（湖南?。╆P(guān)于長沙市2021年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告
關(guān)于長沙市2021年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2022年全市和市本級預算草案的報告
——2021年12月30日在長沙市第十六屆人民代表大會第一次會議上
長沙市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2021年全市和市本級預算執(zhí)行情況與2022年全市和市本級預算草案提請市第十六屆人民代表大會第一次會議審議，并請市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年全市和市本級預算執(zhí)行情況
2021年，全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記視察湖南重要講話精神，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，抬高坐標、創(chuàng)新實干，加壓奮進、擔當作為，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全市財政經(jīng)濟運行穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算
1.全市一般公共預算
根據(jù)預計完成數(shù)（下同），全市完成地方一般公共預算收入1200億元，完成年度預算的102.91%，同口徑比上年增加99.91億元，增長9.08%，加上上級補助收入312.09億元，一般債務轉(zhuǎn)貸收入?86.36億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34.9億元，調(diào)入資金174.29億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)35.15億元，收入合計1842.79億元。
全市完成一般公共預算支出1563.26億元，比上年增加62.03億元，增長4.13%，加上上解上級支出164.04億元，一般債務還本支出58.15億元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.19億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年29.15億元，支出合計1842.79億元。收支平衡。
2.市本級一般公共預算
市本級完成地方一般公共預算收入475.22億元，完成年度預算的100%，同口徑比上年增加26.9億元，增長6%，加上上級補助收入236.05億元，下級上解收入106.34億元，一般債務轉(zhuǎn)貸收入72.87億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金32億元，調(diào)入資金108.42億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9.78億元，收入合計1040.68億元。
市本級完成一般公共預算支出560.07億元，比上年增加10.99億元，增長2%，加上上解上級支出149.54億元，補助下級支出235.72億元，一般債務還本支出39.67億元，一般債務轉(zhuǎn)貸支出24.01億元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年9.67億元，支出合計1040.68億元。收支平衡。
市本級一般公共預算主要支出項目為：
（1）一般公共服務支出36.1億元，增長2.74%。主要是保障機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)，支持各機關(guān)單位履行職能。
（2）國防支出0.94億元，增長3.92%。主要是保障人防工程建設等支出。
（3）公共安全支出44.8億元，增長0.89%。主要用于公檢法司等政法部門正常運轉(zhuǎn)，保障辦案、裝備、基礎設施和信息化建設等專項支出。
（4）教育支出69.25億元，增長6.2%。主要是支持學前及職業(yè)教育發(fā)展，保障教師待遇，支持基礎教育學校擴容建設及提質(zhì)改造、市屬高職院校建設等工作。
（5）科學技術(shù)支出33.2億元，增長23.67%。主要是加大對高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)獎補、科技成果轉(zhuǎn)化等投入，支持人工智能創(chuàng)新中心、國家科技創(chuàng)新中心、創(chuàng)新研發(fā)機構(gòu)等建設。
（6）文化旅游體育與傳媒支出9.23億元，增長12.59%。主要用于長沙市戲劇藝術(shù)中心提質(zhì)改造，扶持文藝精品創(chuàng)作及文化和旅游消費發(fā)展。
（7）社會保障和就業(yè)支出32.68億元，增長2.19%。主要是落實人才政策獎勵補貼和養(yǎng)老服務補助等政策，支持特殊困難群體兜底保障提標和兒童福利院建設等。
（8）衛(wèi)生健康支出19.02億元，增長2.84%。主要是支持提升基層醫(yī)療機構(gòu)服務能力、免費提供基本公共衛(wèi)生服務、落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助政策，保障常態(tài)化疫情防控資金需求等。
（9）節(jié)能環(huán)保支出23.6億元，增長1.65%。主要是支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進機動車排氣污染治理、農(nóng)村垃圾處置和農(nóng)村環(huán)境連片綜合整治等工作。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出201.89億元，下降4.22%。主要用于“四精五有”品質(zhì)城市建設，推動城市更新，安排軌道交通項目資本金，保障芙蓉大道、時代陽光大道、先鋒路等項目建設，支持高鐵新城會展片區(qū)、馬欄山視頻文創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園等片區(qū)建設。
（11）農(nóng)林水支出12.74億元，增長2.07%。主要是支持推進鄉(xiāng)村振興，加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持和美麗宜居村莊建設力度。
