（湖南省）關于衡陽市祁東縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算安排（草案）的報告
關于祁東縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算安排（草案）的報告
（2023年3月27日在縣第十八屆人民代表大會第三次會議上）
縣財政局局長 周志杰
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅強領導下和縣人大的監(jiān)督指導下，全縣財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，有效應對各類風險挑戰(zhàn)，全縣經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況總體良好，為推動經(jīng)濟恢復和社會大局穩(wěn)定提供了堅強的財政保障。
（一）2022年公共財政預算執(zhí)行情況
2022年，縣本級一般公共預算收入完成115282萬元，為年初預算的101.81%，同比增加8460萬元，增長7.92%。上劃中央級稅收完成28798萬元，為年初預算的92.17%，同比減少1307萬元，減少4.34%。上劃省級稅收完成7931萬元，為年初預算的91.74 %，同比減少687萬元，減少7.97%。
全年共完成一般公共預算支出588124萬元。
主要支出項目完成情況如下：一般公共服務支出55670萬元，同比減少2963萬元，減少5.05%；國防支出390萬元，同比增加108萬元，增長38.30%；公共安全支出19284萬元，同比增加1958萬元，增長11.30%；教育支出128445萬元，同比增加1666萬元，增長1.31%；科學技術支出14704萬元，同比增加1394萬元，增長10.47%；文化旅游體育與傳媒支出11532萬元，同比增加75萬元，增長0.65%；社會保障和就業(yè)支出88437萬元，同比減少14695萬元，減少14.25%；衛(wèi)生健康支出79893萬元，同比減少1741萬元，減少2.13%；節(jié)能環(huán)保支出4065萬元，同比減少1913萬元，減少32%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出42133萬元，同比增加12755萬元，增長43.42%；農(nóng)林水事務支出82679萬元，同比增加1764萬元,增長2.18%；交通運輸支出15448萬元，同比減少6152萬元，減少28.48%；資源勘探信息支出464萬元，同比減少5718萬元，減少92.49%；商業(yè)服務業(yè)等支出2822萬元，同比增加1144萬元，增長68.18%；金融支出333萬元，同比減少31萬元，減少8.52%；自然資源海洋氣象等事務支出6555萬元，同比減少1384萬元，減少17.43%；住房保障支出21231萬元，同比增加2003萬元，增長10.42%；糧油物資儲備事務支出3164萬元，同比增加1209萬元，增長61.84%；災害防治及應急管理支出2696萬元，同比減少43萬元，減少1.57%；其他支出179萬元，同比增加178萬元，增長17800%；債務付息支出8000萬元，同比減少1163萬元，減少12.69%。
“三公經(jīng)費”預算執(zhí)行情況：2022年全縣匯總“三公經(jīng)費”執(zhí)行數(shù)1208萬元，比年初預算減少2萬元，比2021年決算數(shù)減少7萬元。
地方政府債務情況：2022年,省核定我縣政府債務限額 63.47億元，其中：一般債務27.8億元，專項債務35.67億元。即我縣2021年政府債務限額55.11億元，加上2022年新增債務限額8.36億元。截止2022年底，我縣包括政府債務和或有債務在內(nèi)的政府性債務共計63.32億元，其中政府債務63.32億元（一般債務27.65億元，專項債務35.67億元）。
上級轉移支付情況:2022年，上級下達我縣轉移支付511281萬元。一是一般性轉移支付437393萬元，其中均衡性轉移支付106406萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金39558萬元，公檢法司、義務教育、養(yǎng)老保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、農(nóng)村綜合改革、貧困地區(qū)等轉移支付291429萬元；二是返還性轉移支付8428萬元；三是專項轉移支付65460萬元。
縣級預備費。預算安排6000萬元，實際支出6000萬元，根據(jù)具體使用方向列入一般公共服務支出。
縣級預算穩(wěn)定調節(jié)基金?？h級地方收入超收2050萬元，全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金，補充后穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模2050萬元，以后年度預算統(tǒng)籌安排。
