（湖南?。╆P(guān)于長(zhǎng)沙市2022年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于長(zhǎng)沙市2022年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市本級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月28日在長(zhǎng)沙市第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上?
長(zhǎng)沙市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2022年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2023年全市和市本級(jí)預(yù)算草案提請(qǐng)市第十六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是進(jìn)入全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍新征程的重要一年。全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對(duì)湖南重要講話重要指示批示精神，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，知難而進(jìn)、迎難而上，積極應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，奮力實(shí)施“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略，兜牢兜實(shí)民生底線，全市和市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）2022年一般公共預(yù)算收支情況
1.全市一般公共預(yù)算
根據(jù)預(yù)計(jì)完成數(shù)（下同），全市完成地方一般公共預(yù)算收入1201.8億元，比上年增加13.49億元，增長(zhǎng)1.13%，剔除減免緩?fù)硕惖炔豢杀纫蛩赜绊懀趶皆鲩L(zhǎng)8%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入393.77億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入115.98億元（含再融資債券），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35.03億元，調(diào)入資金178.18億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)69.56億元，收入合計(jì)1994.32億元。
全市完成一般公共預(yù)算支出1548.53億元，比上年增加6.94億元，增長(zhǎng)0.45%；加上上解上級(jí)支出253.15億元，一般債務(wù)還本支出90.65億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26.93億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年75.06億元，支出合計(jì)1994.32億元。收支平衡。
2.市本級(jí)一般公共預(yù)算
市本級(jí)完成地方一般公共預(yù)算收入479億元，比上年增加4.74億元，增長(zhǎng)1%，剔除減免緩?fù)硕惖炔豢杀纫蛩赜绊?，同口徑增長(zhǎng)8%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入301.02億元，下級(jí)上解收入145.23億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入86.22億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23億元，調(diào)入資金51.06億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14.51億元，收入合計(jì)1100.04億元。
市本級(jí)完成一般公共預(yù)算支出520.4億元，比上年減少49.45億元，下降8.68%，主要是省級(jí)先行墊付的增值稅留抵退稅，年底需從市縣扣回，導(dǎo)致上解上級(jí)支出增加，實(shí)際用于市本級(jí)的支出減少；加上上解上級(jí)支出224.03億元，補(bǔ)助下級(jí)支出253.29億元，一般債務(wù)還本支出29.39億元，一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出49.21億元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.72億元，支出合計(jì)1100.04億元。收支平衡。
市本級(jí)主要支出項(xiàng)目具體情況是：一般公共服務(wù)支出36.25億元，增長(zhǎng)0.28%；教育支出70.95億元，增長(zhǎng)2.13%；科學(xué)技術(shù)支出41.77億元，增長(zhǎng)18.44%；社會(huì)保障和就業(yè)支出33.72億元，增長(zhǎng)1.34%；衛(wèi)生健康支出20.23億元，增長(zhǎng)7.6%；農(nóng)林水支出14.49億元，增長(zhǎng)6.54%。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
（1）市本級(jí)預(yù)備費(fèi)情況。2022年市本級(jí)預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)6億元，主要用于疫情防控、防汛抗旱、應(yīng)急搶險(xiǎn)、自然災(zāi)害及不可預(yù)見的政策補(bǔ)貼等。
（2）市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2022年底從政府性基金結(jié)余及一般公共預(yù)算結(jié)余中安排23億元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模達(dá)到23.44億元，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（3）市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況。從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行監(jiān)控，市本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.8億元，較年初預(yù)算節(jié)約0.47億元。
（二）2022年政府性基金預(yù)算收支情況
全市政府性基金預(yù)算收入1065.25億元，比上年減少181.06億元，下降14.53%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入5.57億元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入380.5億元，調(diào)入資金2.97億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)101.62億元，收入合計(jì)1555.91億元。全市政府性基金預(yù)算支出1289.27億元，比上年減少104.76億元，下降7.51%；加上專項(xiàng)債務(wù)還本支出89.3億元，上解上級(jí)支出0.49億元，調(diào)出到一般公共預(yù)算101.57億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年75.28億元，支出合計(jì)1555.91億元。收支平衡。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入462.1億元，比上年減少150.18億元，下降24.53%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入4.38億元，下級(jí)上解收入0.14億元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入307.13億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)51.47億元，收入合計(jì)825.22億元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出494.41億元，比上年減少18.03億元，下降3.52%；加上上解上級(jí)支出0.45億元，補(bǔ)助下級(jí)支出58.82億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出64.42億元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出180.1億元，調(diào)出資金26.47億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.55億元，支出合計(jì)825.22億元。收支平衡。
