（河南?。┬锣l(xiāng)市關(guān)于紅旗區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于紅旗區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
--2022年4月20日在紅旗區(qū)第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
紅旗區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)政府委托,現(xiàn)將2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)十五屆人大一次會(huì)議審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨100周年，也是極不平凡的一年。面對(duì)歷史罕見的特大暴雨洪災(zāi)、新冠疫情反彈和內(nèi)外部環(huán)境變化帶來的巨大壓力，以及開局“十四五”、開啟新征程的繁重任務(wù)，在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，沉著冷靜應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展方向不動(dòng)搖，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)十四屆人大六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌疫情防控、災(zāi)后重建和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以黨建“第一責(zé)任”引領(lǐng)和保障發(fā)展“第一要?jiǎng)?wù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深化財(cái)稅體制改革，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，堅(jiān)決守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全區(qū)一般公共收入預(yù)算10.78億元，實(shí)際完成10.24億元，為年預(yù)算的95%，增長(zhǎng)7.8%；支出預(yù)算12.99億元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券、收入預(yù)算調(diào)整等因素，調(diào)整為14.55億元，實(shí)際完成14.19億元，為調(diào)整預(yù)算的97.5%，下降5.5%。
區(qū)十四屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）一般公共收入預(yù)算7.57億元，實(shí)際完成6.94億元，為年預(yù)算的91.6%；支出預(yù)算11.85億元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助、地方政府債券、補(bǔ)助下級(jí)、收入預(yù)算調(diào)整等因素，調(diào)整為12.62億元，實(shí)際完成12.28億元，為調(diào)整預(yù)算的97.3%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
目前全區(qū)無政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。全區(qū)政府性基金支出預(yù)算393萬元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)因素，調(diào)整為912萬元，實(shí)際完成851萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.3%。
區(qū)第十四屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）政府性基金支出預(yù)算393萬元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)等因素，調(diào)整為909萬元，實(shí)際完成848萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.3%。主要支出是：
2021年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金541萬元。
2020年智慧養(yǎng)老服務(wù)平臺(tái)建設(shè)試點(diǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金200萬元。
2021年中央專項(xiàng)彩票公益金支持殘疾人事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金49萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
紅旗區(qū)暫無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出79萬元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)因素，調(diào)整為529萬元，實(shí)際完成156萬元，為調(diào)整預(yù)算的29.5%。
區(qū)本級(jí)（不含兩鎮(zhèn)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算79萬元，執(zhí)行中因上級(jí)補(bǔ)助和補(bǔ)助下級(jí)等因素，調(diào)整為477萬元，實(shí)際完成104萬元，為調(diào)整預(yù)算的21.8%。主要支出是：
國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理事務(wù)相關(guān)支出104萬元。
（四）2021年政府債務(wù)情況
新鄉(xiāng)市核定我區(qū)2021年政府債務(wù)限額5.73億元，均為一般債務(wù)限額（專項(xiàng)債券納入市本級(jí)發(fā)行，不在區(qū)級(jí)反映），截止2021年底，我區(qū)政府債務(wù)余額4.91億元，均為一般債務(wù)余額，低于市財(cái)政局核定的限額。