一般公共財政預算平衡情況：地方一般預算收入115282萬元，上級補助收入511281萬元，上年結余6345萬元，調入資金26643萬元，地方政府一般債務轉貸收入32701萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5988萬元，收入總計698240萬元；一般預算支出588124萬元，上解支出42910萬元，債券還本支出11804萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金2050萬元，結轉下年支出53352萬元，支出總計698240萬元，收支平衡。
（二）2022年政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金收入51733萬元，上級補助收入5205萬元，上年結余40130萬元，專項債務收入62700萬元，地方自行試點項目債券付息調入資金6709萬元，收入總計166477萬元。
政府基金支出124758萬元，上解支出55萬元，調出到一般公共預算26643萬元，結轉下年15021萬元，支出總計 166477萬元。收支平衡。
（三）2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，社會保險基金收入78124萬元，支出76376萬元，本年收支結余1748萬元，年末滾存結余63694萬元。
（四）落實縣人大決議和重點工作情況
1.狠抓聚財增收，壯大財政綜合實力。一是實施財源建設工程。對標“三高四新”戰(zhàn)略重點任務，組專班、建機制，勤調度、優(yōu)服務，抓產(chǎn)業(yè)、促發(fā)展，堅持目標導向，重視督查考核，推行“四進”舉措，“三高四新”財源建設工作穩(wěn)步推進。二是助力實體經(jīng)濟發(fā)展。不折不扣落實減稅降費、援企穩(wěn)崗等紓困惠企政策，緩解企業(yè)經(jīng)營壓力，2022年全縣增值稅留抵退稅8.145億元。三是強化收入組織調度。依法依規(guī)加強對重點企業(yè)、重點稅源和短板行業(yè)的稅收征管，做到挖潛增收、應收盡收。四是狠抓向上爭取。積極對接國家、省政策項目，千方百計爭取國、省資金支持，爭取農(nóng)村公路、安全飲水、文化服務、綜合平臺等專項資金。全年爭取到位一般性轉移支付45.19億元，專項轉移支付3.75億元。為做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務提供了堅強的財力保障。
2.優(yōu)化支出結構，切實增進民生福祉。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，努力克服財政減收困難，科學理財。牢固樹立過“緊日子”思想，調整優(yōu)化財政支出結構，優(yōu)先保障“三?！?、疫情防控、鄉(xiāng)村振興、森林防火等重點領域支出。2022年，全縣民生支出完成 43.1 億元，占一般公共預算支出73.29%。一是保障常態(tài)化疫情防控。為打贏好疫情防控阻擊戰(zhàn)，累計投入13032萬元作為財力保障。二是切實兜牢“三?！钡拙€。將“三?！敝С鲎鳛樨斦ぷ鞯闹刂兄?，牢固樹立“三?！迸c經(jīng)濟發(fā)展并重的政策導向，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構運轉。三是支持重點民生實事。全力支持鄉(xiāng)村振興重點任務，安排了糧食安全專項資金4300萬元、鄉(xiāng)村振興資金（改廁、人居環(huán)境整治等）5000萬元、重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導資金5000萬元。支持城區(qū)綠化美化、改善人居環(huán)境，安排了文明創(chuàng)建2000萬元、禁毒經(jīng)費1000萬元、反電詐經(jīng)費1000萬元、城鄉(xiāng)治理標準化建設500萬元。規(guī)范發(fā)放惠民惠農(nóng)財政補貼資金，全年通過“一卡通”信息平臺發(fā)放各類惠農(nóng)補貼82項，合計5.57億元。
3.合理管控債務，牢牢守住風險底線。嚴控新增地方政府債務。同時，從嚴控制公務運行等一般性支出，保障重點工程續(xù)建和民生項目資金需求。統(tǒng)籌可用財力償還政府債務，按時還本付息，切實降低債務風險。2022年財政預算安排用于償還債券利息1.8億元，用于平臺公司化債及轉型資金1.5億元；通過安排年度預算資金、土地出讓收入、經(jīng)營收入、盤活存量資金等渠道化解政府隱性債務3.38億元。管好用好專項債券，充分發(fā)揮專項債券資金促發(fā)展、補短板、惠民生的積極作用，完善管理機制，全力做好申報、發(fā)行、撥付、使用、管理等各項工作。2022年我縣發(fā)行專項債券資金6.27億元，發(fā)行專項債券項目9個。
