（湖南?。╆P(guān)于長(zhǎng)沙市寧鄉(xiāng)市2020年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于寧鄉(xiāng)市2020年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入61.2億元，為調(diào)整預(yù)算的101%，同比增長(zhǎng)1%，其中：稅收收入47.4億元，同比增長(zhǎng)1.23%；非稅收入13.8億元，與上年持平。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算支出108.6億元，為調(diào)整預(yù)算的101.68%，同比增長(zhǎng)3.23%。
分支出科目完成情況見下表：
表一：2020年一般公共預(yù)算支出分科目情況表（單位：萬(wàn)元、%）
????支出科目 | 2020年 ?? 預(yù)計(jì)完成 | ?? 2020年 | 為調(diào)整預(yù)算的% |
1.一般公共服務(wù) | 124117 | 125040 | 99.26 |
2.國(guó)防 | 1220 | 1170 | 104.27 |
3.公共安全 | 35314 | 35078 | 100.67 |
4.教育 | 189426 | 191489 | 98.92 |
5.科學(xué)技術(shù) | 21894 | 19873 | 110.17 |
6.文化旅游體育與傳媒 | 12745 | 12276 | 103.82 |
7.社會(huì)保障和就業(yè) | 150791 | 150356 | 100.29 |
8.衛(wèi)生健康 | 118807 | 118386 | 100.36 |
9.節(jié)能環(huán)保 | 14914 | 14208 | 104.97 |
10.城鄉(xiāng)社區(qū) | 78052 | 73095 | 106.78 |
11.農(nóng)林水 | 146662 | 145813 | 100.58 |
12.交通運(yùn)輸 | 49025 | 44344 | 110.56 |
13.資源勘探工業(yè)信息等 | 34875 | 32164 | 108.43 |
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等 | 5541 | 5292 | 104.71 |
15.金融 | 1390 | 1388 | 100.14 |
16.自然資源海洋氣象等 | 32235 | 30896 | 104.33 |
17.住房保障 | 28932 | 26403 | 109.58 |
18.糧油物資儲(chǔ)備 | 3081 | 3220 | 95.67 |
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理 | 6648 | 6768 | 98.23 |
20.預(yù)備費(fèi) | 500 | ||
21.其他支出 | 13032 | 12894 | 101.07 |
22.債務(wù)付息支出 | 17298 | 17298 | 100 |
支出合計(jì) | 1086000 | 1067951 | 101.69 |
3.平衡預(yù)計(jì)情況。收入方面，市本級(jí)收入61.2億元，稅收返還收入3.26億元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入38.94億元（其中：特殊轉(zhuǎn)移支付1.06億元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6.24億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9.42億元，調(diào)入資金13.5億元，收入總計(jì)132.56億元。支出方面，一般公共預(yù)算支出108.6億元，上解上級(jí)支出9.45億元，債務(wù)還本支出5.01億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9.5億元，支出總計(jì)132.56億元。收支相抵，全年收支實(shí)現(xiàn)平衡。
??
????（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成政府性基金收入116.22億元，為調(diào)整預(yù)算的108.37%，同比增長(zhǎng)15.18%。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成政府性基金支出122.6億元，為調(diào)整預(yù)算的106.93%，同比增長(zhǎng)25.77%。
3.平衡預(yù)計(jì)情況。收入方面，市本級(jí)收入116.22億元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入4434萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14.55億元，抗疫特別國(guó)債1.98億元，調(diào)入資金3.6億元，上年結(jié)余4.26億元，收入總計(jì)141.05億元。支出方面，政府性基金支出122.6億元，上解上級(jí)支出800萬(wàn)元，調(diào)出資金13.16億元，支出總計(jì)135.84億元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5.21億元，全年收支實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）社保基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成社?；鹗杖耄ú缓髽I(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，下同）29億元，為調(diào)整預(yù)算的98.98%，同比增長(zhǎng)0.35%。加上上年滾存結(jié)余32.22億元，社?；鹗杖肟傆?jì)61.22億元。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成社?；鹬С?7.72億元，為調(diào)整預(yù)算的98.19%，同比增長(zhǎng)5.6%。
主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況如下：
表二：2020年社?；鹬С銮闆r（單位：萬(wàn)元、%）
??????????項(xiàng)??目 | 完成數(shù) | 同比增減（%） |
失業(yè)保險(xiǎn)基金支出 | 5358 | 93.85% |
城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出 | 47310 | 1.04% |
工傷保險(xiǎn)基金支出 | 10711 | 47.55% |
城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出 | 57513 | 6.38% |
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出 | 84558 | 4.78% |
機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出 | 71713 | 1.24% |
??????????合?? 計(jì) | 277163 | 5.6% |