2021年，市財(cái)政局分配我區(qū)新增債券4.69億元，其中：新增一般債券0.6億元，新增專項(xiàng)債券4.09億元（納入市本級(jí)發(fā)行，不占區(qū)級(jí)債務(wù)限額），債券付息1484萬元。
上述財(cái)政收支和政府債務(wù)數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總及辦理上下級(jí)財(cái)政年終結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，決算結(jié)果屆時(shí)報(bào)區(qū)人大常委會(huì)審批。
二、落實(shí)區(qū)人大決議和主要財(cái)政工作情況
2021年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，優(yōu)化和落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大對(duì)保就業(yè)保民生保市場(chǎng)主體的支持力度，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐。
（一）多措并舉聚財(cái)力，財(cái)政收支保持平穩(wěn)增長(zhǎng)
一是強(qiáng)化收入征管。努力克服減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情、洪澇災(zāi)害、“六穩(wěn)”“六?！眲傂灾С龅纫蛩赜绊懀?cái)政部門加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，做好稅源分析，狠抓收入征管，圓滿完成全區(qū)一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。二是積極向上爭(zhēng)取資金。緊盯政策資金投向，全面梳理發(fā)債需求，大力推進(jìn)新增債券申報(bào)工作，2021年全區(qū)新發(fā)行地方政府債券4.69億元，其中新增一般債券0.6億元，新增專項(xiàng)債券4.09億元，在全市十三個(gè)發(fā)行專項(xiàng)債券縣（市）、區(qū)中排名第七，在四個(gè)建制區(qū)中排名第一。三是盤活財(cái)政存量資金。為平衡財(cái)政收支壓力，財(cái)政部門積極采取措施，2021年收回各類結(jié)余和沉淀閑置結(jié)轉(zhuǎn)資金2922萬元。四是加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審力度。2021年共完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目64個(gè)，送審金額32617萬元，審定金額29937萬元，審增金額136.1萬元，審減金額2815萬元。節(jié)約財(cái)政資金2679萬元，審減率8.21%。
（二）堅(jiān)持人民至上，全力支持防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建
“7.20洪澇災(zāi)害”給我區(qū)人民群眾和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展造成了嚴(yán)重?fù)p失，區(qū)財(cái)政局牢固樹立“人民至上、生命至上”理念，建立救災(zāi)資金撥付“綠色通道”，將救災(zāi)及重建資金共2152萬元落實(shí)到戶、落實(shí)到人、落實(shí)到具體項(xiàng)目。
（三）鄉(xiāng)村振興促發(fā)展，脫貧攻堅(jiān)成果更加穩(wěn)固
2021年區(qū)級(jí)安排脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接資金702萬元，爭(zhēng)取耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼上級(jí)資金283萬元，爭(zhēng)取種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼上級(jí)資金108萬元。落實(shí)農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目。2021年我區(qū)農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目通過“四議兩公開”的程序確定2021年農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目涉及2個(gè)鎮(zhèn)5個(gè)行政村共5個(gè)項(xiàng)目，均為村內(nèi)道路修建項(xiàng)目。
（四）突出重點(diǎn)保民生，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化
加大財(cái)政資金整合力度，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，堅(jiān)決落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，持續(xù)辦好重點(diǎn)民生實(shí)事，統(tǒng)籌一切資金資源增強(qiáng)全區(qū)民生保障。2021年全區(qū)民生支出11.5億元，占一般公共預(yù)算支出的81%，各級(jí)各項(xiàng)民生政策得到較好保障。
——支持教育質(zhì)量提升。自2021年春季學(xué)期起，按生均小學(xué)650元、初中850元標(biāo)準(zhǔn)，足額撥付各類學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)共0.25億元，保障了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常有序開展。擴(kuò)大貧困家庭學(xué)生資助范圍，共撥付資助類資金405萬元，有效減輕了貧困家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提高了群眾的幸福感。
——支持高質(zhì)量就業(yè)保障。認(rèn)真落實(shí)公益性崗位補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、見習(xí)補(bǔ)貼、就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼。2021年撥付就業(yè)資金973萬元，惠及轄區(qū)享受就業(yè)扶持政策人數(shù)達(dá)4068人。