（12）交通運輸支出25.26億元，增長1.98%。主要用于城市公共交通、城市綠色貨運配送、農(nóng)村及干線公路建設與養(yǎng)護，保障地鐵、磁浮營運補貼及公益性乘車補貼等交通補助。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出17.42億元，增長19.65%。主要用于工業(yè)企業(yè)智能化改造擴面升級，支持打造國家重要先進制造業(yè)高地，兌現(xiàn)相關(guān)政策資金。
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出11.02億元，增長3.63%。主要是支持新開國際貨運航線、中國（湖南）自由貿(mào)易試驗區(qū)長沙片區(qū)建設、中非經(jīng)貿(mào)深度合作先行區(qū)建設及相關(guān)博覽展覽會。
（15）金融支出1.24億元，增長4.65%。主要用于設立市級政府性融資擔保公司、支持上市公司定向增發(fā)和數(shù)字人民幣試點等工作。
（16）自然資源海洋氣象等支出2.24億元，增長14.87%。主要是地質(zhì)災害防治資金、房產(chǎn)辦證處遺補貼增多等。
（17）住房保障支出4.36億元，與上年持平。主要是保障棚戶區(qū)改造配套、公租房等安居工程建設，支持公租房租賃補貼、維修等工作。
（18）糧油物資儲備支出1.22億元，下降20.35%。主要是湖南糧食集團補貼到期，保障糧食流通等支出。
（19）災害防治及應急管理支出2.91億元，增長20.5%。主要是新增租賃直升機常態(tài)化備勤及配套服務項目、2020年煤礦關(guān)閉退出獎補市級配套等支出。
（20）債務付息支出10.08億元，增長9.48%。主要是保障政府一般債務利息支出。
（21）其他支出0.87億元，下降0.37%。主要用于落實“長江經(jīng)濟帶”綠色發(fā)展戰(zhàn)略，引導社會資本參與盤活國有存量資產(chǎn)等。
其他需要報告的事項：
（1）市本級預備費情況。2021年市本級預算安排預備費5億元，主要用于疫情防控、應急防汛、自然災害、救急搶險、年中發(fā)生的重大事項及不可預見的政策補貼等。
（2）市本級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2020年底預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為33.44億元，2021年從預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入一般公共預算32億元。2021年底從政府性基金結(jié)余及一般公共預算執(zhí)行結(jié)余中安排22億元預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為23.44億元，納入以后年度預算統(tǒng)籌安排。
（二）政府性基金預算
全市政府性基金預算收入1120億元，比上年增加26.59億元，增長2.43%，加上上級補助收入3.5億元，專項債務轉(zhuǎn)貸收入488.82億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)79.11億元，收入合計1691.43 億元。全市政府性基金預算支出1323億元，剔除抗疫特別國債影響，比上年增加8.96億元，增長0.97%，加上專項債務還本支出184.79億元，上解上級支出0.5億元，調(diào)出到一般公共預算132億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年51.14億元，支出合計1691.43億元。收支平衡。
市本級政府性基金預算收入576.65億元，比上年減少25.63億元，下降4.25%，加上上級補助收入3.09億元，下級上解收入0.14億元，專項債務轉(zhuǎn)貸收入426.32億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)58.93億元，收入合計1065.13億元。市本級政府性基金預算支出520.1億元，剔除抗疫特別國債、專項債券影響，比上年減少61.84億元，下降10.63%，加上上解上級支出0.45億元，補助下級支出69.4億元，專項債務還本支出103.85億元，專項債務轉(zhuǎn)貸支出256.43億元，調(diào)出資金89.91億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年24.99億元，支出合計1065.13億元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全市國有資本經(jīng)營預算收入11.17億元，比上年減少1.55億元，下降12.19%，加上上級補助收入0.08億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.37億元，收入合計11.62億元。全市國有資本經(jīng)營預算支出6.4億元，比上年減少1.87億元，下降22.61%，加上調(diào)出到一般公共預算5.06億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.16億元，支出合計11.62億元。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入9.8億元，比上年增加0.17億元，增長1.77%，加上上級補助收入0.08億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.37億元，收入合計10.25億元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出5.34億元，比上年減少0.43億元，下降7.45%，加上調(diào)出到一般公共預算4.67億元，補助下級支出0.08億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.16億元，支出合計10.25億元。收支平衡。
（四）社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入290.01億元（含下級上解收入和上級補助收入，下同），剔除上年度各區(qū)縣（市）上解歷年結(jié)余收入，同口徑比上年增加38.77億元，增長15.43%。全市社會保險基金預算支出273.01億元（含上解上級支出和補助下級支出，下同），同口徑比上年增加48.24億元，增長21.46%。年末滾存結(jié)余365.64億元。
市本級社會保險基金預算收入222.71億元，比上年增加98.25億元，增長78.94%。市本級社會保險基金預算支出208.77億元，比上年增加94.33億元，增長82.43%。收支增長較快的主要原因是醫(yī)?；鹗屑壗y(tǒng)籌導致市本級收支增加。年末滾存結(jié)余315.5億元。