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1699萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入1萬(wàn)元，股利、股息收入1433萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入265萬(wàn)元。分企業(yè)具體情況為：寧鄉(xiāng)市國(guó)資投資控股集團(tuán)有限公司469萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司530萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司227萬(wàn)元，長(zhǎng)沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司276萬(wàn)元，湖南金玉融資擔(dān)保有限公司197萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算情況。全年預(yù)計(jì)完成國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1189萬(wàn)元，其中：寧鄉(xiāng)市國(guó)資投資控股集團(tuán)有限公司328萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司371萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司159萬(wàn)元，長(zhǎng)沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司193萬(wàn)元，湖南金玉融資擔(dān)保有限公司138萬(wàn)元。
調(diào)入一般公共預(yù)算510萬(wàn)元。
（五）經(jīng)批準(zhǔn)的市本級(jí)債務(wù)情況
2020年省財(cái)政廳下達(dá)我市政府債券20.79億元，其中：新增債券15.78億元，再融資債券5.01億元。根據(jù)財(cái)政部地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，截至2020年12月底，預(yù)計(jì)市本級(jí)政府債務(wù)余額166.91億元。
需要說(shuō)明的是，鑒于上級(jí)指標(biāo)尚未全部下達(dá)等原因，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，最終數(shù)據(jù)以湖南省財(cái)政廳批復(fù)的決算數(shù)為準(zhǔn)。
二、2020年財(cái)政運(yùn)行情況
（一）堅(jiān)定不移固本培元。落實(shí)中央“積極的財(cái)政政策更加積極有為”的要求，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)政策，有效支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)和疫情期間稅收優(yōu)惠政策。全年落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)政策為企業(yè)減負(fù)約5億元，落實(shí)疫情優(yōu)惠政策為企業(yè)減負(fù)約3.5億元，惠及納稅人近3萬(wàn)戶，企業(yè)負(fù)擔(dān)持續(xù)下降，市場(chǎng)主體活力增強(qiáng)。二是全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全面落實(shí)“寧八條”，統(tǒng)籌各級(jí)資金支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為200余家企業(yè)貸款貼息5500余萬(wàn)元，引導(dǎo)企業(yè)貸款30億元；補(bǔ)助企業(yè)水、電、氣開支近1300萬(wàn)元，降低企業(yè)生產(chǎn)成本；安排資金近600萬(wàn)元，為復(fù)工企業(yè)提供免費(fèi)核酸檢測(cè)。三是突出工業(yè)重點(diǎn)，統(tǒng)籌支持第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。突出“興工強(qiáng)市”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌各級(jí)資金3.86億元，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展，其中先進(jìn)裝備補(bǔ)貼5691萬(wàn)元，撬動(dòng)企業(yè)先進(jìn)裝備投入約6億元；設(shè)立現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、商貿(mào)旅游發(fā)展專項(xiàng)，精準(zhǔn)支持第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（二）全力落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！?。堅(jiān)持保重點(diǎn)、兜底線、惠民生，有效提升財(cái)政保障水平。一是全力保障了疫情防控和公共衛(wèi)生資金需求。第一時(shí)間落實(shí)市委、市政府部署，開辟疫情物資政府采購(gòu)和疫情防控資金支付“綠色通道”，籌措疫情防控資金1.07億元，全面落實(shí)疫情防控、穩(wěn)崗就業(yè)系列政策；安排健康民生資金1682萬(wàn)元，用于農(nóng)村適齡婦女兩癌檢查、產(chǎn)前篩查等項(xiàng)目；統(tǒng)籌安排資金1863萬(wàn)元，支持5家鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、25家村衛(wèi)生室、33個(gè)緊密型醫(yī)共體建設(shè)。二是全力保障了“三保”支出。堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先安排，全年預(yù)計(jì)“三?！敝С?5.6億元，有效保障了工資待遇發(fā)放、基本民生保障和部門單位機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，其中全市240個(gè)村（農(nóng)村社區(qū)）村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)同比增加2.43萬(wàn)元/村。三是全力保障了民生投入。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，全年用于民生的支出占財(cái)政總支出的比重達(dá)77%。社會(huì)保障方面，統(tǒng)籌安排資金5.72億元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到580元/年，惠及106萬(wàn)人；統(tǒng)籌安排資金5億元，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇標(biāo)準(zhǔn)提高到218元/月，惠及22萬(wàn)余人；統(tǒng)籌安排資金2.45億元，及時(shí)足額發(fā)放低保、特困、孤兒等困難群體基本生活費(fèi)和價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼；安排高齡老人津貼補(bǔ)助4942萬(wàn)元，惠及全市80周歲以上老人15.14萬(wàn)人（次）。農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，統(tǒng)籌安排資金5.6億元，用于水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼、人居環(huán)境整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、改廁、種植結(jié)構(gòu)調(diào)整、非洲豬瘟防控等支出；通過(guò)“一卡通”共計(jì)發(fā)放各類補(bǔ)貼、補(bǔ)助資金8.07億元，惠及17.67萬(wàn)戶（次）。教育文化方面，統(tǒng)籌安排資金4.69億元，保障了學(xué)前教育、義務(wù)教育貧困寄宿生補(bǔ)助、中職免學(xué)費(fèi)等資金足額發(fā)放，推動(dòng)了橫市中學(xué)等四所學(xué)校新（擴(kuò)）建；統(tǒng)籌安排資金1.2億元，全力保障“全國(guó)文明城市”創(chuàng)建、新時(shí)代文明實(shí)踐中心建設(shè)、文化旅游發(fā)展和文物保護(hù)等工作。城市建設(shè)方面，統(tǒng)籌安排資金6.79億元，支持棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造、保障性安居工程建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生等城市建設(shè)，城市宜居指數(shù)不斷提升。