——支持提升社會(huì)保障水平。一是2021年安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)各級(jí)補(bǔ)助資金2581萬元，按我區(qū)各基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)考核結(jié)果進(jìn)行撥付，并對(duì)賬務(wù)實(shí)操有針對(duì)性的提出指導(dǎo)意見，受到各基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的一致好評(píng)。二是及時(shí)落實(shí)困難群眾價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼，將孤兒、事實(shí)無人撫養(yǎng)兒童納入聯(lián)動(dòng)機(jī)制保障范圍,全年發(fā)放資金819萬元，切實(shí)保障困難群眾基本生活。
——支持新冠肺炎疫情防控。區(qū)財(cái)政堅(jiān)決抗起疫情防控的政治責(zé)任，把做好疫情防控工作當(dāng)做檢驗(yàn)黨史學(xué)習(xí)教育的試金石，加強(qiáng)資金使用調(diào)度，及時(shí)安排、撥付疫情資金，全年撥付新冠肺炎疫情防控資金70萬元，撥付核酸檢測(cè)資金326萬元，上解紅旗區(qū)新冠疫苗及接種費(fèi)用區(qū)配套資金144萬元，全力做好后勤保障，筑牢疫情防控線，織密疫情安全網(wǎng)，為我區(qū)疫情防控工作保駕護(hù)航。
——支持推進(jìn)“一卡通”管理。全年通過“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放資金124萬元，惠及群眾952人次。有效利用省財(cái)政廳搭建的資金發(fā)放平臺(tái)，規(guī)范資金發(fā)放流程，實(shí)現(xiàn)了“一張清單管制度、一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放、一個(gè)專欄管公開、一套規(guī)程堵漏洞”等工作目標(biāo)。
——支持老舊小區(qū)改造工作。2021年撥付城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造中央資金0.9億元，多次召開項(xiàng)目資金落實(shí)協(xié)調(diào)會(huì)，督促項(xiàng)目單位加快工程進(jìn)度，規(guī)范資金使用，提高資金使用效率，確保全區(qū)老舊小區(qū)改造工作快速推進(jìn)，市容市貌得到進(jìn)一步提升，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步增強(qiáng)。
（五）落實(shí)積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
——?jiǎng)?chuàng)新驅(qū)動(dòng)謀發(fā)展。堅(jiān)持“項(xiàng)目為王”，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，重點(diǎn)支持科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等具有引領(lǐng)帶動(dòng)作用的關(guān)鍵領(lǐng)域，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展集聚新動(dòng)能。一是爭(zhēng)取專項(xiàng)債券0.5億元支持新東光電信息服務(wù)平臺(tái)建設(shè)。二是兌付北方車輛儀表有限公司政策扶持資金565萬元，保障企業(yè)在疫情、自然災(zāi)害等因素影響下穩(wěn)定發(fā)展。三是安排0.27億元用于人力資源和總部經(jīng)濟(jì)等企業(yè)扶持政策兌現(xiàn)，投入0.28億元用于政府投資基金。
——減稅降費(fèi)消負(fù)擔(dān)。落實(shí)習(xí)近平總書記“減稅降費(fèi)必須實(shí)打?qū)?、硬碰硬”重要指示精神，持續(xù)落實(shí)增值稅留抵退稅等制度性減稅降費(fèi)政策，落實(shí)好小微企業(yè)普惠性稅收減免以及部分延續(xù)性稅費(fèi)支持政策。全年新增減稅降費(fèi)約3.46億元，新增增值稅留抵退稅0.23億元。
——多措并舉強(qiáng)績(jī)效。為落實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)政策，我區(qū)率先在全市通過公開招標(biāo)方式聘用兩家第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作進(jìn)行全流程指導(dǎo)，對(duì)全區(qū)10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目（涉及專項(xiàng)債券項(xiàng)目、百城提質(zhì)項(xiàng)目、重點(diǎn)民生工程項(xiàng)目等1億元）和2個(gè)部門整體開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，保障財(cái)政資金提質(zhì)增效。
——預(yù)算管理重規(guī)范。加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，覆蓋全區(qū)53個(gè)部門和103個(gè)單位，對(duì)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算績(jī)效、預(yù)算監(jiān)督等業(yè)務(wù)集中一體化管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，有效提高財(cái)政資金支出效率，保障資金支出安全、便捷、規(guī)范。