（三）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11.82億元，比上年增加0.65億元，增長(zhǎng)5.8%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.23億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.43億元，收入合計(jì)12.48億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6.68億元，比上年增加0.3億元，增長(zhǎng)4.7%；加上調(diào)出資金5.66億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.14億元，支出合計(jì)12.48億元。收支平衡。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入9.77億元，比上年減少0.03億元，下降0.31%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.22億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.16億元，收入合計(jì)10.15億元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.27億元，比上年減少0.08億元，下降1.5%；加上調(diào)出資金4.59億元，補(bǔ)助下級(jí)支出0.22億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.07億元，支出合計(jì)10.15億元。收支平衡。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入337.29億元（含下級(jí)上解收入和上級(jí)補(bǔ)助收入，下同），比上年增加29.59億元，增長(zhǎng)9.62%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出293.46億元（含上解上級(jí)支出和補(bǔ)助下級(jí)支出，下同），比上年增加40.58億元，增長(zhǎng)16.05%。年末滾存結(jié)余447.28億元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入258.78億元，比上年增加18.33億元，增長(zhǎng)7.62%。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出221.49億元，比上年增加32.13億元，增長(zhǎng)16.97%。年末滾存結(jié)余322.26億元。
分險(xiǎn)種來看，全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31.03億元，支出23.14億元，滾存結(jié)余50.11億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入60.71億元，支出61.7億元，滾存結(jié)余5.4億元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入167.7億元，支出120.26億元，滾存結(jié)余316.16億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入44.52億元，支出42.91億元，滾存結(jié)余41.15億元；工傷保險(xiǎn)基金收入18.25億元，支出18.65億元，滾存結(jié)余13.66億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入15.08億元，支出26.8億元，滾存結(jié)余20.8億元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年全市發(fā)行新增政府債券315.85億元（一般債券24.65億元、專項(xiàng)債券291.19億元），再融資債券179.95億元，共計(jì)495.8億元。預(yù)計(jì)至2022年底，全市政府債務(wù)余額2870.33億元，控制在省核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
2022年市本級(jí)發(fā)行新增政府債券70.24億元（一般債券7.62億元、專項(xiàng)債券62.62億元），再融資債券93.81億元，共計(jì)164.05億元。預(yù)計(jì)至2022年底，市本級(jí)政府債務(wù)余額1367.93億元，控制在省核定的政府債務(wù)限額內(nèi)。
二、落實(shí)人大預(yù)算決議和財(cái)政改革發(fā)展情況
2022年，全市財(cái)政部門認(rèn)真貫徹市委、市政府決策部署，深入落實(shí)市人大預(yù)算決議和審查意見要求，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提升效能，堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化民生和重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定提供了有力支撐。
（一）強(qiáng)化財(cái)政政策功能，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策。按照應(yīng)享盡享、能快則快的原則，加速推動(dòng)退稅減稅“大禮包”直達(dá)市場(chǎng)主體，預(yù)計(jì)全年減稅降費(fèi)超過380億元，其中增值稅留抵退稅256億元，用財(cái)政收入的“減法”換企業(yè)效益的“加法”和市場(chǎng)活力的“乘法”。強(qiáng)化政府采購(gòu)政策功能。出臺(tái)提高中小企業(yè)預(yù)留份額、降低參與政府采購(gòu)門檻和交易成本等系列措施，搭建“銀政企”橋梁，大力推行政府采購(gòu)合同線上融資，中小企業(yè)憑中標(biāo)（成交）的政府采購(gòu)合同即可從銀行獲取低于市場(chǎng)利率的貸款。全年累計(jì)向供應(yīng)商授信315筆，發(fā)放貸款5.65億元。用好政府性融資擔(dān)保政策。健全政銀擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，落實(shí)小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，對(duì)支小支農(nóng)擔(dān)保業(yè)務(wù)保費(fèi)給予階段性補(bǔ)貼，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)小微、“三農(nóng)”。全年預(yù)計(jì)為4000余戶小微、“三農(nóng)”企業(yè)提供擔(dān)保40億元。發(fā)揮助企紓困政策作用。投入資金28.4億元，落實(shí)紓解市場(chǎng)主體困難穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運(yùn)行等若干政策，進(jìn)一步幫助市場(chǎng)主體紓困解難、提振信心。充分發(fā)揮財(cái)政資金對(duì)企業(yè)上市的激勵(lì)作用，投入資金5000萬(wàn)元支持企業(yè)上市培育工作。
（二）強(qiáng)化資金要素保障，支持打造“三個(gè)高地”。支持打造國(guó)家重要先進(jìn)制造業(yè)高地。投入資金50億元，支持制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，激勵(lì)企業(yè)加大研發(fā)投入，助力人才引進(jìn)。千方百計(jì)籌措資金，落實(shí)《長(zhǎng)沙市推動(dòng)先進(jìn)制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展若干政策》等專項(xiàng)政策，支持召開2022世界計(jì)算大會(huì)和國(guó)家級(jí)互聯(lián)網(wǎng)骨干直聯(lián)點(diǎn)建設(shè)，推進(jìn)中聯(lián)智慧產(chǎn)業(yè)城、三安光電二期、星朝汽車等制造業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。支持打造具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的科技創(chuàng)新高地。投入資金6億元，重點(diǎn)支持“揭榜掛帥”重大科技項(xiàng)目、高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展等。累計(jì)安排大科城建設(shè)發(fā)展專項(xiàng)資金超7億元，用于支持科技創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化。成立首期3億元的成果轉(zhuǎn)化母基金和1億元科技型企業(yè)知識(shí)價(jià)值信用貸款風(fēng)補(bǔ)資金，助力1000余家科技型企業(yè)獲得貸款約40億元，為打造科技創(chuàng)新高地提供有力支撐。支持打造內(nèi)陸改革開放高地。支持開放型經(jīng)濟(jì)“1+7”“外資16條”等系列政策，安排資金2.47億元，支持全市開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排資金7.22億元，支持中歐班列（長(zhǎng)沙）、長(zhǎng)沙國(guó)際貨運(yùn)航線建設(shè)，穩(wěn)定拓展國(guó)際物流通道。統(tǒng)籌資金5.72億元，支持中國(guó)（湖南）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)長(zhǎng)沙片區(qū)建設(shè)，促進(jìn)自貿(mào)區(qū)改革創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、平臺(tái)提質(zhì)。安排資金7900萬(wàn)元，支持長(zhǎng)沙市重點(diǎn)會(huì)展項(xiàng)目，提升城市影響力和開放度。