（三）支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力打贏打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是穩(wěn)妥實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)降級(jí)。堅(jiān)持全市“一盤棋”統(tǒng)籌調(diào)度償債資金，確保償債資金不斷鏈；指導(dǎo)推進(jìn)金洲新城公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型；科學(xué)有效減少非標(biāo)債務(wù)，全年置換化解非標(biāo)債務(wù)23.68億元，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用4000萬(wàn)元。今年7月，省財(cái)政廳下文明確我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)下調(diào)至二類風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)。二是助力打贏脫貧攻堅(jiān)。統(tǒng)籌專項(xiàng)扶貧資金3.1億元，落實(shí)產(chǎn)業(yè)、金融、就業(yè)、教育、健康等專項(xiàng)扶貧政策，其中產(chǎn)業(yè)扶貧投入5316萬(wàn)元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目178個(gè)，幫助15479戶貧困戶增收；對(duì)口幫扶新化縣、龍山縣支持資金2590萬(wàn)元；響應(yīng)政府采購(gòu)消費(fèi)扶貧政策，完成訂單2157筆，交易總額1023萬(wàn)元，列長(zhǎng)沙市首位。三是積極推動(dòng)污染防治。統(tǒng)籌安排資金2.23億元，用于保障垃圾處理、污水處理、大氣污染防治等支出，有效助力創(chuàng)建“國(guó)家生態(tài)文明建設(shè)示范市”；跨縣域推進(jìn)生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)，與望城區(qū)簽訂流域橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制協(xié)議，共同維護(hù)溈江水質(zhì)。
（四）統(tǒng)籌提升財(cái)力空間。一是盤活了存量資金。全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，按政策收回統(tǒng)籌，預(yù)計(jì)全年盤活各類財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1.5億元。二是穩(wěn)固了庫(kù)款底線。建立庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，按照“輕重緩急”進(jìn)行排序，優(yōu)先“三保”支出，杜絕“錢等項(xiàng)目”，每月庫(kù)款保障水平均在0.3以上。三是壓減了一般性支出。貫徹落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格控制資金用途，大力壓減一般性支出和其他非急需、非剛性支出，全市2020年一般性支出壓減10%以上。四是用好了直達(dá)資金。全力爭(zhēng)取新增轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債等直達(dá)資金13.65億元，第一時(shí)間制定分配方案，精準(zhǔn)支持疫情防控、企業(yè)紓困等抗疫相關(guān)領(lǐng)域，有效對(duì)沖疫情影響。
（五）持續(xù)優(yōu)化財(cái)政管理。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，向紀(jì)律要安全，向管理要效率，推動(dòng)財(cái)政管理水平不斷提高。一是劃定財(cái)政管理“十條紅線”。牽頭制定《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政管理嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的通知》，劃定預(yù)算管理、“三?！敝С觥鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)管控、專項(xiàng)資金管理等十條紅線。二是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。上線國(guó)庫(kù)集中支付電子化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)所有支付方式的全程電子化，全年辦理各類支付業(yè)務(wù)22萬(wàn)筆，支付金額106億元。三是優(yōu)化政府采購(gòu)管理。組織開展政府采購(gòu)項(xiàng)目款項(xiàng)支付、履約保證金退付和投標(biāo)保證金退付等三項(xiàng)清理，督促采購(gòu)款項(xiàng)支付，優(yōu)化投標(biāo)保證金和履約保證金收取，減輕供應(yīng)商企業(yè)資金壓力。
在總結(jié)工作的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我市財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。一是收支矛盾仍然突出。經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)政策疊加影響下，財(cái)政收入增速進(jìn)一步放緩，而“三保”和其他民生政策等剛性支出有增無(wú)減，財(cái)政運(yùn)行壓力巨大。二是風(fēng)險(xiǎn)防控任重道遠(yuǎn)。受其他地區(qū)債券兌付風(fēng)險(xiǎn)的影響，政策性化債空間縮減，債務(wù)還本付息、到期債務(wù)緩釋、隱性債務(wù)化解依然存在較大壓力。三是資金績(jī)效尚待提高。部門單位仍然存在重分配、輕績(jī)效的慣性思維，財(cái)政資金沒有發(fā)揮出應(yīng)有的價(jià)值。對(duì)此，我們將高度重視這些問(wèn)題，繼續(xù)深化改革，采取有效措施，切實(shí)加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開局之年。