——政府采購(gòu)助融資。出臺(tái)《紅旗區(qū)財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)政府采購(gòu)合同融資工作實(shí)施方案》，發(fā)揮政府采購(gòu)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策功能，促進(jìn)政府采購(gòu)誠(chéng)信體系建設(shè)，拓展中小微企業(yè)融資渠道，推進(jìn)政府采購(gòu)合同融資。2021年全年政府采購(gòu)合同融資4筆，融資金額615.19萬元，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，促進(jìn)金融與中小微企業(yè)良性互動(dòng)發(fā)展。
——財(cái)政資金保收益。一是提高存款利率，對(duì)所有社保資金活期存款一律按三個(gè)月整存整取存款利率計(jì)息，由原來的0.30%提高到1.35%；二是對(duì)存量資金進(jìn)行中長(zhǎng)期定存，提高資金的收益，截至2021年底，我區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政專戶定存資金0.38億元（利率由0.39%提高到2.175%），社保財(cái)政專戶定存資金1.1億元（利率由0.3%提高到1.75%）。2022年1月社保財(cái)政專戶定存資金1.3億元（利率由1.75%提高到2.1%）。
在2021年財(cái)政形勢(shì)嚴(yán)峻極其困難的情況下，財(cái)政部門立足我區(qū)實(shí)際，精準(zhǔn)施策，完成全區(qū)一般公共預(yù)算收入目標(biāo)，不折不扣落實(shí)了減稅降費(fèi)政策，統(tǒng)籌各類資金使各項(xiàng)民生政策得到較好保障，預(yù)算績(jī)效管理引入第三方機(jī)構(gòu)開展專業(yè)化管理，專項(xiàng)債券資金爭(zhēng)取額度再創(chuàng)新高，有效保障收支平穩(wěn)運(yùn)行，制定多個(gè)惠企政策助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。與此同時(shí)，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：財(cái)政收支矛盾較為突出，“三?！敝С鰤毫M(jìn)一步加大；零基預(yù)算理念尚未完全樹立，一些領(lǐng)域支出固化現(xiàn)象仍然存在，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；預(yù)算績(jī)效管理體系還不夠健全，部門績(jī)效意識(shí)還不夠強(qiáng)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用需要進(jìn)一步強(qiáng)化等等。對(duì)此，我們一定高度重視，認(rèn)真研究，在今后工作中采取有力措施加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，也是市與區(qū)新財(cái)政體制改革的第一年，同時(shí)，2022年受國(guó)家減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)業(yè)等宏觀調(diào)控政策和疫情防控影響，對(duì)我區(qū)經(jīng)濟(jì)收入沖擊較大，特別是新財(cái)政體制實(shí)施后，收入統(tǒng)計(jì)方面將受省、市數(shù)據(jù)下沉影響而加大，如收入低于2019年頂峰水平，財(cái)力將嚴(yán)重受損，落實(shí)重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓力陡增，且經(jīng)濟(jì)發(fā)展中仍存在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型結(jié)構(gòu)不優(yōu)、發(fā)展動(dòng)力不強(qiáng)等突出問題和矛盾，但長(zhǎng)期向好的基本面不會(huì)改變，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。
在此背景下，要錨定“兩個(gè)確?！?，聚焦“兩地三區(qū)一樞紐”建設(shè)，全面落實(shí)省委“十大戰(zhàn)略”和市委“十大行動(dòng)”，按照區(qū)委“省市爭(zhēng)先進(jìn)、全國(guó)有亮點(diǎn)”工作要求，深入貫徹“項(xiàng)目為王”理念，相信財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)和后勁正在增強(qiáng)。綜上，短期內(nèi)我區(qū)“緊平衡”下的“緊日子”狀況難以改觀，但經(jīng)濟(jì)面臨的積極向好因素正在逐步顯現(xiàn)。
（一）2022年一般預(yù)算收入指導(dǎo)性計(jì)劃
根據(jù)區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，綜合考慮市與區(qū)財(cái)政體制改革、稅費(fèi)政策變化和增減收等因素，2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入指導(dǎo)性計(jì)劃為增長(zhǎng)10.5%左右。兩鎮(zhèn)根據(jù)實(shí)際，妥善安排本級(jí)收入預(yù)算。
（二）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局；強(qiáng)化零基預(yù)算理念，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，把財(cái)政資金用在刀刃上；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出?；尽⑹氐拙€，發(fā)揮集中財(cái)力辦大事的體制優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)落實(shí)中央、省、市和區(qū)委區(qū)政府重大政策的保障能力，提高財(cái)政資金配置效率和支出使用效果；堅(jiān)持預(yù)算法定，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，努力提高財(cái)政支出效率；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（三）2022年區(qū)級(jí)收支預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算