4.加強財政管理，依法依規(guī)強化監(jiān)管。一是加強預算績效管理。將預算績效理念融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，對城市執(zhí)法局文明創(chuàng)建、公安局強制戒毒所、教育局信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、育賢中學食堂提質改造、民政局90-99歲高齡補貼等5個社會高度關注的重大民生項目開展重點績效評價。二是周密組織預決算公開監(jiān)督檢查。2022年1月至3月對我縣預算單位的2020年度決算公開、2021年度預算公開情況，逐個進行了線上核查。通過線上核查發(fā)現(xiàn)1個預算單位2020年決算公開不符要求， 31個單位存在39個問題點；2021年預算公開（應公開單位137個）8個單位不符要求，需重新公開，68個單位存在92個問題點。對存在問題的預決算單位財政監(jiān)督辦及時向相關單位發(fā)出了整改通知，現(xiàn)已全部整改到位。三是積極開展地方財經(jīng)秩序專項整治行動。根據(jù)財政部、省財政廳相關文件的要求，結合我縣實際情況和工作目標，制定了《全縣地方財政秩序專項整治行動工作方案》。經(jīng)自查（自查單位為141個、局相關股室11個），截止目前，共發(fā)現(xiàn)問題16個，牽涉到祁東縣農(nóng)村技術服務中心、祁東縣退役軍人事務局、祁東縣司法局、祁東縣老年人服務中心、祁東縣勞動人事爭議仲裁院、祁東縣委宣傳部、祁東縣步云橋鎮(zhèn)人民政府、祁東縣永昌街道辦事處等8個單位，涉及金額63.45萬元，目前均已整改到位。四是強化政府采購管理。狠抓采購程序規(guī)范、采購上限價審查等重要監(jiān)督環(huán)節(jié)，確保政府采購過程公開透明。全縣有213家采購單位、617 家供應商入駐電子賣場，電子賣場采購金額為24138 萬元，滲透率達到100%。2022年1-12月，單位采購預算金額為47729萬元，單位實際采購金額46310萬元，共計節(jié)省資金1419萬元。五是規(guī)范財政投資評審。2022年，完成評審項目682個，送審金額232487萬元，審定金額185270萬元，審減金額47217萬元，綜合審減率為20.31%，審減率為近六年來最高。
總體來看，2022年財政預算執(zhí)行情況較好，有力地保障了中央和省、市、縣各項決策部署的落實，促進了全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。但在肯定成績的同時，也要充分認識到，財政運行中還存在諸多困難和問題。一是收入形勢嚴峻。經(jīng)濟總量小，財源匱乏，收入增長的愿景與實際稅源的現(xiàn)狀落差較大，財政增收后勁乏力。二是收支矛盾突出。隨著各項惠民政策的出臺執(zhí)行，各類民生保障不斷提標擴面，剛性需求不斷增多，各單位項目資金需求大,對財政正常運轉造成較大壓力,財政收支矛盾加劇。三是償債責任巨大。受政策性影響，融資渠道收窄，加之可用財力增長緩慢，資金籌措困難，債務風險防控任務艱巨。
二、2023年財政預算安排（草案）
2023年全縣財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，統(tǒng)籌經(jīng)濟社會發(fā)展和安全；精準實施積極的財政政策，全面落實過“緊日子”要求，做到“開源節(jié)流”“有保有壓”，深化財政體制機制改革，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，持續(xù)改善社會民生，有效防范和化解重大風險，實現(xiàn)量的合理增長和質的有效提升，為全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供堅實的財力保障。根據(jù)上述指導思想，我縣2023年一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算、國有資本經(jīng)營預算收入預計及支出情況如下：
（一）一般公共預算
一般公共預算收入預期160474萬元，地方一般公共預算收入預期122199萬元，增長6%。
一般公共預算支出安排450612萬元，剔除上級提前下達專項轉移支付支出125606萬元，同口徑安排325006萬元，其中（為保持上下年度口徑一致，以下各類支出預算數(shù)均不含上級專項。）：一般公共服務支出59694萬元，同比增加2461萬元，增長4.3%；國防480萬元，同比增加7萬元，增長1.44%；公共安全16358萬元，同比增加361萬元，增長2.26%；教育經(jīng)費102054萬元，同比增加5685萬元，增長5.9%；科學技術經(jīng)費1121萬元，同比增加515萬元，增長85.09%；文化旅游體育與傳媒支出3097萬元，同比增加22萬元，增長0.71%；社會保障和就業(yè)支出57015萬元，同比增加12891萬元，增長29.21%;衛(wèi)生健康支出19255萬元，同比增加228萬元，增長1.2%;節(jié)能環(huán)保支出1426萬元，同比增加2萬元，增長0.17%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5369萬元，同比增加236萬元，增長4.59%；農(nóng)林水支出18482萬元，同比增加54萬元，增長0.29%；交通運輸支出6456萬元，同比增加572萬元，增長9.73%；資源勘探信息等支出100萬元，與去年持平；商業(yè)服務業(yè)等支出257萬元，同比增加3萬元，增長1.01%；金融支出218萬元，同比增加188萬元，增長626.67%；自然資源海洋氣象等支出8427萬元，同比增加203萬元，增長2.47%；住房保障支出6206萬元，同比增加4萬元，增長0.07%；糧油物資儲備支出965萬元，同比增加198萬元，增長25.89%；災害防治及應急管理支出2113萬元,同比增加218萬元,增長11.53%；預備費5000萬元，同比減少1000萬元，減少16.67%；其它支出3000萬元，與去年持平；債務付息支出7913萬元，同比減少87萬元，減少1.09%。2023年“三公經(jīng)費”預算數(shù)按照只減不增原則和不突破上年預算數(shù)及執(zhí)行數(shù)原則，控制預算數(shù)為1200萬元，比2022年預算數(shù)減少10萬元，其中，公務接待經(jīng)費410萬元，公務用車運行維護費及公務用車購置790萬元。