2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，特別是習(xí)近平總書記在湖南考察調(diào)研時(shí)的系列重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)寧鄉(xiāng)市委、市政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，圍繞“三高四新”戰(zhàn)略，精準(zhǔn)支持興工強(qiáng)市，全力促進(jìn)東進(jìn)融城，厚植財(cái)源基礎(chǔ)；堅(jiān)持有保有壓，強(qiáng)化支出保障，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)；堅(jiān)持改革創(chuàng)新，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，提高資金績(jī)效；堅(jiān)持底線思維，推進(jìn)防化結(jié)合，有效管控風(fēng)險(xiǎn)，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新寧鄉(xiāng)提供堅(jiān)強(qiáng)有力的財(cái)政保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃及財(cái)力情況，2021年財(cái)政預(yù)算擬作如下安排：
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。2021年地方一般公共預(yù)算收入64.87億元，較2020年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)6%以上。其中：稅收收入51.2億元，非稅收入13.67億元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排一般公共預(yù)算支出108.65億元，較2020年初預(yù)算增長(zhǎng)10.35%。分支出科目安排情況見下表：
表三：2021年一般公共預(yù)算支出分科目情況表（單位：萬(wàn)元、%）
支出科目 | ???? 2021年 | ??2020年 | 同比增長(zhǎng)% |
1.一般公共服務(wù) | 127899 | 113619 | 12.57 |
2.國(guó)防 | 785 | 615 | 27.64 |
3.公共安全 | 39166 | 36637 | 6.9 |
4.教育 | 214802 | 188229 | 14.12 |
5.科學(xué)技術(shù) | 19127 | 15670 | 22.06 |
6.文化旅游體育與傳媒 | 12758 | 11965 | 6.62 |
7.社會(huì)保障和就業(yè) | 157523 | 144237 | 9.21 |
8.衛(wèi)生健康 | 118472 | 109268 | 8.42 |
9.節(jié)能環(huán)保 | 24888 | 23905 | 4.11 |
10.城鄉(xiāng)社區(qū) | 85085 | 85533 | -0.52 |
11.農(nóng)林水 | 126405 | 124504 | 1.53 |
12.交通運(yùn)輸 | 32916 | 36567 | -9.98 |
13.資源勘探工業(yè)信息等 | 35846 | 21853 | 64.03 |
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等 | 4720 | 4105 | 14.98 |
15.金融 | 1021 | 243 | 320 |
16.自然資源海洋氣象等 | 25370 | 13834 | 83.39 |
17.住房保障 | 22194 | 18234 | 21.72 |
18.糧油物資儲(chǔ)備 | 1331 | 564 | 135.99 |
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理 | 3508 | 2920 | 20.12 |
20.預(yù)備費(fèi) | 15000 | 14000 | 7.14 |
21.債務(wù)付息支出 | 17701 | 18133 | -2.38 |
支出合計(jì) | 1086516 | 984635 | 10.35 |
3.收支平衡情況。收入方面，預(yù)計(jì)市本級(jí)收入64.87億元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付10.66億元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付25.52億元（按文件要求對(duì)應(yīng)安排支出），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.4億元（再融資債券），調(diào)入資金17.62億元（政府性基金16.34億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算454萬(wàn)元，其他調(diào)入1.23億元），收入總計(jì)122.07億元。支出方面，預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出108.65億元，上解支出10.02億元，債務(wù)還本支出3.4億元，支出總計(jì)122.07億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)轉(zhuǎn)下年支出持平，全年預(yù)計(jì)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排政府性基金預(yù)算收入106.75億元。分收入科目安排情況具體為：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入105億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1.5億元，污水處理費(fèi)收入0.25億元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排政府性基金預(yù)算支出94.41億元。分支出科目安排情況具體為：文化體育與傳媒11萬(wàn)元、社會(huì)保障與就業(yè)599萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出90.05億元（含隱性債務(wù)化解資金、PPP支出責(zé)任和市本級(jí)預(yù)算內(nèi)公益項(xiàng)目支出），農(nóng)林水支出120萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出28萬(wàn)元、其他支出1409萬(wàn)元、債務(wù)付息支出4.14億元。
3.收支平衡情況。收入方面，預(yù)計(jì)市本級(jí)收入106.75億元，上級(jí)補(bǔ)助收入2430萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.85億元、調(diào)入資金3.84億元，收入總計(jì)132.68億元。支出方面，預(yù)計(jì)政府性基金預(yù)算支出94.41億元，上解支出800萬(wàn)元，調(diào)出資金16.34億元，債務(wù)還本支出21.85億元，支出總計(jì)132.68億元。上年結(jié)轉(zhuǎn)與結(jié)轉(zhuǎn)下年支出持平，全年預(yù)計(jì)收支平衡。