分險種來看，全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入26.74億元，支出22.07億元，滾存結(jié)余43.11億元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入53.33億元，支出55.32億元，滾存結(jié)余5.58億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入136.1億元，支出113.2億元，滾存結(jié)余251.6億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入43.47億元，支出48.37億元，滾存結(jié)余22.63億元；工傷保險基金收入16.06億元，支出18.18億元，滾存結(jié)余11.33億元；失業(yè)保險基金收入14.31億元，支出15.87億元，滾存結(jié)余31.39億元。
（五）地方政府債務情況
經(jīng)省人民政府批準，省財政廳下達我市2021年新增政府債務限額332.24億元（預計全市2021年政府債務總限額2555.27億元），其中新增一般債務限額28.21億元、新增專項債務限額304.03億元。市本級新增政府債務限額75.23億元（預計市本級2021年政府債務總限額1297.88億元），其中新增一般債務限額9.19億元、新增專項債務限額66.04億元。
根據(jù)上述限額，2021年全市發(fā)行新增債券332.24億元（其中新增一般債券28.21億元、新增專項債券304.03億元），再融資債券242.94億元，共計575.18億元。市本級發(fā)行新增債券75.23億元（其中新增一般債券9.19億元、新增專項債券66.04億元），再融資債券143.52億元，共計218.75億元。預計至2021年底，全市政府債務余額2554.82億元，市本級政府債務余額1297.7億元，均控制在省核定的政府債務限額內(nèi)。
二、人大預算決議和財政重點工作落實情況
2021年，全市各級財政部門堅決貫徹市委、市政府決策部署，認真落實市人大預算決議和審議意見要求，全力以赴抓收入、保重點、推改革、防風險，有力服務了全市經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。
（一）全力落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務，著力強化財力保障和政策支持。大力支持先進制造業(yè)發(fā)展。投入工業(yè)發(fā)展專項資金5.92億元，推動實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級。大力培育先進制造業(yè)集群，安排工程機械先進制造業(yè)集群培育資金0.5億元。聚焦優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)鏈，安排人工智能等產(chǎn)業(yè)鏈資金1.3億元。投入資金1.4億元，引導和支持企業(yè)智能化改造，兌現(xiàn)工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造貸款貼息政策。大力支持科技創(chuàng)新。投入科技發(fā)展專項資金6.08億元，支持科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺建設、高企培育和重點研發(fā)項目等。設立投資規(guī)模3億元的科技成果轉(zhuǎn)化基金，安排資金3億元設立大科城建設發(fā)展專項資金，引導社會資本流向科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)領(lǐng)域。大力支持擴大對外開放。投入開放型經(jīng)濟發(fā)展專項資金2.56億元，推動擴大利用外資和促進全市外經(jīng)外貿(mào)發(fā)展。投入國際通道建設資金7.48億元，支持中歐班列（長沙）和國際貨運航線發(fā)展。投入資金0.34億元，支持中國（湖南）自貿(mào)試驗區(qū)長沙片區(qū)建設，推動打造對外開放新平臺。
（二）提質(zhì)增效實施積極財政政策，著力服務經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。實施財源建設工程。制定《長沙市財源建設工程實施方案》及相關(guān)配套文件，開展財源建設“2552”專項行動。探索建立園區(qū)畝均稅收評價和應用機制，強化建筑項目全業(yè)務流程涉稅監(jiān)管。推進城鎮(zhèn)土地使用稅政策調(diào)整，組織開展2016年以來的建安房地產(chǎn)、采礦、水利建設等領(lǐng)域相關(guān)財稅信息采集，變數(shù)據(jù)資源為治稅效能。堅決落實減稅降費政策。據(jù)初步統(tǒng)計2021年新增減稅降費107.15億元，其中：2021年新出臺政策減稅降費54.59億元，展期實施政策減稅降費45.07億元；2020年年中出臺政策在2021年翹尾新增減稅降費4.44億元；社保降費3.05億元。優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。制定促進政府采購提速增效相關(guān)制度，全面取消各項交易費用、首推零成本投標，建立政府采購預付款制度，率先全省實行在線投訴，切切實實為中小企業(yè)降成本、增便利，獲得國家發(fā)改委推薦。強化財政金融協(xié)同聯(lián)動。積極籌建市級金融控股公司，整合市屬金融資產(chǎn)資源。成功組建市級政府性融資擔保公司，開展免收擔保費“暖冬行動”，惠及500余家小微企業(yè)。投入0.2億元支持企業(yè)上市，順利完成0.4億元數(shù)字人民幣紅包發(fā)放及市本級6家試點單位數(shù)字人民幣工資代發(fā)工作。
