（湖北?。╆P(guān)于神農(nóng)架林區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算(草案)的報告
神農(nóng)架林區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算(草案)的報告
——2021年1月14日在林區(qū)十二屆人民代表大會第五次會議上
神農(nóng)架林區(qū)財政局
各位代表:
受林區(qū)人民政府委托,向大會報告神農(nóng)架林區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案,請予審議,并請政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年林區(qū)財政部門在林區(qū)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和中央經(jīng)濟(jì)工作會議、全省財政工作會議精神,按照林區(qū)黨委政府決策部署,堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),堅持以深化財稅體制改革為主線,充分發(fā)揮財政職能,嚴(yán)格依法理財,突出民生保障,扎實做好“六穩(wěn)”[1]工作,全面落實“六保”[2]任務(wù),有力促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)恢復(fù)。
(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成250420萬元(預(yù)計數(shù),下同),其中:地方一般公共預(yù)算收入[3]完成38218萬元(全口徑一般公共預(yù)算收入完成56801萬元),為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.3%,同比下降26.8%;轉(zhuǎn)移性收入212202萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的107.7%,同比下降17.1%。
1.地方一般公共預(yù)算收入38218萬元,其中:
⑴稅收收入完成25943萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.3%,同比下降20.4%,稅收占比67.9%。主體稅種完成情況為:增值稅9877萬元,同比下降22.4%;企業(yè)所得稅3551萬元,同比下降11.2%;個人所得稅752萬元,同比下降27.26%;資源稅3892萬元,同比下降10.6%;環(huán)保稅2134萬元,同比下降52.8%。
⑵非稅收入完成12275萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的107.4%,同比下降37.3%。其中:專項收入1139萬元,同比下降27.8%;行政事業(yè)性收費1746萬元,同比下降68.8%;罰沒收入1079萬元,同比下降43.1%;國有資源有償使用收入5112萬元,同比增長8.2%;國有資本經(jīng)營收入548萬元,同比增長2.8%;政府住房基金收入477萬元,同比增長48.0%;捐贈收入860萬元,同比增長24.6%;其他收入1314萬元。
2.轉(zhuǎn)移性收入[4]212202萬元,其中:
⑴返還性收入2499萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是按現(xiàn)行財政管理體制及成品油價格和稅費改革[5]的有關(guān)政策計算的上級稅收返還收入。
⑵財力性轉(zhuǎn)移支付收入40838萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。主要是中央、省財政對我區(qū)的一般性轉(zhuǎn)移支付補助,其中:減收綜合財力補助10116萬元;疫情增支補助3088萬元;均衡性轉(zhuǎn)移支付收入8974萬元;縣級基本財力保障補助收入4569萬元;重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助收入7722萬元;調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補助收入4876萬元;農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入587萬元;企業(yè)事業(yè)預(yù)算劃轉(zhuǎn)補助收入906萬元。
⑶共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付[6]收入93924萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的 113.4%,主要是省財政通過結(jié)算辦理方式補助我區(qū)專項用于交通、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、扶貧、教育、衛(wèi)生、社會保障等一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入。
⑷專項轉(zhuǎn)移支付收入24030萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的 102.0%,主要是中央、省財政補助我區(qū)專項用于科技、文化旅游、住房保障、環(huán)境保護(hù)等方面的轉(zhuǎn)移支付收入。
⑸上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入20211萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是省財政對林區(qū)2019年財政結(jié)算形成的一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
⑹調(diào)入資金[7]3757萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,主要是從政府性基金、回收財政存量資金中調(diào)入一般公共預(yù)算用于平衡財政預(yù)算。
⑺政府債券轉(zhuǎn)貸收入26943萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%,其中:新增債券轉(zhuǎn)貸收入6866萬元,再融資債券[8]轉(zhuǎn)貸收入20077萬元。
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2020年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出完成236718萬元,其中:地方一般公共預(yù)算支出209047萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.1%,同比增長12.6%;上解支出7594萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%;債務(wù)還本支出20077萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。??????????????????????????