（三）強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，推動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。支持重大項(xiàng)目建設(shè)。搶抓中央加快地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行使用并擴(kuò)大支持范圍的政策機(jī)遇，扎實(shí)做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目謀劃申報(bào)和爭(zhēng)取工作，2022年全市共發(fā)行新增專項(xiàng)債券291.19億元，保障長(zhǎng)沙機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建、軌道1號(hào)線北延一期工程等98個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)資金需求，撬動(dòng)社會(huì)投資達(dá)2060億元。加快推進(jìn)城市重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排軌道交通項(xiàng)目資金31億元，保障項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)以及新線路（6號(hào)線）如期開通。安排資金32億元，保障興聯(lián)路過江通道、湘雅路過江通道、暮坪特大橋、紅旗路等重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)加快推進(jìn)。支持生態(tài)文明建設(shè)。投入生態(tài)環(huán)保資金67億元，重點(diǎn)用于大氣、水、土壤污染防治以及環(huán)保突出問題整改，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。統(tǒng)籌安排資金41.2億元，支持做好碳達(dá)峰碳中和各項(xiàng)工作，實(shí)施國(guó)土綠化試點(diǎn)示范項(xiàng)目，推動(dòng)實(shí)施人工造林、退化林修復(fù)、森林撫育、油茶新造。支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。制定從市本級(jí)土地出讓收入計(jì)提資金用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村實(shí)施方案，確保財(cái)政“三農(nóng)”投入力度不斷增強(qiáng)、總量持續(xù)增加。投入糧食專項(xiàng)資金3385萬(wàn)元，足額安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金1.26億元，全力保障糧食生產(chǎn)安全。統(tǒng)籌整合資金超20億元，全力支持鄉(xiāng)村振興示范市建設(shè)。持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支持方式，出資4000萬(wàn)元參與設(shè)立湖南鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金。
（四）強(qiáng)化民生保障職責(zé)，持續(xù)增進(jìn)人民福祉。2022年全市民生支出1164億元，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重超過75%。支持穩(wěn)崗就業(yè)和擴(kuò)大消費(fèi)。成功申報(bào)全國(guó)首批中央財(cái)政支持公共就業(yè)服務(wù)能力提升示范項(xiàng)目，爭(zhēng)取中央財(cái)政補(bǔ)助資金1億元。投入資金12.64億元，推動(dòng)穩(wěn)崗位提技能保就業(yè)十六條措施落實(shí)。安排資金6.98億元，支持實(shí)施長(zhǎng)沙人才政策“升級(jí)版”45條，助力引進(jìn)國(guó)內(nèi)外高端人才800余人。支持開展2022年長(zhǎng)沙市四季主題促消費(fèi)系列活動(dòng)，落實(shí)減征部分乘用車車輛購(gòu)置稅有關(guān)政策，恢復(fù)執(zhí)行購(gòu)買二套房契稅優(yōu)惠稅率政策，著力穩(wěn)住大宗消費(fèi)。支持教育文體事業(yè)發(fā)展。投入資金近20億元，支持公辦幼兒園建設(shè)和城鄉(xiāng)學(xué)校新建、改擴(kuò)建，扶持普惠性民辦幼兒園發(fā)展，推動(dòng)全市教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。統(tǒng)籌整合資金1億元，支持首屆長(zhǎng)沙市旅游發(fā)展大會(huì)，推動(dòng)全市旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展?；I措資金2000萬(wàn)元設(shè)立體育事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)，支持完善公共體育服務(wù)體系。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入資金19億元，支持方艙醫(yī)院、后備定點(diǎn)醫(yī)院和公共衛(wèi)生救治中心建設(shè)，擴(kuò)容床位資源。安排2.3億元完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，推進(jìn)公立醫(yī)院改革和基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)展，落實(shí)藥品零差率制度。安排5130萬(wàn)元，支持免費(fèi)開展孕產(chǎn)婦無(wú)創(chuàng)產(chǎn)前基因篩查等健康民生項(xiàng)目等。支持提高社會(huì)保障水平。長(zhǎng)沙市企業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)“18連漲”，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)“19連漲”。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助水平提高至每人每年610元，財(cái)政補(bǔ)助28.89億元。
（五）強(qiáng)化管理改革措施，提升財(cái)政治理效能。長(zhǎng)沙財(cái)政管理工作連續(xù)三年榮獲省政府真抓實(shí)干表彰激勵(lì)。2022年長(zhǎng)沙市財(cái)政多措并舉穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤的典型經(jīng)驗(yàn)獲得省政府大督查通報(bào)表?yè)P(yáng)。著力加強(qiáng)財(cái)政管理。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，推出過緊日子9條措施。完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則，確保市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)決算不超預(yù)算和上年決算。全面啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將義務(wù)教育等36項(xiàng)基本民生資金納入直達(dá)機(jī)制管理。扎實(shí)推進(jìn)代理記賬行業(yè)秩序整頓，深入開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，督促抓好問題整改。深入推進(jìn)財(cái)政改革。調(diào)整優(yōu)化市與湘江新區(qū)、望城區(qū)體制結(jié)構(gòu)，理順市與區(qū)財(cái)權(quán)事權(quán)、債權(quán)債務(wù)等投入機(jī)制，建立協(xié)調(diào)議事制度。按照“用、售、租、融”的處置原則，持續(xù)推進(jìn)盤活存量資金、資產(chǎn)、資源，預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)盤活“三資”收入240億元。財(cái)政評(píng)審實(shí)現(xiàn)2021年度進(jìn)窗項(xiàng)目清零目標(biāo)，工作成效進(jìn)一步提升。