（三）積極支持城市品質(zhì)提升，著力促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。支持提升“五區(qū)”功能品質(zhì)，建設“四精五有”品質(zhì)城市。支持完善城市功能。投入市政基礎設施建設資金8億元，推動湘江東岸防洪堤、芙蓉路城市快改路等城市基礎設施功能完善。投入資金8.1億元支持三一大道-岳麓大道、“十六縱橫”等項目提質(zhì)改造。統(tǒng)籌各類資金24億元，助推全市軌道交通項目建設。支持優(yōu)化人居環(huán)境。投入資金1.8億元，用于老舊小區(qū)改造獎補。安排資金1億元，設立城市更新獎補專項。投入項目資本金4億元，增強城市更新市場融資能力和提高融資規(guī)模。投入資金0.2億元，支持既有住宅加裝電梯。加強生態(tài)文明建設。投入資金4億元支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，率先全省簽訂長沙、湘潭、岳陽間湘江流域市州橫向生態(tài)保護補償協(xié)議。投入資金17.2億元，用于垃圾分類處置，保障市政（道路）、園林、環(huán)衛(wèi)維護等項目支出。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村相關(guān)資金19.96億元，籌措鄉(xiāng)村振興示范市建設資金3億元，完善多元化籌資機制，除一般公共預算外，從土地出讓收入和地方政府債券統(tǒng)籌資金支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。發(fā)揮財政資金杠桿作用，引導和撬動金融、社會資本投向“三農(nóng)領(lǐng)域”，全市涉農(nóng)融資擔保余額6.22億元。
（四）深入踐行以人民為中心的發(fā)展思想，著力提升民生保障水平。全市民生支出占一般公共預算支出比例達75%。全力服務疫情防控。投入新冠肺炎疫情防控專項資金15.49億元，支持市公共衛(wèi)生救治中心改擴建、疾控中心標準化建設、核酸檢測方艙建設及新冠病毒疫苗接種、重點人群核酸檢測等。促進居民就業(yè)。投入就業(yè)資金2.88億元，支持高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等重點群體就業(yè)，發(fā)放穩(wěn)崗返還資金2.3億元。發(fā)放各類創(chuàng)業(yè)補貼0.18億元，扶持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)項目。提取職業(yè)技能專賬資金10.2億元，開展職業(yè)技能提升行動。投入各類人才獎補資金6.2億元，為引才育才用才留才提供有力支撐。推動教育質(zhì)量提升。投入資金12.33億元，支持優(yōu)化調(diào)整中小學布局、新建改擴建中小學和擴充義務教育學位。投入學前教育專項經(jīng)費2.7億元，促進公辦幼兒園建設和扶持普惠性民辦幼兒園發(fā)展。投入資金0.95億元，保障義務教育生均公用經(jīng)費。加大學生資助力度，投入學生資助項目資金17.32億元。提高社會保障水平。投入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補助資金2.4億元，推動企業(yè)退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金實現(xiàn)“17次連調(diào)”。率先全省啟動城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金加發(fā)工作，投入0.4億元對65歲以上老人每月加發(fā)基礎養(yǎng)老金5-20元。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費人均財政補助標準分別提高至每人每年580元、74元。強化公共文化服務。投入資金0.6億元，支持公共圖書館、博物館、文化館、紀念館、美術(shù)館等場所免費開放。投入資金0.27億元，助力建設社區(qū)智慧健身中心、健身步道等惠民設施。投入資金0.6億元，支持打造《半條紅軍被》《萬里長沙》等文藝精品。
（五）切實提高財政運行質(zhì)量和效益，著力加強現(xiàn)代財政制度建設。不斷規(guī)范財政運行管理，進一步釋放財政改革活力，長沙財政管理工作連續(xù)兩年獲得國務院真抓實干督查激勵。落實過緊日子要求。壓減公用經(jīng)費1.41億元，建立健全專項資金清理常態(tài)化機制，部門預算項目支出較上年壓減5%，核減部門預算項目支出4.36億元。大力盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，全市實現(xiàn)盤活“三資”收入285.8億元。持續(xù)深化財政管理。預算管理一體化系統(tǒng)上線運行，進一步規(guī)范財政預算管理業(yè)務流程、管理要素，實現(xiàn)財政資金從預算安排到使用的跟蹤監(jiān)控。不斷完善行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)管理機制，推動全過程公開透明、控制有效?？v深推進財政改革。建立地方預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控同預算編制、國有資產(chǎn)管理、政府采購、財政監(jiān)督等業(yè)務融合機制，對區(qū)縣（市）財政“三保”等重點支出實行預算編制事前審核。建立健全費用類評審體系，實行項目進窗預審制，全力清理積壓項目，推動財政評審提速增效。深入推進國庫集中支付“放管服”改革，實現(xiàn)支付時長控制在24小時之內(nèi)。加強政府債務管理。建立健全動態(tài)監(jiān)測、風險預警、集中約談等制度，完善考核激勵機制，加強政銀企對接，優(yōu)化債務結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)降本增效。強化數(shù)據(jù)變動審核，多渠道籌措資金，有力有序化解存量債務。爭取新增政府債券資金332.24億元，有力保障了黃花機場改擴建、高鐵西站等省、市重點項目建設。強化預算績效管理。對391個項目進行重點績效評價，涉及部門單位125家，評價資金350.41億元。不斷拓展評價范圍，對債券資金、社?；?、地下綜合管廊PPP項目以及政府產(chǎn)業(yè)投資基金等實施績效評價。加強財政監(jiān)督管理。全面清查全市349家預算單位銀行賬戶，撤銷賬戶92個，收回資金0.44億元。嚴格落實國有資產(chǎn)管理情況向人大報告制度，制定國有資產(chǎn)配置管理規(guī)定，扎實做好國有資產(chǎn)評估核準、專項清查等工作。
同時，預算執(zhí)行和財政工作中仍存在一些困難和問題。主要是：近年來財政減收因素很多，各種支出卻在剛性增長，財政收支“剪刀差”不斷擴大，財政面臨較大平衡壓力；少數(shù)部門和單位預算績效管理理念有待進一步加強，全過程預算績效管理質(zhì)量有待提升；預算的剛性約束力有待進一步增強，執(zhí)行的質(zhì)量和效率有待進一步提高，等等。對此，我們將高度重視，切實采取措施逐步加以改進和解決。
三、2022年全市和市本級預算草案
2022年是新一屆政府的開局之年，做好財政工作意義重大。全市財政部門將切實提高政治站位，認清形勢、研判走勢、把握大勢，積極發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政工作，全力服務全市經(jīng)濟社會發(fā)展。
（一）2022年財政收支形勢分析