（三）社保基金預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入32.42億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7.59億元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入7.48億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6.3億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9.15億元，工傷保險(xiǎn)基金收入1.36億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入0.54億元。收入來(lái)源為：保險(xiǎn)費(fèi)收入15.33億元，利息收入1666萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼補(bǔ)助收入16.82億元，轉(zhuǎn)移收入90萬(wàn)元，其他收入962萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出30.2億元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6.16億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7.46億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出5.41億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出9.02億元，工傷保險(xiǎn)基金支出1.36億元（含上解上級(jí)支出5952萬(wàn)元），失業(yè)保險(xiǎn)基金支出0.79億元（含轉(zhuǎn)移支出6萬(wàn)元、上解上級(jí)支出278萬(wàn)元）。
3.收支結(jié)余情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支品抵后，預(yù)計(jì)當(dāng)年度結(jié)余2.22億元，加上2020年年末滾存結(jié)余33.5億元，2021年年末預(yù)計(jì)滾存結(jié)余35.72億元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1.收入預(yù)算情況。全年擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1514萬(wàn)元，其中：股利、股息收入1267萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入247萬(wàn)元。分企業(yè)具體情況為：寧鄉(xiāng)市國(guó)資投資控股集團(tuán)有限公司468萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司572萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司254萬(wàn)元，長(zhǎng)沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司220萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算情況。全年擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1060萬(wàn)元。其中：寧鄉(xiāng)市國(guó)資投資控股集團(tuán)有限公司327萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資集團(tuán)有限公司401萬(wàn)元，寧鄉(xiāng)經(jīng)開區(qū)建設(shè)投資有限公司178萬(wàn)元，長(zhǎng)沙金洲新城開發(fā)建設(shè)投資有限公司154萬(wàn)元。
調(diào)入一般公共預(yù)算454萬(wàn)元。
（五）“三?！敝С鲱A(yù)算
根據(jù)以上預(yù)算草案和相關(guān)口徑測(cè)算，我市2021年“三保”可用財(cái)力102.8億元。按中央標(biāo)準(zhǔn)，我市“三?！敝С鲂枨髷?shù)為39.63億元；按地方標(biāo)準(zhǔn)，我市“三保”支出預(yù)算數(shù)為61.4億元，政府一般債務(wù)付息支出1.77億元。市財(cái)政將優(yōu)先?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，全年“三?！敝С隹捎行ПＵ系轿?。
四、2021年財(cái)政工作舉措
（一）堅(jiān)持放水養(yǎng)魚，厚植財(cái)源基礎(chǔ)。繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，增強(qiáng)全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力，做到財(cái)源培植與收入征管同步推進(jìn)。一是突出高質(zhì)量發(fā)展，持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)。堅(jiān)決落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降，讓企業(yè)輕裝上陣，增強(qiáng)發(fā)展后勁。二是突出興工強(qiáng)市，不斷優(yōu)化扶持政策。梳理各類獎(jiǎng)補(bǔ)政策，清理重疊、低效獎(jiǎng)補(bǔ)內(nèi)容，突出政策引導(dǎo)；進(jìn)一步深化政府與園區(qū)的事權(quán)財(cái)權(quán)等體制機(jī)制改革，完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。三是突出東進(jìn)融城，有效夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。按照市委、市政府“一江兩岸、東進(jìn)融城”發(fā)展戰(zhàn)略，以園區(qū)、城區(qū)街道為重點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)和稅收服務(wù)，聚焦重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)稅種，強(qiáng)化涉稅部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，綜合運(yùn)用結(jié)算、分析評(píng)估等征管方式，做到應(yīng)收盡收，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。
（二）堅(jiān)持有保有壓，強(qiáng)化支出保障。貫徹政府過(guò)緊日子要求，堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，把每一筆錢用在刀刃上、緊要處。一是保重點(diǎn)。堅(jiān)持“以收定支、量力而行”原則，突出“六穩(wěn)”“六保”，全力保障常態(tài)化疫情防控、“三?！敝С?、興工強(qiáng)市、東進(jìn)融城、鄉(xiāng)村振興等市委、市政府重點(diǎn)工作資金需求。二是壓支出。按照中央和財(cái)政部要求，繼續(xù)壓減一般性支出，確保2021年部門預(yù)算非急需、非剛性支出壓減10%以上；充分發(fā)揮政府采管、財(cái)政評(píng)審等把關(guān)作用，精準(zhǔn)審核項(xiàng)目投入。三是提績(jī)效。對(duì)標(biāo)財(cái)政部和省財(cái)政廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的要求，重新修訂預(yù)算績(jī)效管理辦法。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，建立健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與政策調(diào)整、預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整資金分配使用的重要依據(jù)。