2022年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)28億元，其中：區(qū)本級(jí)收入13億元，上級(jí)補(bǔ)助收入11億元，上解下級(jí)收入3億元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1億元。
2022年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)28億元，其中：區(qū)本級(jí)支出9億元，上解上級(jí)支出17億元，地方政府一般債務(wù)還本支出1億元，補(bǔ)助下級(jí)支出1億元。主要支出科目是：
一般公共服務(wù)支出32621萬元。
公共安全支出2448萬元。
教育支出26891萬元。
科學(xué)技術(shù)支出1256萬元。
文化旅游體育與傳媒支出 249萬元。
社會(huì)保障和就業(yè)支出8072萬元。
衛(wèi)生健康支出4911萬元。
節(jié)能環(huán)保支出212萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4119萬元。
農(nóng)林水支出1540萬元。
交通運(yùn)輸支出639萬元。
金融支出292萬元。
住房保障支出152萬元。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出374萬元。
預(yù)備費(fèi) 2616萬元。
其他支出1100萬元。
上解上級(jí)支出171033萬元。
地方政府一般債務(wù)還本支出9900萬元。
債務(wù)付息支出2000萬元。
2.政府性基金預(yù)算
區(qū)本級(jí)無政府性基金收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2022年區(qū)本級(jí)政府性基金支出預(yù)算139萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)58萬元，上級(jí)提前下達(dá)81萬元。主要支出科目是：
彩票公益金安排的支出139萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
區(qū)本級(jí)暫無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，均為上級(jí)補(bǔ)助收入。2022年區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出616萬元，其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)374萬元，上級(jí)提前下達(dá)242萬元。主要支出科目是：
國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出616萬元。
四、改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理的主要措施
緊緊圍繞落實(shí)區(qū)委區(qū)政府決策部署和各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，統(tǒng)籌發(fā)揮各項(xiàng)財(cái)政政策作用和資金使用效益，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和民生改善，結(jié)合我區(qū)財(cái)政工作實(shí)際，主要抓好以下八個(gè)方面工作措施。
（一）積極應(yīng)對(duì)財(cái)政體制改革
財(cái)政管理體制政策的調(diào)整是調(diào)節(jié)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要杠桿，但就當(dāng)前現(xiàn)狀分析，短時(shí)間內(nèi)受2019年上解基數(shù)影響導(dǎo)致我區(qū)財(cái)力受損較大。在財(cái)政體制的變更下，應(yīng)積極應(yīng)對(duì)新變化，切實(shí)加快發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)穩(wěn)定稅源培育，穩(wěn)固基本盤，加大稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整，合理確定鎮(zhèn)、辦事處、新東區(qū)收入目標(biāo)任務(wù)，研究制定新的財(cái)政激勵(lì)政策，調(diào)動(dòng)各目標(biāo)單位積極性，才能確保我區(qū)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。
（二）開拓稅源抓好收入管理
以“起跑就是沖刺、開局就是決戰(zhàn)”的姿態(tài)，奮力實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展開門紅、全年紅。一是進(jìn)一步厚植稅源，聚集招商引資，圍繞主導(dǎo)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，服務(wù)保障好招引項(xiàng)目，不斷提升造血功能。二是加快推進(jìn)綜合治稅工作，適應(yīng)減稅降費(fèi)、優(yōu)化稅收營(yíng)商環(huán)境新形勢(shì)，促進(jìn)稅收與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。三是加大發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)力度，鼓勵(lì)我區(qū)在外的建筑安裝企業(yè)總部設(shè)在我區(qū)，培育做大做強(qiáng)潛在稅源。三是開展土地增值稅清算，對(duì)我區(qū)已竣工的建筑、房地產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目進(jìn)行清算，查找稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。
（三）聚焦產(chǎn)業(yè)注重創(chuàng)新引領(lǐng)
堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)創(chuàng)新支持和財(cái)力保障工作，創(chuàng)建國(guó)家級(jí)雙創(chuàng)示范區(qū)，持續(xù)加大對(duì)科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、科技創(chuàng)新龍頭企業(yè)的投入，打造先進(jìn)制造業(yè)基地目標(biāo)，落實(shí)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)行動(dòng)。堅(jiān)持把創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)作為高質(zhì)量發(fā)展的動(dòng)力源，堅(jiān)持把產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)作為高質(zhì)量發(fā)展的著力點(diǎn)。
（四）主動(dòng)出擊爭(zhēng)取專項(xiàng)債券
專項(xiàng)債券是穩(wěn)投資、促增長(zhǎng)的有力抓手，財(cái)政部門將積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，用好專項(xiàng)債券資金，開拓創(chuàng)新思路，積極對(duì)接好發(fā)改和項(xiàng)目單位，成立專班，安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，確保項(xiàng)目順利發(fā)行，引入專業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)團(tuán)隊(duì)，利用好政策紅利，以略高于全省負(fù)債平均率為上限，科學(xué)舉債，做大融資盤子。
（五）充分發(fā)揮國(guó)有企業(yè)優(yōu)勢(shì)
盤活用活資產(chǎn)，突破融資瓶頸，做好資金保障，統(tǒng)籌政府性資源、資金及社會(huì)資本，以資本金形式注入鴻潤(rùn)、新東、大運(yùn)河文旅公司融資平臺(tái)，加大投融資平臺(tái)支撐保障作用，不斷創(chuàng)新項(xiàng)目融資模式，充分發(fā)揮三大融資平臺(tái)作用，提升國(guó)企管理能力和資本規(guī)模，提升營(yíng)收能力，打造一體兩翼的投融資平臺(tái)，推動(dòng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（六）堅(jiān)持政府過緊日子要求
牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅(jiān)持節(jié)儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)決壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，堅(jiān)持把財(cái)政資金用在刀刃上。一是在預(yù)算編制時(shí)，認(rèn)真核定當(dāng)年可支出依據(jù)，對(duì)依據(jù)不充分、項(xiàng)目不成熟、缺少事前評(píng)估論證的一律不得入庫。二是加大對(duì)項(xiàng)目資金來源的分析研判力度，把爭(zhēng)取上級(jí)配套和專項(xiàng)債券放在第一位，從源頭打破一切資金預(yù)算安排的固化思維模式。
（七）預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效
嚴(yán)格事前績(jī)效評(píng)估和預(yù)算工程造價(jià)評(píng)審，作為項(xiàng)目入庫前置條件，對(duì)項(xiàng)目評(píng)審審減比例與單位下年度運(yùn)轉(zhuǎn)類專項(xiàng)以及各項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)等掛鉤。對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”。2022年計(jì)劃聘請(qǐng)第三方會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我區(qū)10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和2個(gè)部門整體開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，定時(shí)向人大常委會(huì)匯報(bào)。
（八）依法理財(cái)嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律
牢固樹立預(yù)算法治意識(shí)，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，管好用好各項(xiàng)財(cái)政資金。加強(qiáng)收入征管，著力提高收入質(zhì)量，嚴(yán)禁虛收空轉(zhuǎn)、收取過頭稅費(fèi)等行為。加強(qiáng)財(cái)經(jīng)制度建設(shè)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支，嚴(yán)禁出臺(tái)溯及以前年度的增支政策。加強(qiáng)暫付性款項(xiàng)管理，加大存量消化力度。加強(qiáng)國(guó)有資本監(jiān)管，完善國(guó)庫集中收付管理，健全財(cái)政資金監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。
各位代表，2022 年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨繁重。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力、真抓實(shí)干，攻堅(jiān)克難，深入落實(shí)本次會(huì)議決議，在新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展中見到新氣象取得新作為，以永不懈怠的精神狀態(tài)、一往無前的奮斗姿態(tài)和優(yōu)異成績(jī)喜迎黨的二十大勝利召開。
部分詞匯解釋
“減稅降費(fèi)”：2018年9月20日，國(guó)家稅務(wù)總局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)好簡(jiǎn)政減稅降負(fù)措施更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有關(guān)工作的通知》。2020年5月22日，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)在發(fā)布的2020年國(guó)務(wù)院政府工作報(bào)告中提出，加大減稅降費(fèi)力度。具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。