持續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付和非稅收入收繳領(lǐng)域“放管服”改革，建立限時(shí)辦結(jié)制，成功開具第一張電子非稅收入一般繳款書。探索建立財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)新機(jī)制，全面履行我市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。制定出臺(tái)事前績(jī)效評(píng)估和績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理辦法，對(duì)綠心生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)辦法等政策進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估。進(jìn)一步拓展績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，對(duì)市本級(jí)204個(gè)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)資金393.65億元。率先全省開展產(chǎn)業(yè)政策績(jī)效評(píng)價(jià)，涵蓋政策152個(gè)，涉及資金73億元。切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，對(duì)整體和單個(gè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“中”及以下的，在編制2023年預(yù)算時(shí)分別核減20%、30%。兜牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。堅(jiān)持執(zhí)行“一債一策”和常態(tài)化監(jiān)測(cè)預(yù)警，穩(wěn)妥有序化解存量債務(wù)。開展政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置桌面推演，對(duì)區(qū)縣（市）經(jīng)營(yíng)性債務(wù)全面核查，規(guī)范政府投資項(xiàng)目資金來源評(píng)估論證。主動(dòng)接受人大審查監(jiān)督，定期向市人大報(bào)告全市債務(wù)管理情況，各級(jí)各類債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)控制在合理區(qū)間。對(duì)區(qū)縣（市）財(cái)政“三保”支出實(shí)施預(yù)算編制事前審核，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序并足額保障。建立庫(kù)款管理聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)市級(jí)單位所有銀行賬戶的開立、變更、撤銷實(shí)行全流程穿透式監(jiān)管。緊盯關(guān)鍵人、關(guān)鍵事、關(guān)鍵時(shí)，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)排查，完善內(nèi)控制度。
總的來看，2022年財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了重要支撐。這是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)以及代表委員監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全市上下團(tuán)結(jié)拼搏、共同努力的結(jié)果。
同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還存在一些問題和困難。主要是：財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不夠穩(wěn)固，財(cái)源根基有待進(jìn)一步夯實(shí)；部分領(lǐng)域支出結(jié)構(gòu)僵化固化，剛性、新增支出不斷增加，財(cái)政收支平衡壓力不斷加大；部分地區(qū)專項(xiàng)債券項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分不到位，影響債券使用進(jìn)度和資金效益；一些部門（單位）過緊日子意識(shí)尚未牢固樹立，支出不講績(jī)效等現(xiàn)象還不同程度存在，等等。對(duì)此，我們高度重視，積極采取措施逐步加以改進(jìn)和解決。
三、2023年全市和市本級(jí)預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。全市財(cái)政部門將按照市委、市政府決策部署，實(shí)施積極的財(cái)政政策，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新長(zhǎng)沙開好局起好步。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)韌性強(qiáng)、潛力大、活力足，長(zhǎng)期向好的基本面沒有改變，各項(xiàng)政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，明年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望總體回升。但是，我國(guó)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動(dòng)蕩不安，給經(jīng)濟(jì)帶來的影響加深。長(zhǎng)沙與全國(guó)、全省和其他城市一樣，經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的困難挑戰(zhàn)明顯增多，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行的難度加大，財(cái)政收支矛盾依然突出。從財(cái)政收入看，我市傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)較為乏力，重點(diǎn)稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難依然存在，大宗消費(fèi)持續(xù)低迷，新興產(chǎn)業(yè)支撐不夠，財(cái)政收入進(jìn)入增長(zhǎng)速度換擋期，保持較高增速的難度加大。從財(cái)政支出看，基本民生、教育、還本付息等剛性支出只增不減，重大戰(zhàn)略任務(wù)需要加強(qiáng)保障，經(jīng)濟(jì)社會(huì)各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求不斷加大?？傮w來看，2023年財(cái)政收支形勢(shì)依然嚴(yán)峻，財(cái)政緊平衡特征更加明顯，我們既要正視困難，又要堅(jiān)定信心，必須真正過緊日子，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，有保有壓、突出重點(diǎn)，切實(shí)把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行、可持續(xù)發(fā)展。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求
根據(jù)中央、省、市有關(guān)要求，結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2023年預(yù)算編制的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，奮力實(shí)施“強(qiáng)省會(huì)”戰(zhàn)略，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財(cái)政政策加力提效，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
基于上述總體要求，2023年財(cái)政工作將牢牢把握以下幾個(gè)方面：
1.堅(jiān)持結(jié)構(gòu)優(yōu)化，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域保障。預(yù)算安排優(yōu)先支持保工資、?；久裆?、保風(fēng)險(xiǎn)防控等工作，剛性支出保障到位后，再安排其他事業(yè)發(fā)展支出。
2.堅(jiān)持以收定支，強(qiáng)化零基預(yù)算理念。按照“量入為出、以收定支”的原則安排預(yù)算，量力而行、盡力而為，在確保全年收支平衡的同時(shí)，維持一定的財(cái)政支出強(qiáng)度。
3.堅(jiān)持總額控制，嚴(yán)格控制新增支出。預(yù)算支出原則上實(shí)行“總額控制”，需要新增資金的項(xiàng)目，實(shí)行內(nèi)部平衡。進(jìn)一步加大支出政策清理整合和有序退出力度。