當前和今后一個時期，長沙發(fā)展仍處于重要戰(zhàn)略機遇期，迎來了國家戰(zhàn)略和強省會戰(zhàn)略的多重疊加。隨著中央和省支持的持續(xù)加力，融入新發(fā)展格局帶來的系列發(fā)展紅利，長沙發(fā)展將迎來新一輪利好。同時，國際環(huán)境日趨復雜，新冠肺炎疫情影響廣泛深遠，經(jīng)濟穩(wěn)定恢復的基礎還不牢固，發(fā)展不平衡不充分問題仍然突出，重點領(lǐng)域關(guān)鍵環(huán)節(jié)改革任務仍然艱巨。
從財政收入看，隨著經(jīng)濟進一步恢復常態(tài)，財政收入將繼續(xù)保持恢復性增長。但受經(jīng)濟形勢、稅源結(jié)構(gòu)、減收政策以及收入基數(shù)等因素影響，全市增收形勢十分嚴峻，中低速增長將保持常態(tài)，實際可用財力總量增幅有限。從財政支出看，各領(lǐng)域資金需求加大，打造“三個高地”、推進長株潭一體化建設以及鄉(xiāng)村振興、污染防治、教育科技、債務還本付息等重點和剛性支出都需加強保障。總體來看，2022年財政收支形勢十分嚴峻，預算平衡難度進一步加大，必須加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，精打細算、節(jié)用裕民，完善資金分配和使用機制，切實增強財政可持續(xù)性。
（二）指導思想
根據(jù)預算編制要求，2022年我市預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面落實“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務以及省第十二次黨代會、市第十四次黨代會決策部署，縱深推進強省會戰(zhàn)略，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎苿臃e極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，保證財政支出強度，加快支出進度，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，全力服務和保障現(xiàn)代化新長沙建設。
（三）基本原則
——堅持財力統(tǒng)籌，服務戰(zhàn)略重點。加大財政資源統(tǒng)籌力度，著力保障“三?！焙蛡鶆者€本付息等剛性支出；保障“三個高地”建設、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設等重點領(lǐng)域支出；保障市委、市政府部署的抓好“五區(qū)”建設、打造“四個中心”、推進“五個十大”項目建設等重大政策、重點工程和重要改革支出。
——堅持過緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持把過緊日子作為長期方針，勤儉辦一切事情，錙銖必較、厲行節(jié)約。下更大力氣優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把嚴把緊預算支出關(guān)口，嚴格審核新增支出，大力削減、取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力。
——堅持改革創(chuàng)新，提升財政效能。深化預算管理制度改革，建立健全項目全生命周期管理機制，完善支出標準體系。加強中期財政規(guī)劃管理，強化中期財政規(guī)劃對年度預算的約束，推動開展事前績效評估和財政承受能力評估。
——堅持結(jié)果導向，強化績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，不斷完善評價結(jié)果與預算安排掛鉤機制。把績效管理理念和方法貫穿財源建設全過程，將財稅貢獻作為安排產(chǎn)業(yè)資金的重要政策目標。
——堅持底線思維，兜牢風險防線。牢固樹立風險意識和底線思維，在復雜形勢下高度重視防范化解風險工作，著力抓實化解政府債務風險工作，有效防范財政領(lǐng)域各類風險，做到居安思危、防患未然。
（四）2022年主要支出政策
2022年預算安排緊緊圍繞全市發(fā)展大局和市委、市政府中心工作，強化財政政策功能，發(fā)揮財政資金作用。
1.支持打造“三個高地”。堅持把服務“三個高地”建設作為財政工作的重中之重，財政政策和資金向“三個高地”領(lǐng)域聚焦傾斜。支持打造國家重要先進制造業(yè)高地。加大財政資源統(tǒng)籌力度，更好發(fā)揮政府性投資基金“投資”“引導”雙重功能，支持做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、做優(yōu)新興產(chǎn)業(yè)、做大未來產(chǎn)業(yè)，推動制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。支持打造具有核心競爭力的科技創(chuàng)新高地。堅持把科技作為財政支出重點領(lǐng)域，聚焦戰(zhàn)略需求優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。落實政府采購、資產(chǎn)管理和金融等支持科技創(chuàng)新政策。充分發(fā)揮財政專項資金作用，促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。支持打造內(nèi)陸地區(qū)改革開放高地。加大財政投入，創(chuàng)新支持方式，推動中國（湖南）自貿(mào)試驗區(qū)長沙片區(qū)建設，進一步暢通國際物流通道，推動構(gòu)建對外開放新格局。
2.支持實施強省會戰(zhàn)略。主動對標強省會戰(zhàn)略重點任務，明確政策和資金支持方向，推動強省會戰(zhàn)略落地見效。支持建設國家中心城市。推動做大與國家中心城市發(fā)展相適應的城市能級、空間容量和人口規(guī)模，為長沙在“中部地區(qū)崛起”和“長江經(jīng)濟帶”等國家戰(zhàn)略中擔當重要支撐提供堅實保障。支持打造國家綜合交通樞紐。推動建設區(qū)域性國際航空樞紐、對接“一帶一路”國際鐵路樞紐、全國內(nèi)河主樞紐港口，助力打造中歐班列（長沙）集結(jié)中心，支持拓展長沙四小時航空經(jīng)濟圈。支持建設國際文化創(chuàng)意中心和世界文化旅游目的地。支持爭創(chuàng)國家版權(quán)示范城市、建設文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，助力打造國際消費中心城市、創(chuàng)建國家級夜間文旅消費集聚區(qū)，支持培育一批國際化商圈、特色商業(yè)街區(qū)。