（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌整合，打通盤活財(cái)力。加大上級(jí)資金統(tǒng)籌力度，盤活趴賬資金和閑置資產(chǎn)。一是項(xiàng)目統(tǒng)籌。以項(xiàng)目庫(kù)管理為基礎(chǔ)，嚴(yán)格把關(guān)向上申報(bào)項(xiàng)目，確保爭(zhēng)取到的項(xiàng)目資金能夠最大化統(tǒng)籌整合，用于本級(jí)性質(zhì)、內(nèi)容、用途相同的項(xiàng)目。二是存量盤活。嚴(yán)格執(zhí)行存量資金清理的相關(guān)規(guī)定，按政策清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，收回的資金統(tǒng)籌安排使用。三是資產(chǎn)增值。建立行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理庫(kù)，堵塞管理漏洞，盤活閑置資產(chǎn)，嚴(yán)格出租出借管理，提高資產(chǎn)使用效益。
（四）堅(jiān)持底線思維，防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持全市“一盤棋”思想，牢牢守住不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是嚴(yán)格融資監(jiān)管。根據(jù)融資備案要求，進(jìn)一步加強(qiáng)源頭監(jiān)管，嚴(yán)控新增融資利率，杜絕違規(guī)融資。二是優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。重點(diǎn)開展存量非標(biāo)債務(wù)置換，全面優(yōu)化結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險(xiǎn)；積極爭(zhēng)取政府債券資金，健全項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，規(guī)范債券資金管理和使用。三是降低融資成本。全面推進(jìn)高利率債務(wù)降息，存量融資通過(guò)續(xù)貸、展期、替接他盤等形式實(shí)現(xiàn)降息，新增融資利率原則上控制在7%以下。
（五）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，推進(jìn)預(yù)算管理一體化。以系統(tǒng)化思維和信息化手段提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。一是全面對(duì)標(biāo)規(guī)范。按照財(cái)政部《預(yù)算管理一體化規(guī)范》要求，以財(cái)政財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息管理、項(xiàng)目庫(kù)管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算等為主要內(nèi)容，在技術(shù)更新基礎(chǔ)上進(jìn)行業(yè)務(wù)重構(gòu)和流程再造。二是形成閉環(huán)管理。整合預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等管理環(huán)節(jié)，強(qiáng)化順向環(huán)環(huán)相扣的控制機(jī)制和逆向動(dòng)態(tài)可溯的反饋機(jī)制，形成預(yù)算全過(guò)程的管理閉環(huán)。三是強(qiáng)化資金監(jiān)督。通過(guò)預(yù)算管理一體化，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程流向明確、來(lái)源清晰、賬目可查，確保各項(xiàng)政策資金精準(zhǔn)高效落實(shí)到位。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年。我們將高舉習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取市政協(xié)的意見建議，開拓進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國(guó)特色社會(huì)主義的寧鄉(xiāng)新篇章而努力奮斗。
【財(cái)政術(shù)語(yǔ)解釋】
1.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革、2010年“省直管縣”財(cái)政體制改革、2013年城鎮(zhèn)土地使用稅體制調(diào)整、2016年“營(yíng)改增”體制調(diào)整后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央、省級(jí)收入部分，給予地方的補(bǔ)償。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付以及農(nóng)村義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
7.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。
8.部門預(yù)算：指與財(cái)政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的黨政機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和其他單位，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度收支計(jì)劃。通俗地講，就是“一個(gè)部門一本細(xì)賬”。
9.結(jié)轉(zhuǎn)資金：指預(yù)算安排項(xiàng)目的支出年度終了時(shí)尚未執(zhí)行完畢，或者因故未執(zhí)行但下一年度需要按原用途繼續(xù)使用的資金；
連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，是指預(yù)算安排項(xiàng)目的支出在下一年度終了時(shí)仍未用完的資金。
10.結(jié)余資金：指年度預(yù)算執(zhí)行終了時(shí)，預(yù)算收入實(shí)際完成數(shù)扣除預(yù)算支出實(shí)際完成數(shù)和結(jié)轉(zhuǎn)資金后剩余的資金。
11.地方一般公共預(yù)算收入：指稅收收入的地方部分（含省級(jí)收入下放地方部分）和非稅收入，稅收收入地方部分包括：增值稅等中央與地方共享收入的地方部分和地方稅種的全部收入。非稅收入包括：專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、其他收入等。
【民生政策解讀】
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金：給予參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，年滿60周歲、累計(jì)繳費(fèi)滿15年，且未領(lǐng)取國(guó)家規(guī)定的基本養(yǎng)老保障待遇的人員養(yǎng)老待遇。2020年1-6月標(biāo)準(zhǔn)為208元／人·月，7-12月標(biāo)準(zhǔn)為218元／人·月；2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)為60—64歲228元／人·月；65歲—75歲233元／人·月；76—85歲238元／人·月；86歲以上248元／人·月。