一般公共預算平衡情況：地方一般公共預算收入122199萬元，返還性收入8428萬元，轉移性收入299294萬元，專項轉移支付1930萬元，調入資金28822萬元，收入總計460673萬元；一般公共預算本級支出325006萬元，專項轉移支付支出125606萬元，上解支出10061萬元，支出合計460673萬元，本年一般公共預算預算收支平衡。
（二）政府性基金預算：2023年全縣基金收入計劃安排120000萬元?；鹬С鲇媱澃才?20000萬元，其中調出資金28822萬元。本年政府性基金預算收支平衡。
（三）社會保險基金預算：2023年全縣社?；鹗杖胗媱澃才?1136萬元，支出計劃安排77798萬元，本年收支結余13338萬元，年末滾動結余85922萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算：2023 年全縣國有資本經(jīng)營預算計劃收入100萬元，計劃支出100萬元。本年國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
三、認真抓好2023年預算工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，我們將全面貫徹落實中央、省、市、縣有關會議精神，圍繞年度預算安排，堅持新發(fā)展理念，積極發(fā)揮財政職能作用，著力推動全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（一）加強財源建設，穩(wěn)定財稅增長。不折不扣落實中央、省各項減稅降費政策和穩(wěn)經(jīng)濟系列政策措施，聚焦實體經(jīng)濟發(fā)展，做好重點產(chǎn)業(yè)稅收提升，支持重點產(chǎn)業(yè)補鏈延鏈，做大做強骨干稅源，加強對口企業(yè)幫扶，培育新興財源和后續(xù)財源。建立科學、精準的收入組織工作機制，充分發(fā)揮財稅信息平臺作用，完善財稅信息平臺數(shù)據(jù)報送機制，確保應收盡收。搶抓政策機遇，做好項目儲備、申報，積極向上爭取資金和政策支持，千方百計增加可用財力。
（二）兜牢“三保”底線，防范運行風險。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，突出?；久裆?，兜好兜牢“三?！钡拙€，嚴守“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，保持社會穩(wěn)定，增強群眾的幸福感和獲得感。嚴格執(zhí)行年初預算，最大限度減少財力負擔，集中財力保障重點項目需求。進一步強化支出把控，堅決把握好“無預算、無指標、不支出”的原則，各類項目支出分清“輕重緩急”，以強而有力的措施減輕縣級財力負擔。
（三）強化財政資源統(tǒng)籌，增強保障能力。持續(xù)推進“三資”運作改革，深度盤活“三資”，全面加強財力統(tǒng)籌。加強財政運行監(jiān)測和庫款保障管理，保持庫款余額在相對合理水平，盤活各種閑置的國有資產(chǎn)和財政存量資金，提高財政資金使用效益，緩解支出壓力。加快閑置國有資產(chǎn)盤活力度，高質量完成資產(chǎn)處置盤活工作,按照“成熟一個、處置一個”的原則和“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”的思路，加快處置盤活閑置資產(chǎn)資源，探索建立長效機制。
（四）推進改革創(chuàng)新，提高管理效能。完善綜合預算管理體系，深入推進政府“四本預算”統(tǒng)籌，強化預算約束、監(jiān)控和分析，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快預算資金下達，嚴控預算調劑追加，持續(xù)規(guī)范財政專戶管理。優(yōu)化專項債券項目甄選申報，充分發(fā)揮債券資金對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要拉動作用。推動項目績效目標全覆蓋，項目資金安排與績效評價結果掛鉤，對新增重大政策和項目開展事前績效評估，進一步完善與審計等部門績效聯(lián)動機制，不斷促進財政績效管理提質增效。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹縣委縣政府決策部署，自覺接受人大代表監(jiān)督指導，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，真抓實干，求真務實，勠力同心，勇毅前行，為建設富饒美麗幸福新祁東而不懈奮斗！