3.支持打造城市發(fā)展新格局。助力打造全國重要增長極，推動提升城市品質(zhì)。支持長株潭都市圈建設。繼續(xù)發(fā)揮財稅政策作用，加大對交通、產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域重大項目支持力度，推動長株潭都市圈一體化發(fā)展。支持實施城市更新行動。推進保障性住房建設，推動城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、城中村改造，做好棚改危改后續(xù)工作，改善群眾生活品質(zhì)。支持住房租賃市場發(fā)展，降低租賃住房稅費負擔。提升“五區(qū)”功能品質(zhì)。支持做大城區(qū)、做強園區(qū)、做優(yōu)片區(qū)、做實縣區(qū)、做靚社區(qū)（村），強化“五區(qū)”規(guī)劃建設的財力保障和政策支持。
4.支持實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略。強化財稅政策支持和引導，不斷釋放經(jīng)濟增長的內(nèi)需潛力。穩(wěn)定和擴大居民消費。加大財稅調(diào)節(jié)力度，著力優(yōu)化收入分配結(jié)構(gòu)，逐步改善城鄉(xiāng)、區(qū)域、不同群體間分配關(guān)系。支持健全教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、育幼等政策體系，提升社會整體消費能力和意愿。積極拓展投資空間。用好基建投資、政府債券等資金，激發(fā)民間投資活力，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村、交通物流、水利救災等重點領(lǐng)域補短板，推進“兩新一重”等重大工程建設。
5.支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，大力支持建設鄉(xiāng)村振興示范市。持續(xù)加大農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入。著力完善支農(nóng)政策體系，多渠道、多領(lǐng)域籌措涉農(nóng)資金，土地出讓收入優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興。支持提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益。加大農(nóng)業(yè)科研投入，支持農(nóng)產(chǎn)品品種培優(yōu)、品質(zhì)提升、品牌打造，發(fā)展農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)。支持打造“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)+”新模式，發(fā)展都市休閑農(nóng)業(yè)和鄉(xiāng)村旅游。堅決保障糧食安全。支持耕地質(zhì)量保護和地力提升，繼續(xù)實施糧食補貼和種糧獎勵，推動農(nóng)業(yè)保險向“保價格、保收入”轉(zhuǎn)變，有效防范自然災害和市場變動的雙重風險。
6.支持民生事業(yè)發(fā)展。全力踐行以人民為中心的發(fā)展思想，在保障和改善民生、促進共同富裕上走在前列。加大投入。優(yōu)先足額安排民生支出，不折不扣兌現(xiàn)中央、省、市出臺的重大民生政策。完善機制。堅持把加大投入與完善制度有機結(jié)合起來，織密扎牢民生“保障網(wǎng)”，更加注重普惠性、基礎性、兜底性民生建設，集中財力解決老百姓“急難愁盼”問題。更可持續(xù)。堅持盡力而為、量力而行，既注重滿足當前迫切的民生需要，又統(tǒng)籌考慮財政的可持續(xù)支撐能力，既注重面上的民生普惠，又注重點上的精準發(fā)力，確保民生支出與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。
7.支持加強生態(tài)文明建設。踐行綠水青山就是金山銀山的理念，著力推動綠色發(fā)展。支持做好碳達峰碳中和工作。推進生產(chǎn)方式綠色轉(zhuǎn)型，優(yōu)化升級產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)、交通運輸結(jié)構(gòu)、用地結(jié)構(gòu)，積極培育壯大綠色產(chǎn)業(yè)和循環(huán)經(jīng)濟。進一步支持可再生能源發(fā)展，增加可再生、清潔能源供給。推進重點生態(tài)保護修復。支持林長制改革試點示范工作，積極拓寬資金來源，促進森林資源總量、質(zhì)量效益、管理水平提升。優(yōu)化財政資金投入，積極引入社會資本，全力支持國家國土綠化試點示范項目建設。
（五）2022年收入預計和支出安排
1.一般公共預算
全市地方一般公共預算收入1296億元，比上年增加96億元，增長8%；全市一般公共預算支出1475億元，比上年增加93.97億元，增長6.8%。
市本級地方一般公共預算收入513.4億元，比上年增加38.21億元，增長8.02%，加上上級補助收入232億元，下級上解收入102億元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23億元，從國有資本經(jīng)營預算等調(diào)入19.42億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9.67億元，收入合計899.49億元。市本級一般公共預算支出521億元，比上年增加33.21億元，增長6.81%，加上上解上級支出144.17億元，補助下級支出233.6億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.72億元，支出合計899.49億元。
市本級一般公共預算支出主要項目為：
（1）一般公共服務支出32.9億元，增長6.49%。主要是支持提升機關(guān)事業(yè)單位社會管理和公共服務能力，推進城市超級大腦、政務云等新型智慧城市項目建設。
（2）國防支出0.33億元，增長7.95%。主要用于人防工程建設。
（3）公共安全支出39.64億元，增長8.57%。主要是保障公檢法司等政法部門正常運轉(zhuǎn)，支持智能交通三期續(xù)建、智慧司法信息化等項目建設。
（4）教育支出66.56億元，增長14.56%。主要是保障教師待遇，支持市直高中學校建設、市屬高職院校建設及基礎教育學校擴容建設和提質(zhì)改造等。
（5）科學技術(shù)支出29.56億元，增長12.53%。主要用于打造具有核心競爭力的科技創(chuàng)新高地，推動國家科技創(chuàng)新中心、岳麓山大科城等建設。
（6）文化旅游體育與傳媒支出8.83億元，增長10.33%。主要是加大對文化和旅游消費發(fā)展以及歷史文化名城保護等投入。