4.堅(jiān)持深化改革，提升財(cái)政管理質(zhì)效。落實(shí)健全現(xiàn)代預(yù)算制度的要求，謀劃推出一攬子加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政管理的創(chuàng)新舉措。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，筑牢財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展的安全屏障。
（三）2023年主要支出政策
2023年預(yù)算安排緊緊圍繞全市發(fā)展大局和市委、市政府中心工作，強(qiáng)化財(cái)政政策功能，發(fā)揮財(cái)政資金作用。
1.支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展首要任務(wù)，把支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展放在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上。支持加快構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。有效發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，充分運(yùn)用市場(chǎng)化手段，支持22條工業(yè)新興及優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)，持續(xù)鞏固傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)壯大未來產(chǎn)業(yè)，大力培育新興產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)。支持構(gòu)建優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)業(yè)新體系。推動(dòng)發(fā)展高端生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)和裝備制造配套服務(wù)鏈，支持構(gòu)建協(xié)同聯(lián)動(dòng)、立體高效的現(xiàn)代物流體系。加大財(cái)稅、轉(zhuǎn)移支付等調(diào)節(jié)力度，不斷釋放經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的潛力。支持培育壯大市場(chǎng)主體。強(qiáng)化財(cái)稅政策支持和引導(dǎo)，加快推進(jìn)“個(gè)轉(zhuǎn)企”“小升規(guī)”“規(guī)改股”“股上市”，吸引更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)落戶長(zhǎng)沙，引導(dǎo)中小企業(yè)打造創(chuàng)新型企業(yè)、專精特新企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)、制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)。
2.支持實(shí)施科教興國(guó)戰(zhàn)略。堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展、科技自立自強(qiáng)、人才引領(lǐng)驅(qū)動(dòng)，推動(dòng)加快建設(shè)教育強(qiáng)市、科技強(qiáng)市、人才強(qiáng)市。支持辦好人民滿意教育。強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌，促進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)教育一體化，切實(shí)保障教師工資待遇水平并按時(shí)足額發(fā)放。多措并舉籌集資金，支持現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升和高校“雙一流”建設(shè)。支持科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。加大科技創(chuàng)新投入，推進(jìn)“三區(qū)兩山兩中心”、十大科技創(chuàng)新標(biāo)志性項(xiàng)目建設(shè)，支持科技型企業(yè)發(fā)展。保障關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)資金需求，支持攻克一批“卡脖子”技術(shù)難題。支持培養(yǎng)引進(jìn)用好各類人才。加強(qiáng)重大人才工程、人才計(jì)劃、人才項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)人才政策“升級(jí)版”45條，支持爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家吸引集聚人才平臺(tái)、引進(jìn)和培育高層次人才。
3.支持推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展。聚焦“做大城區(qū)、做強(qiáng)園區(qū)、做優(yōu)片區(qū)、做實(shí)縣區(qū)、做靚社區(qū)（村）”，推動(dòng)提升城市能級(jí)和核心競(jìng)爭(zhēng)力。支持?jǐn)U大內(nèi)需。堅(jiān)持把恢復(fù)和擴(kuò)大消費(fèi)擺在優(yōu)先位置，支持住房改善、新能源汽車、養(yǎng)老服務(wù)等消費(fèi)。通過政府投資和政策激勵(lì)有效帶動(dòng)全社會(huì)投資，支持加快實(shí)施“十四五”重大工程。優(yōu)化預(yù)算內(nèi)投資資金安排方式及項(xiàng)目管理，優(yōu)化專項(xiàng)債券投向領(lǐng)域，鼓勵(lì)、引導(dǎo)民間資本參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)。打造鄉(xiāng)村振興示范市。支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)，鞏固提升糧食安全保障能力。加強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，支持加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)整治人居環(huán)境，推進(jìn)鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。主動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局。強(qiáng)化政策和資金集成，支持實(shí)施自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)提升戰(zhàn)略，推動(dòng)貨物貿(mào)易優(yōu)化升級(jí)，支持發(fā)展數(shù)字貿(mào)易，加快跨境電商、市場(chǎng)采購(gòu)等新業(yè)態(tài)新模式發(fā)展，打造內(nèi)陸地區(qū)改革開放高地。
4.支持保障和改善民生。全力踐行以人民為中心的發(fā)展思想，推動(dòng)打造共同富裕先行區(qū)。實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。支持完善就業(yè)公共服務(wù)體系，做好農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)困難人員、退役軍人等就業(yè)工作，支持高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工在長(zhǎng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。推進(jìn)衛(wèi)生健康體系建設(shè)。全面落實(shí)疫情防控各項(xiàng)措施，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、疾病預(yù)防控制機(jī)構(gòu)等能力建設(shè)和衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)。健全社會(huì)保障體系。適當(dāng)提高退休人員基本養(yǎng)老金和城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)。支持健全分層分類的社會(huì)救助體系，兜牢困難群眾基本生活底線。推動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)平穩(wěn)發(fā)展，支持解決好新市民、青年人等住房問題。推動(dòng)文化體育事業(yè)發(fā)展。支持建設(shè)國(guó)際文化創(chuàng)意中心，實(shí)施文化數(shù)字化戰(zhàn)略和重大文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目帶動(dòng)戰(zhàn)略，深化文旅名城專項(xiàng)行動(dòng)。推進(jìn)文化和旅游深度融合發(fā)展，促進(jìn)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新性發(fā)展，支持廣泛開展全民健身。 ?
