切實(shí)做到應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退。堅(jiān)持依法依規(guī)組織征繳稅費(fèi)，不收取“過頭稅”，確保非稅收入真實(shí)、準(zhǔn)確入庫，促進(jìn)財(cái)政收入均衡穩(wěn)定增長。
（二）強(qiáng)化財(cái)政統(tǒng)籌，合理分配支出
一是加大資金統(tǒng)籌整合力度，著力保障“三?！敝С?。繼續(xù)大力壓減一般性支出，加大各類財(cái)政資金的統(tǒng)籌使用力度，杜絕超越發(fā)展階段和承受能力隨意擴(kuò)大政策范圍，按照“有保有壓”、“能增能減”的原則深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，大幅壓減非剛性非重點(diǎn)項(xiàng)目支出、低效無效支出和標(biāo)準(zhǔn)過高的支出，切實(shí)做好“三?！惫ぷ?；二是支持保障重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)民生支出。重點(diǎn)支持打好疫情防控、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”、教育均衡發(fā)展、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、“3131”工程、經(jīng)營城市、重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域支出的需要。整合有限資金，最大限度地支持農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善農(nóng)村生活，促進(jìn)農(nóng)民增收；加大社會(huì)保障力度，強(qiáng)化對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)救濟(jì)及城鄉(xiāng)最低生活等方面的支持，擴(kuò)大社會(huì)保障覆蓋面，努力維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。
（三）壓實(shí)化債責(zé)任，兜牢風(fēng)險(xiǎn)底線
一是繼續(xù)做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。按照“誰舉債誰負(fù)責(zé)，誰家的孩子誰抱”的原則，進(jìn)一步壓實(shí)工作責(zé)任，全力以赴防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是加速推進(jìn)市屬投融資公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。推進(jìn)市屬投融資公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型是控增量、化存量的基礎(chǔ)，是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作的重中之重。全面清查盤點(diǎn)政府和市屬投融資公司公司存量資產(chǎn)資源，做好登記確權(quán)，厘清資產(chǎn)，厘清債務(wù)；三是繼續(xù)守牢新增債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)底線紅線。繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)總書記關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)防范的重要指示批示精神，始終從長期大勢(shì)來看待當(dāng)前債務(wù)形勢(shì)，始終從長遠(yuǎn)發(fā)展來妥善處理當(dāng)前突出問題，絕不因?yàn)樨?cái)政困難就違規(guī)舉債制造新的風(fēng)險(xiǎn)，絕不為解決短期問題而留下后遺癥；四是繼續(xù)向上爭取新增債券資金用于基礎(chǔ)設(shè)施“補(bǔ)短板”。積極做好債券爭資工作，進(jìn)一步管好用好專項(xiàng)債券，把群眾期盼、社會(huì)效益明顯的好項(xiàng)目納入支持范圍。
（四）推進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)
推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，根基在實(shí)體，支撐在產(chǎn)業(yè)。一是大力支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。推動(dòng)實(shí)施“3131”工程升級(jí)版，建立科學(xué)考核指標(biāo)體系，以園區(qū)實(shí)際產(chǎn)出績效為主要依據(jù)，分類分檔予以獎(jiǎng)勵(lì)；完善并延長園區(qū)新增基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的獎(jiǎng)補(bǔ)政策，同時(shí)將支持方向從水電路氣等傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施，拓展至中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)園、產(chǎn)業(yè)孵化器等園區(qū)建設(shè)。支持市場(chǎng)化招商，鼓勵(lì)園區(qū)、街道、鄉(xiāng)鎮(zhèn)引進(jìn)綜合服務(wù)商、金融機(jī)構(gòu)、戰(zhàn)略投資者參與建設(shè)。二是重點(diǎn)支持重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。支持做好耒陽產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型這一篇文章，對(duì)產(chǎn)業(yè)和企業(yè)建立綜合扶持機(jī)制，對(duì)重大項(xiàng)目給予技術(shù)改造、人才引進(jìn)、產(chǎn)品創(chuàng)新、項(xiàng)目落地、品牌宣傳等全方位支持。重點(diǎn)支持抄紙、建材、冶煉、油茶四個(gè)百億級(jí)產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，讓耒陽的產(chǎn)業(yè)強(qiáng)起來。三是進(jìn)一步減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。繼續(xù)落實(shí)好中央新一輪更大規(guī)模減稅降費(fèi)舉措，給予企業(yè)頂格優(yōu)惠，為我市財(cái)源建設(shè)提供后續(xù)支撐。
各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年和“十四五”規(guī)劃開局之年，財(cái)政工作將是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，榮耀與艱辛同在。我們堅(jiān)信，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門一定能圓滿完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，為推動(dòng)全市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)及經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)。