（7）社會保障和就業(yè)支出32.19億元，增長6.5%。主要是保障就業(yè)困難群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)及人才獎勵補貼發(fā)放，落實基本養(yǎng)老保險基金補助政策，支持各項民政事業(yè)和退役軍人事務發(fā)展。
（8）衛(wèi)生健康支出20.25億元，增長7.84%。主要是保障新冠病毒疫苗接種、重點人群核酸檢測費用結(jié)算支出，推進“健康長沙”建設PPP項目、智慧醫(yī)療建設項目。
（9）節(jié)能環(huán)保支出17.12億元，增長15.64%。主要是區(qū)縣（市）生態(tài)環(huán)境分局上劃后，人員基本支出、環(huán)境監(jiān)測監(jiān)察支出等相應增加。
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出167.28億元，增長2.84%。主要是加大對基礎設施建設投入力度，增加老舊小區(qū)改造等資金。
（11）農(nóng)林水支出20.19億元，增長1.16%。主要用于建設鄉(xiāng)村振興示范市，加大對現(xiàn)代農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展和美麗宜居村莊建設投入，支持推進鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)人才隊伍建設等工作。
（12）交通運輸支出20.56億元，增長5.35%。主要是支持水運建設、發(fā)展城市公共交通、干線公路建設與養(yǎng)護等工作。
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出15.01億元，增長19.15%。主要是落實大飛機產(chǎn)業(yè)政策、先進制造產(chǎn)業(yè)政策以及“五好”園區(qū)扶持政策等。
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出15.56億元，與上年基本持平。主要是支持開放型經(jīng)濟、商貿(mào)產(chǎn)業(yè)、會展產(chǎn)業(yè)等發(fā)展，推動中國（湖南）自貿(mào)試驗區(qū)長沙片區(qū)和國際通道建設。
（15）金融支出0.54億元，增長9.36%。主要是整合市屬國有金融資產(chǎn)、市產(chǎn)業(yè)投資基金對外投資等。
（16）自然資源海洋氣象等支出3.9億元，增長0.77%。主要用于自然資源和規(guī)劃事務、地質(zhì)災害綜合防治等工作。
（17）住房保障支出3.58億元，增長6.68%。主要用于住房租賃市場建設獎補，公租房等安居工程建設。
（18）糧油物資儲備支出0.99億元，增長6.57%。主要是支持糧油儲備、糧食流通等工作。
（19）災害防治及應急管理支出2.31億元，增長7.08%。主要是保障消防事務、自然災害防治、綜合風險普查、安全生產(chǎn)監(jiān)管、應急能力建設及應急救援等支出。
（20）債務付息支出12.9億元，增長3.22%。主要是政府一般債務利息支出。
（21）預備費6億元，增長6.19%。主要用于應對年中發(fā)生的不可預見的重大事項。
（22）其他支出4.8億元，增長6.64%。主要是保障重大戰(zhàn)略任務支出。
2.政府性基金預算
全市政府性基金預算收入962.8億元，比上年減少157.2億元，下降14.04%。全市政府性基金預算支出932.62億元，比上年增加27.63億元，增長3.05%。
市本級政府性基金預算收入462.1億元，比上年減少114.55億元，下降19.86%，加上上級補助收入4.38億元，下級上解收入0.14億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24.99億元，收入合計491.61億元。市本級政府性基金預算支出431.79億元，比上年增加35.69億元，增長9.01%，加上補助下級支出58.82億元，上解上級支出0.45億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.55億元，支出合計491.61億元。
3.國有資本經(jīng)營預算
全市國有資本經(jīng)營預算收入10.86億元，比上年減少0.31億元，下降2.78%，加上上級補助收入0.23億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.16億元，收入合計11.25億元；全市國有資本經(jīng)營預算支出5.49億元，比上年減少0.89億元，下降13.95%，加上調(diào)出到一般公共預算5.49億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.27億元，支出合計11.25億元。
市本級國有資本經(jīng)營預算收入8.85億元，比上年減少0.95億元，下降9.7 %，加上上級補助收入0.23億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.16億元，收入合計9.24億元。市本級國有資本經(jīng)營預算支出4.32億元，比上年減少1.04億元，下降19.4%，加上調(diào)出到一般公共預算4.42億元，補助下級支出0.23億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.27億元，支出合計9.24億元。
4.社會保險基金預算
全市社會保險基金預算收入304.39億元，比上年增加14.38億元，增長4.96%；全市社會保險基金預算支出295.98億元，比上年增加33.49億元，增長12.76%。年末滾存結(jié)余374.05億元。
市本級社會保險基金預算收入227.78億元，比上年增加5.06億元，增長2.27%。市本級社會保險基金預算支出223.97億元，比上年增加39.5億元，增長21.41%，主要原因是結(jié)算2021年度新冠病毒疫苗接種及重點人群核酸檢測費用。本年結(jié)余3.8億元，年末滾存結(jié)余319.3億元。
分險種來看，全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入28.09億元，支出23.52億元，滾存結(jié)余47.68億元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入59.96億元，支出61.36億元，滾存結(jié)余4.18億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入138.59億元，支出125.77億元，滾存結(jié)余264.43億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入46.78億元，支出51.5億元，滾存結(jié)余17.91億元；工傷保險基金收入16.77億元，支出18.36億元，滾存結(jié)余9.74億元；失業(yè)保險基金收入14.2億元，支出15.47億元，滾存結(jié)余30.11億元。