5.支持綠色低碳發(fā)展。推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色轉(zhuǎn)型，協(xié)同推進(jìn)降碳、減污、擴(kuò)綠、增長(zhǎng)，建設(shè)美麗長(zhǎng)沙。加大污染治理力度。緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，保持污染防治專項(xiàng)資金投入力度，強(qiáng)化源頭防控、風(fēng)險(xiǎn)管控和修復(fù)治理，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。加強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)。建立健全分類補(bǔ)償與綜合補(bǔ)償、縱向補(bǔ)償與橫向補(bǔ)償協(xié)調(diào)推進(jìn)的生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償制度，支持開展國(guó)土綠化和生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)修復(fù)。積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和。強(qiáng)化財(cái)政政策措施和資金安排，支持重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域綠色低碳轉(zhuǎn)型，支持基礎(chǔ)能力建設(shè)和綠色低碳科技創(chuàng)新，支持綠色低碳生活和資源節(jié)約利用。
（四）2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
全市地方一般公共預(yù)算收入1285.93億元，比上年增加84.13億元，增長(zhǎng)7%。全市一般公共預(yù)算支出1498.76億元。
市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入555.75億元，同口徑增長(zhǎng)7%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入242億元，下級(jí)上解收入115.49億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23億元，調(diào)入資金30.82億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.72億元，收入合計(jì)967.78億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出546.83億元，加上上解上級(jí)支出153.58億元，補(bǔ)助下級(jí)支出266.52億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.85億元，支出合計(jì) 967.78億元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算支出（546.83億元）主要項(xiàng)目為：
1.一般公共服務(wù)支出35.19億元，增加2.29億元。主要用于提升機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)管理和公共服務(wù)能力，支持第五次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查、“12345”熱線坐席、新型智慧城市建設(shè)等支出。
2.國(guó)防支出0.36億元，增加0.03億元。主要用于人防工程建設(shè)。
3.公共安全支出41.54億元，增加1.9億元。主要是保障公檢法司等政法部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，支持智能交通三期續(xù)建、雪亮工程、監(jiān)管場(chǎng)所給養(yǎng)、長(zhǎng)橋星沙強(qiáng)戒所合并搬遷等項(xiàng)目。
4.教育支出72.69億元，增加6.13億元。主要用于新增市直學(xué)校的教師人員經(jīng)費(fèi)、運(yùn)轉(zhuǎn)及建設(shè)支出，落實(shí)學(xué)生資助資金等。
5.科學(xué)技術(shù)支出32.86億元，增加3.3億元。主要是進(jìn)一步加大科技投入，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)投資基金統(tǒng)籌力度，推動(dòng)國(guó)家科技創(chuàng)新中心等建設(shè)，打造具有核心競(jìng)爭(zhēng)力的科技創(chuàng)新高地。
6.文化旅游體育與傳媒支出9.03億元，增加0.2億元。主要用于促進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)及文化事業(yè)發(fā)展、文旅融合及體育事業(yè)發(fā)展，推動(dòng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加強(qiáng)歷史文化名城保護(hù)等。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出35.02億元，增加2.83億元。主要是保障就業(yè)困難群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)及人才政策獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼發(fā)放，落實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助政策，保障困難群體補(bǔ)助、社區(qū)治理補(bǔ)助，支持退役軍人安置優(yōu)撫等。
8.衛(wèi)生健康支出21.39億元，增加1.14億元。主要用于醫(yī)學(xué)重點(diǎn)學(xué)（專）科建設(shè)、健康民生項(xiàng)目、新冠肺炎疫情防控、智慧醫(yī)療建設(shè)項(xiàng)目等支出。
9.節(jié)能環(huán)保支出17.58億元，增加0.46億元。主要用于污染防治、空氣質(zhì)量保障、低碳發(fā)展、環(huán)境監(jiān)測(cè)監(jiān)察等支出。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出173.91億元，增加6.63億元。主要是PPP可行性缺口補(bǔ)助增加較多，城鄉(xiāng)社區(qū)支出主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、過江通道、城市軌道交通、城市更新及城鎮(zhèn)人居環(huán)境提升、農(nóng)民安置房小區(qū)公共安全提升等工作。
11.農(nóng)林水支出21.61億元，增加1.42億元。主要是加大對(duì)農(nóng)村小型農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)維護(hù)、標(biāo)準(zhǔn)化山塘清淤整治冬修水利建設(shè)、森林防火的投入，持續(xù)提升農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生常態(tài)化管理，支持鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、一縣一特油茶花木建設(shè)等工作。
12.交通運(yùn)輸支出20.74億元，增加0.18億元。主要是支持農(nóng)村公路建設(shè)、水運(yùn)事業(yè)發(fā)展、城市公共交通事業(yè)發(fā)展、干線公路建設(shè)與養(yǎng)護(hù)等工作。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出15.51億元，增加0.5億元。主要是支持打造國(guó)家重要先進(jìn)制造業(yè)高地、支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)節(jié)能與資源綜合利用專項(xiàng)補(bǔ)貼等。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出15.7億元，增加0.14億元。主要是加大對(duì)我市招商引資的投入，支持開放型經(jīng)濟(jì)、商貿(mào)產(chǎn)業(yè)、會(huì)展產(chǎn)業(yè)等發(fā)展，推動(dòng)中國(guó)（湖南）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)長(zhǎng)沙片區(qū)和國(guó)際通道建設(shè)。