2.城鄉(xiāng)居民喪葬補(bǔ)助：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員在領(lǐng)取城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇期間死亡的，其指定受益人、繼承人按規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)后可以領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金。補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為死亡當(dāng)月當(dāng)?shù)氐?5個(gè)月城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金，2020年1-6月標(biāo)準(zhǔn)為3120元／人，7-12月標(biāo)準(zhǔn)為3270元／人；2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)為60—64歲3420元／人，65歲—75歲3495元／人，76—85歲3570元／人，86歲以上3720元／人。
3.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助：用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人員住院報(bào)銷、門診統(tǒng)籌和大病保險(xiǎn)等待遇支付。2020年標(biāo)準(zhǔn)為550元／人，2021年標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)為580元／人。
4.國(guó)有、集體企業(yè)退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)：為困難國(guó)有、集體企業(yè)退休人員購(gòu)買基本醫(yī)療保險(xiǎn)。標(biāo)準(zhǔn)為按上年度全省社會(huì)平均工資的4%補(bǔ)繳10年醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
5.城鄉(xiāng)低保生活補(bǔ)助：對(duì)持本市戶籍，其共同生活的家庭成員人均月收入低于當(dāng)?shù)氐捅?biāo)準(zhǔn)，且符合當(dāng)?shù)氐捅＜彝ヘ?cái)產(chǎn)狀況規(guī)定的家庭，由人民政府給予差額補(bǔ)助。2019年10月起最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)650元／人·月，綜合收入水平，預(yù)計(jì)2021年我市城市低保補(bǔ)差水平為467元/月，農(nóng)村低保補(bǔ)差水平為396元/月。
6.困難居民醫(yī)療救助：通過(guò)各級(jí)財(cái)政安排資金，對(duì)困難對(duì)象醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)助，以保障救助對(duì)象基本醫(yī)療需求。按照《寧鄉(xiāng)縣困難居民醫(yī)療救助辦法》（寧政發(fā)〔2016〕67號(hào)）和《關(guān)于印發(fā)寧鄉(xiāng)縣農(nóng)村貧困人口大病專項(xiàng)救治工作實(shí)施方案的通知》（寧衛(wèi)政發(fā)〔2017〕24號(hào)）中的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行救助。
7.高齡老人津貼：給予我市戶籍、年滿80周歲及以上的城鄉(xiāng)老年人的生活津貼。標(biāo)準(zhǔn)為80－89周歲100元／人·月；90－99周歲200元／人·月；100周歲及以上500元／人·月。
8.殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼：1－2級(jí)重度殘疾對(duì)象護(hù)理補(bǔ)貼和困難生活補(bǔ)貼、3－4級(jí)殘疾人低保對(duì)象困難生活補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為：護(hù)理補(bǔ)貼80元／月、困難生活補(bǔ)貼120元／月。
9.孤兒基本生活費(fèi)：對(duì)失去父母、查找不到生父母的未滿18周歲的未成年人給予孤兒基本生活費(fèi)。標(biāo)準(zhǔn)為集中供養(yǎng)孤兒1950元/人·月、散居孤兒1300元/人·月。
10.事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童生活補(bǔ)貼：對(duì)未滿18周歲，父母一方死亡（失蹤）另一方或雙方均符合重殘、重病、服刑在押、強(qiáng)制隔離戒毒、被執(zhí)行其他限制人身自由的措施、失聯(lián)情形之一，導(dǎo)致父母失去撫養(yǎng)能力的兒童給予事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童生活補(bǔ)貼。標(biāo)準(zhǔn)為建檔立卡貧困戶家庭、城鄉(xiāng)最低生活保障家庭和納入特困人員救助供養(yǎng)范圍中的事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童1300元/人·月，其他事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童650元/人·月；已獲得最低生活保障金、特困人員救助供養(yǎng)金或者困難殘疾人生活補(bǔ)貼的進(jìn)行補(bǔ)差發(fā)放；民政兜底監(jiān)護(hù)的事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童參照集中供養(yǎng)孤兒標(biāo)準(zhǔn)全額保障。
11.計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助：包括農(nóng)村計(jì)生家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助、計(jì)生家庭特別扶助、獨(dú)生子女保健費(fèi)、城市低保戶獨(dú)生子女父母扶助、計(jì)生手術(shù)并發(fā)癥特別扶助、計(jì)劃生育特扶對(duì)象老年護(hù)理補(bǔ)貼、計(jì)生特殊家庭專項(xiàng)補(bǔ)助和城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)等8個(gè)項(xiàng)目。
12.健康民生項(xiàng)目：包括適齡婦女兩癌檢查（200元／例）、產(chǎn)前篩查（140元／例）、無(wú)創(chuàng)產(chǎn)前基因檢測(cè)（730元／例）、新生兒疾病4病篩查和48種遺傳代謝病串聯(lián)質(zhì)譜篩查（320元／例）、新生兒遺傳性耳聾基因檢測(cè)（150元／例）等項(xiàng)目。
第二部分??預(yù)算草案
（表格見附件）
第三部分??相關(guān)說(shuō)明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
寧鄉(xiāng)市2021年納入一般公共預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入總計(jì)為361,833萬(wàn)元，具體情況為：
(一)返還性收入32,575萬(wàn)元，全部納入市本級(jí)年初預(yù)算統(tǒng)籌安排。其中：增值稅和消費(fèi)稅稅收返還收入9,139萬(wàn)元、所得稅基數(shù)返還收入3,382萬(wàn)元、成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還收入1,915萬(wàn)元、其他稅收返還18,139萬(wàn)元。