需要說明的是，區(qū)縣（市）預算由各地人民政府編制，報同級人民代表大會批準。本報告中全市收入預計數(shù)和支出安排數(shù)均為市財政初步匯總數(shù)。
四、扎實做好2022年財政改革發(fā)展工作
2022年，全市財政部門將深入貫徹市委、市政府決策部署，嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，認真落實市人大審查意見和決議決定，扎實做好財政改革發(fā)展各項工作，為實施強省會戰(zhàn)略提供強有力的財政保障。
（一）著力“聚財”，促進財政收入高質(zhì)量發(fā)展。加力培育財源。大力實施財源建設工程，著力做好重點產(chǎn)業(yè)稅收提升，支持重點產(chǎn)業(yè)補鏈延鏈，推進產(chǎn)業(yè)發(fā)展與稅收貢獻相匹配。做大做強骨干稅源，培育新興財源和后續(xù)財源。做好對口企業(yè)幫扶，壯大稅源企業(yè)數(shù)量和規(guī)模，提高企業(yè)創(chuàng)稅能力。嚴格收入征管。不折不扣落實減稅降費政策，堅決把該減的稅減到位，把該降的費降到位。建立科學有效、精準有序的財政收入組織工作機制，加強財稅綜合治稅平臺建設，強化部門協(xié)同共治。加大挖潛增收力度，堵塞稅費征管漏洞，推動財稅征管質(zhì)量和效率不斷提高。拓寬增收渠道。把握好國家推動中部地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展、湖南省實施強省會戰(zhàn)略等重大機遇，加強統(tǒng)籌謀劃，做好項目儲備、申報，充分利用國家和省釋放的政策紅利，最大限度向上爭取資金和政策支持。堅持持續(xù)向內(nèi)挖潛，擴大存量資金清理范圍，推進政府性資源資產(chǎn)市場化交易，千方百計增加可用財力。
（二）嚴格“管財”，推動財政資金提質(zhì)增效。加強全口徑預算管理。完善綜合預算管理體系，深入推進政府“四本預算”統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，實現(xiàn)收入“一個盤子”管理，支出“一個口子”統(tǒng)籌使用。強化預算約束和執(zhí)行監(jiān)控、分析，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快預算資金下達，嚴控預算調(diào)劑追加，持續(xù)規(guī)范財政專戶管理。深化預算管理制度改革。全面推進零基預算改革，完善“先入項目庫，再安排預算”的管理模式。對預算單位資金使用、區(qū)縣（市）財政運行情況進行動態(tài)分析和數(shù)據(jù)挖掘，規(guī)范財政運行，進一步優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分配辦法，健全財政資金直達機制。著力實施預算績效管理。壓實績效管理責任，積極拓展績效管理領(lǐng)域，推動績效目標全面覆蓋，不斷促進績效評價提質(zhì)增效，切實強化績效評價結(jié)果應用，進一步完善與審計等部門績效聯(lián)動機制。探索事前績效評估，對新增重大政策和項目開展事前績效評估試點工作。
（三）精準“用財”，強化重大任務財力保障。聚焦“強統(tǒng)籌”。依法依規(guī)將部門各類收入納入預算管理，強化跨部門支出政策協(xié)調(diào)，在產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域推廣資金統(tǒng)籌整合。加大存量資金與新增預算、結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預算、部門資金與預算撥款統(tǒng)籌力度，多渠道籌措資金解決部門增支需求。聚焦“保重點”。嚴格執(zhí)行預算支出標準，優(yōu)化財政資源配置，切實保障好重點領(lǐng)域支出，確保重大專項資金和化債資金按要求到位。聚焦“優(yōu)投入”。發(fā)揮財政資金引領(lǐng)作用，注重運用股權(quán)投資、以獎代補、后獎補等方式，積極推廣政府與社會資本合作、政府購買服務、貸款貼息等模式，撬動更多社會資本、金融資金、市場資源助力全市經(jīng)濟發(fā)展。
（四）科學“理財”，持續(xù)提升財政管理效能。管好用好債券資金。圍繞省、市重大決策部署，按照“資金跟著項目走”原則，扎實做好項目儲備，加快債券發(fā)行使用進度，加強債券資金“借用管還”全生命周期管理，完善專項債券項目績效評價機制，充分發(fā)揮債券資金對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的重要拉動作用。筑牢兜實“三?！钡拙€。進一步完善區(qū)縣（市）財政“三?！钡戎攸c支出預算編制事前審核機制，確?！叭！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序并足額保障。開展縣級財政保障能力評價，加強摸排分析，做好庫款調(diào)度，確?！叭！辈怀霈F(xiàn)風險。推進陽光財政建設。嚴格執(zhí)行預算法等有關(guān)法律規(guī)定，圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預算制度，深入推進預決算公開工作，主動接受社會監(jiān)督。著力加強財政干部隊伍建設，持續(xù)提升財政干部隊伍法治素養(yǎng)，確保財政事業(yè)始終在法治軌道上推進。
新的一年，市財政局將主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，積極配合市人大加強預算審查監(jiān)督的相關(guān)改革工作，認真落實市人大有關(guān)預算決算的決議和審議意見，及時報告落實舉措和進展情況，主動向市人大報告國有資產(chǎn)、預算績效、政府債務管理等重大改革工作，強化審計問題整改落實，不斷提高預算管理水平。我們將認真聽取代表委員意見，及時回應代表委員關(guān)切，進一步做好加強日常溝通交流、優(yōu)化預算報告和草案編制、提高建議提案辦理質(zhì)量等工作，全力支持和服務代表委員依法履職。
各位代表，奮斗路正長、行者方致遠。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委的堅強領(lǐng)導下，堅定信心、保持定力，攻堅克難、勇毅前行，全面建設現(xiàn)代化新長沙，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