15.金融支出1.02億元，增加0.48億元。主要用于融資擔(dān)保公司及小額貸款公司專項(xiàng)補(bǔ)貼、融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)代償補(bǔ)償、推進(jìn)“岳麓登峰”行動(dòng)、數(shù)字人民幣推廣使用等。
16.自然資源海洋氣象等支出3.95億元，增加0.05億元。主要用于自然資源和規(guī)劃事務(wù)、地質(zhì)災(zāi)害綜合防治等工作。
17.住房保障支出5.58億元，增加2億元。主要是加大對(duì)公租房建設(shè)、住房租賃補(bǔ)貼等安居工程建設(shè)的投入。
18.糧油物資儲(chǔ)備支出0.99億元，與上年持平。主要用于糧油利費(fèi)補(bǔ)貼、糧油輪換價(jià)差補(bǔ)貼等工作。
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2.91億元，增加0.6億元。主要是保障應(yīng)急管理、消防救援、應(yīng)急管理綜合行政執(zhí)法、自然災(zāi)害防治、應(yīng)急能力建設(shè)等支出。
20.債務(wù)付息支出10.25億元。主要是政府一般債務(wù)利息支出。
21.預(yù)備費(fèi)9億元。主要用于應(yīng)急防汛、自然災(zāi)害、救急搶險(xiǎn)等難以預(yù)見的支出。
（五）2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
全市政府性基金預(yù)算收入1020.57億元。全市政府性基金預(yù)算支出998.94億元。
市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入609.92億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入3.59億元，下級(jí)上解收入0.13億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.55億元，收入合計(jì)614.19億元。市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出457.29億元，加上補(bǔ)助下級(jí)支出142.33億元，上解上級(jí)支出0.39億元，債務(wù)還本支出13.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.68億元，支出合計(jì)614.19億元。
（六）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入21.03億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.23億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.14億元，收入合計(jì)21.4億元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.4億元，加上調(diào)出資金15.81億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年0.19億元，支出合計(jì)21.4億元。
市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7.06億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.22億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.07億元，收入合計(jì)7.35億元。市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4.31億元，加上調(diào)出資金2.82億元，補(bǔ)助下級(jí)支出0.22億元，支出合計(jì)7.35億元。
（七）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入349.48億元（不含失業(yè)保險(xiǎn)基金，下同）。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出281.19億元。年末滾存結(jié)余494.77億元。
市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入275.01億元（不含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和失業(yè)保險(xiǎn)基金，下同）。市本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出212.94億元。年末滾存結(jié)余366.25億元。
分險(xiǎn)種來看，全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31.3億元，支出25.58億元，滾存結(jié)余55.83億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入61.95億元，支出60.71億元，滾存結(jié)余6.64億元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入190.65億元，支出130.41億元，滾存結(jié)余376.4億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入46.66億元，支出45.22億元，滾存結(jié)余42.59億元；工傷保險(xiǎn)基金收入18.92億元，支出19.27億元，滾存結(jié)余13.31億元。
需要說明的是，區(qū)縣（市）預(yù)算由各地人民政府編制，報(bào)同級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。本報(bào)告中地方收入預(yù)計(jì)數(shù)和支出安排數(shù)均為市財(cái)政局初步匯總數(shù)。
四、扎實(shí)做好2023年財(cái)政改革發(fā)展工作
堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，認(rèn)真貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“六個(gè)統(tǒng)籌”、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“六個(gè)堅(jiān)持”以及市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出的“六個(gè)注重”要求，抬高坐標(biāo)、拉升標(biāo)桿，銳意進(jìn)取、開拓創(chuàng)新，運(yùn)用有力有效的方式和載體，推動(dòng)長(zhǎng)沙財(cái)政改革發(fā)展匯聚新動(dòng)力、創(chuàng)造新業(yè)績(jī)、展現(xiàn)新風(fēng)貌。
（一）加力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)工程，進(jìn)一步提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益。培育骨干稅源。深入推進(jìn)新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)行動(dòng)、市場(chǎng)主體倍增工程、企業(yè)上市“岳麓登峰”行動(dòng)等，提升骨干稅源企業(yè)稅收貢獻(xiàn)度。突出招引總部經(jīng)濟(jì)和重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，大力引進(jìn)“三類500強(qiáng)”企業(yè)。加強(qiáng)重點(diǎn)納稅企業(yè)監(jiān)測(cè)分析，精準(zhǔn)做好重點(diǎn)稅源企業(yè)服務(wù)工作。支持“五好”園區(qū)創(chuàng)建，完善“以畝均產(chǎn)出論英雄”評(píng)價(jià)激勵(lì)機(jī)制。突出政策引導(dǎo)。加強(qiáng)全市政策統(tǒng)籌，全面清理財(cái)政產(chǎn)業(yè)支出政策，規(guī)范稅收優(yōu)惠和財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，避免無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)。嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)掛鉤”工作機(jī)制，將稅收貢獻(xiàn)植入產(chǎn)業(yè)政策制定的全過程，引導(dǎo)資金資源流向財(cái)源建設(shè)好的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域。落實(shí)區(qū)縣（市）財(cái)源建設(shè)激勵(lì)政策，營(yíng)造“比學(xué)趕超”的濃厚氛圍。提升征管效能。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，緊盯征管盲區(qū)，強(qiáng)化堵漏挖潛。加快推進(jìn)財(cái)稅綜合信息共享體系建設(shè)，對(duì)產(chǎn)業(yè)、園區(qū)、項(xiàng)目等財(cái)源數(shù)據(jù)開展智能化監(jiān)測(cè)分析。加強(qiáng)跨部門協(xié)作與信息交換，實(shí)現(xiàn)收入組織、納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查、風(fēng)險(xiǎn)管理等涉稅信息共享共用，強(qiáng)化征管合力。