(二)一般性轉(zhuǎn)移支付270,736萬(wàn)元。
1、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付全部納入市本級(jí)年初預(yù)算統(tǒng)籌安排,合計(jì)74,057萬(wàn)元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入28,404萬(wàn)元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1,188萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入7,218萬(wàn)元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1,296萬(wàn)元、補(bǔ)助收入2,245萬(wàn)元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入376萬(wàn)元、產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入4,178萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障996萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入28,156萬(wàn)元。
2、一般性轉(zhuǎn)移支付提前納入預(yù)算196,679萬(wàn)元，按照上級(jí)指標(biāo)文件的要求，全部安排到相應(yīng)支出。
(三)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付提前納入預(yù)算58,522萬(wàn)元，按照上級(jí)指標(biāo)文件的要求，全部安排到相應(yīng)支出。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2020年底，寧鄉(xiāng)市政府債務(wù)總限額167.11億元，其中一般債務(wù)限額49.25億元，專項(xiàng)債務(wù)限額117.86億元。
預(yù)計(jì)截至2020年底，寧鄉(xiāng)市政府債務(wù)余額167.30億元，其中一般債務(wù)余額49.44億元，專項(xiàng)債務(wù)余額117.86億元。
(二）地方政府債券發(fā)行情況
2020年，省轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額15.78億元，其中一般債務(wù)限額1.23億元，專項(xiàng)債務(wù)限額14.55億元，據(jù)此，發(fā)行一般債券6.24億元（其中包含再融資債券5.01億元），專項(xiàng)債券14.55億元，其中：一般債券平均期限15年，平均利率2.71%；專項(xiàng)債券平均期限11年，平均利率2.05%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2020年，償還地方政府債券本金5.01億元，均是一般債券。支付地方政府債券利息5.56億元，其中一般債券利息1.73億元，專項(xiàng)債券利息3.83億元。
(四)2021年度地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)
2021年度寧鄉(xiāng)市地方政府債券還本付息預(yù)算數(shù)如下：
償還地方政府債券本金25.25億元，其中一般債券3.4億元，專項(xiàng)債券21.85；支付地方政府債券利息5.91億元，其中一般債券利息1.77億元，專項(xiàng)債券利息4.14億元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
自2013年我市出臺(tái)《關(guān)于全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理的意見》以來(lái)，經(jīng)過(guò)將近八年的摸索與實(shí)踐，逐步形成了“四有”局面，即有系列的管理制度、有專職的工作人員、有工作經(jīng)費(fèi)保障、有績(jī)效評(píng)價(jià)成果，預(yù)算績(jī)效管理工作力度得到不斷地強(qiáng)化，各單位的支出責(zé)任意識(shí)和效益意識(shí)得到不斷增強(qiáng)。
1.全面啟動(dòng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。為加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，強(qiáng)化預(yù)算支出責(zé)任，我市今年對(duì)157家預(yù)算單位全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，由預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時(shí)一并對(duì)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行編制，再由相應(yīng)業(yè)務(wù)科室審核、匯總、批復(fù)。堅(jiān)決做到績(jī)效目標(biāo)未編制或編制不科學(xué)的，不予進(jìn)行資金批復(fù)。
2.突出重點(diǎn)開展項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。今年我市聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)專項(xiàng)扶貧資金、社區(qū)惠民資金、農(nóng)村飲水安全工程、環(huán)衛(wèi)參照市場(chǎng)化運(yùn)作經(jīng)費(fèi)、衛(wèi)生事業(yè)三年行動(dòng)計(jì)劃專項(xiàng)進(jìn)行了財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)總金額達(dá)8112萬(wàn)元。針對(duì)專項(xiàng)扶貧資金，加強(qiáng)了業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，所有扶貧資金全部實(shí)施績(jī)效管理，做到資金申報(bào)有目標(biāo)，資金使用有監(jiān)控，項(xiàng)目完成有評(píng)價(jià)，各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村對(duì)于扶貧資金的績(jī)效管理意識(shí)較往年得到進(jìn)一步加強(qiáng)，“三表一報(bào)告”的質(zhì)量也進(jìn)一步提高。
3.評(píng)價(jià)結(jié)果逐步得到應(yīng)用。今年預(yù)算單位“一上”共申報(bào)部門項(xiàng)目381個(gè)，申報(bào)金額101848萬(wàn)元，按照預(yù)算績(jī)效目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核，共核減部門項(xiàng)目12個(gè)，核減經(jīng)費(fèi)16932萬(wàn)元。其中重點(diǎn)對(duì)社區(qū)惠民資金進(jìn)行了財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果為“較差”，根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，2021年取消了該預(yù)算項(xiàng)目，核減該項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)535萬(wàn)元。