“小微企業(yè)‘六稅兩費(fèi)’減免政策”：近日，省財(cái)政廳、省稅務(wù)局報(bào)經(jīng)省政府同意后，聯(lián)合發(fā)布了《河南省財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局關(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免政策的公告》（河南省財(cái)政廳 國(guó)家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局公告2022年第1號(hào)），按照50%頂格執(zhí)行“六稅兩費(fèi)”減免政策。增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個(gè)體工商戶可按照50%的稅額幅度減征“六稅兩費(fèi)”，政策執(zhí)行期限為2022年1月1日至2024年12月31日。
“新出臺(tái)的留抵退稅政策”：根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加大增值稅期末留抵退稅（以下簡(jiǎn)稱留抵退稅）力度的決策部署，從2022年4月1日起，進(jìn)一步加大留抵退稅實(shí)施力度，將先進(jìn)制造業(yè)按月全額退還增值稅增量留抵稅額政策范圍擴(kuò)大至符合條件的小微企業(yè)、制造業(yè)等行業(yè)企業(yè)（含個(gè)體工商戶，下同），并一次性退還上述企業(yè)存量留抵稅額。
“一般性支出”：一般性支出是指國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出，主要包括各級(jí)人大及人大常委會(huì)的活動(dòng)費(fèi)用，各級(jí)人民政府及其職能部門的活動(dòng)費(fèi)用。主要包括：差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)用、日常辦公、購(gòu)車及車輛運(yùn)行費(fèi)、樓堂館所及裝修支出等。
“地方政府債券”：地方政府債券分為一般債券和專項(xiàng)債券，共同點(diǎn)是都必須用于公益性資本性支出，例如：道路建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施、公立醫(yī)院等。不同點(diǎn)是：一般債券是由一般公共預(yù)算收入做為償還來源，專項(xiàng)債券是由政府性基金收入、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)收入或項(xiàng)目收益等做為償還來源，不得用一般公共預(yù)算收入償還。
“保‘三?！С觥保罕；久裆⒈９べY發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。
“財(cái)政暫付款”：財(cái)政暫付款是指各級(jí)財(cái)政部門借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時(shí)急需的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)清理結(jié)算，且應(yīng)按資金性質(zhì)和借款單位名稱設(shè)置明細(xì)賬。
“財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理”：財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理是以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績(jī)效管理活動(dòng)。
“預(yù)備費(fèi)”：各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
“預(yù)算管理一體化系統(tǒng) ”：預(yù)算管理一體化系統(tǒng)作為財(cái)政核心業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)，充分整合現(xiàn)有系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、績(jī)效管理、決算和財(cái)報(bào)等預(yù)算管理全過程。
“政府隱性債務(wù)”：政府隱性債務(wù)主要指政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)，主要包括國(guó)有企事業(yè)單位等替政府舉借，由政府提供擔(dān)保或財(cái)政資金支持償還的債務(wù)；政府在設(shè)立政府投資基金、開展政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買服務(wù)等過程中，通過約定回購(gòu)?fù)顿Y本金、承諾保底收益等形成的政府中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)債務(wù)。
“地方政府債務(wù)率 ” ：地方政府政府債務(wù)率是指地方政府年末債務(wù)余額與當(dāng)年政府綜合財(cái)力的比率。反映地方可償債財(cái)力對(duì)償債需求的保障能力，大致可理解為地方債務(wù)余額除以地方可償債財(cái)力。
“財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)”：簡(jiǎn)稱績(jī)效評(píng)價(jià)，是按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理的要求，由各級(jí)財(cái)政部門對(duì)財(cái)政支出行為、成本及其產(chǎn)生的效益進(jìn)行科學(xué)衡量與比較，以綜合評(píng)定財(cái)政資金管理和使用效益的一種政府管理行為。財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度是公共財(cái)政制度中的一項(xiàng)重要內(nèi)容，目前各地正在積極探索。