（二）持續(xù)深化體制機(jī)制改革創(chuàng)新，著力健全現(xiàn)代預(yù)算制度。黨的二十大報(bào)告提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”，為做好新時(shí)代財(cái)政預(yù)算工作指明了方向、提供了遵循。健全財(cái)政資源統(tǒng)籌機(jī)制。充分發(fā)揮預(yù)算在資源配置、財(cái)力保障等方面的重要作用，強(qiáng)化四本預(yù)算統(tǒng)籌，將依托行政權(quán)力、國(guó)有資源資產(chǎn)獲取的收入等全面納入預(yù)算管理，推動(dòng)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置資產(chǎn)調(diào)劑使用。加大存量資金與新增預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、財(cái)政撥款與單位資金的統(tǒng)籌力度。健全節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。深入落實(shí)中央關(guān)于過緊日子的決策部署，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和其他一般性支出，嚴(yán)控政策依據(jù)不充分、績(jī)效目標(biāo)不合理的項(xiàng)目支出，嚴(yán)控部門自行出臺(tái)新增支出政策。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)教育、科技、就業(yè)和社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域的保障力度，確保重大決策部署落地見效。健全預(yù)算執(zhí)行管理體系。充分發(fā)揮財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)作用，嚴(yán)格預(yù)算控制、核算、決算，完整反映預(yù)算資金流向和預(yù)算項(xiàng)目全生命周期情況。全力保障各級(jí)庫(kù)款流動(dòng)性，發(fā)揮好“調(diào)豐補(bǔ)枯”作用。實(shí)施資金分類管理，完善全過程監(jiān)管機(jī)制。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化，動(dòng)態(tài)反映預(yù)算安排和執(zhí)行情況。加強(qiáng)預(yù)決算公開，進(jìn)一步提升公開的及時(shí)性、完整性、規(guī)范性和可獲得性。
（三）全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，不斷提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政政策效能。著力構(gòu)建全方位管理格局。進(jìn)一步推進(jìn)部門和單位預(yù)算收支的績(jī)效管理，完善評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，提高部門和單位整體績(jī)效水平。加強(qiáng)政策和項(xiàng)目的績(jī)效管理，綜合衡量政策和項(xiàng)目預(yù)算資金使用效果。對(duì)相關(guān)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問效，健全動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)調(diào)整機(jī)制。不斷完善全過程管理鏈條。財(cái)政部門和預(yù)算部門加強(qiáng)對(duì)新出臺(tái)重大政策、項(xiàng)目的事前績(jī)效評(píng)估，將評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。進(jìn)一步完善績(jī)效指標(biāo)體系，提升績(jī)效評(píng)價(jià)力量和質(zhì)量。加快健全全覆蓋管理體系。加強(qiáng)一般公共預(yù)算績(jī)效管理，繼續(xù)開展政府投資基金、政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府債務(wù)項(xiàng)目等績(jī)效管理。完善政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的績(jī)效管理，加強(qiáng)四本預(yù)算之間的銜接。
（四）堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，切實(shí)防范化解財(cái)政領(lǐng)域各類風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。有序化解存量債務(wù)，逐筆落實(shí)償債資金來源和責(zé)任人，抓好化債計(jì)劃執(zhí)行。規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)舉債融資管理和融資資金用途管控，防范償債風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于加強(qiáng)地方人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督的意見》，自覺接受人大全口徑審查和全過程監(jiān)管。嚴(yán)防“三保”風(fēng)險(xiǎn)。推動(dòng)預(yù)算編制事前審核實(shí)現(xiàn)區(qū)縣（市）全覆蓋，督促各地區(qū)始終把“三?！焙蛡鶆?wù)付息支出擺在優(yōu)先位置并足額保障。完善庫(kù)款精準(zhǔn)調(diào)度機(jī)制，堅(jiān)決兜住“三保”底線。嚴(yán)防運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)預(yù)警，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患早發(fā)現(xiàn)早處置。把財(cái)政可持續(xù)擺在更加突出位置，建立健全財(cái)政承受能力評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，推動(dòng)專項(xiàng)資金、債券資金、直達(dá)資金盡快落到具體項(xiàng)目和單位，盡早形成實(shí)物工作量。指導(dǎo)督促區(qū)縣（市）規(guī)范預(yù)算管理，收支安排積極穩(wěn)妥、留有余地，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
下一步，我們將認(rèn)真貫徹《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，全面落實(shí)市人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和審查意見，主動(dòng)接受市人大監(jiān)督，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理。扎實(shí)做好建議提案辦理工作，推動(dòng)解決群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。加大審計(jì)查出問題整改，嚴(yán)格落實(shí)整改責(zé)任，提升財(cái)政管理效能。
各位代表，藍(lán)圖繪就，正當(dāng)揚(yáng)帆破浪；重任在肩，更需策馬加鞭。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，勠力同心、攻堅(jiān)克難、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實(shí)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，奮力譜寫以中國(guó)式現(xiàn)代化全面推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興的長(zhǎng)沙新篇章！