地方一般公共預(yù)算支出209047萬元按功能支出科目為:
1.一般公共服務(wù)支出23242萬元,同比增長2.0%,主要用于保障全區(qū)黨政機關(guān)及相關(guān)職能部門人員經(jīng)費及日常運轉(zhuǎn)支出。
2.國防支出159萬元,同比下降51.5%,主要是用于人民武裝、人民防空建設(shè)與管理方面的支出,下降主要原因是減少了人防易地項目建設(shè)支出。
3.公共安全支出6905萬元,同比下降9.4%,主要用于保障全區(qū)公安、司法、武警和消防部門正常運轉(zhuǎn)、辦案和信息化建設(shè)等支出,下降主要原因是公安、司法部門政法轉(zhuǎn)移支付減少。
4.教育支出14778萬元,同比增長7.6%,主要是用于全區(qū)教育系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)、義務(wù)教育免費、幼兒教育免費、義務(wù)教育免費營養(yǎng)餐及全面改薄建設(shè)等支出。
5.科學(xué)技術(shù)支出7284萬元,同比增長4.3%,主要是保障科技部門正常運轉(zhuǎn)和支持農(nóng)業(yè)、林業(yè)、環(huán)保等領(lǐng)域科技研究與開發(fā)支出。
6.文化旅游體育與傳媒支出13527萬元,同比增長33.2%,主要是用于保障文化、體育、旅游、融媒體等部門正常運轉(zhuǎn),增長主要原因是省財政下達(dá)我區(qū)支持服務(wù)業(yè)疫后發(fā)展專項7748萬元。
7.社會保障和就業(yè)支出25598萬元,同比增長1.1%,主要是保障城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險、基本養(yǎng)老保險、再就業(yè)地方配套、義務(wù)兵優(yōu)待及退伍兵安置、殘疾人事業(yè)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、五保戶供養(yǎng)等補助支出。
8.衛(wèi)生健康支出16607萬元,同比增長6.8%,主要是保障全區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展及醫(yī)療保險基金等支出。
9.節(jié)能環(huán)保支出11686萬元,同比下降19.6%,主要是用于環(huán)境保護(hù)部門正常運轉(zhuǎn)、大氣污染防治、自然生態(tài)保護(hù)、天然林保護(hù)、能源節(jié)約利用和節(jié)能減排等方面支出,下降主要原因是生態(tài)環(huán)境保護(hù)獎補資金較上年有所減少。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出4713萬元,同比增長36.6%,主要是用于城鎮(zhèn)管理事業(yè)正常運轉(zhuǎn)等支出,增長主要原因是新增城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施基建專項及城鎮(zhèn)環(huán)境維護(hù)經(jīng)費預(yù)算。
11.農(nóng)林水支出41811萬元,同比增長4.0%,主要是用于農(nóng)業(yè)、水利、扶貧等部門正常運轉(zhuǎn),重點支持了農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、扶貧、農(nóng)村公益事業(yè)、農(nóng)村公路建設(shè)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、林業(yè)事業(yè)運行及保護(hù)、農(nóng)村“一事一議”補助、村干部工資及村組織運轉(zhuǎn)等。
12.交通運輸支出19037萬元,同比下降61.0%,主要用于交通部門正常運轉(zhuǎn)、國省干線公路大修、民航保障及補貼等支出,下降主要原因是省級減少了普通公路及農(nóng)村公路建設(shè)專項預(yù)算。
13.資源勘探信息等支出727萬元,同比下降39.2%,主要用于工業(yè)信息監(jiān)管、國資管理等部門正常運轉(zhuǎn)等方面支出,下降主要原因是省級減少了中小企業(yè)發(fā)展、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級專項預(yù)算。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1100萬元,同比增長81.2%,主要用于供銷部門正常運轉(zhuǎn),增長主要原因是增加了生活物資儲備、保供等專項預(yù)算支出。
15.金融支出53萬元,上年無相關(guān)支出,主要是安排用于人民銀行運轉(zhuǎn)經(jīng)費補助及金融業(yè)利費補貼。
16.自然資源海洋氣象等支出1213萬元,同比下降3.0%,主要用于國土資源和氣象等部門正常運轉(zhuǎn)方面支出。
17.住房保障支出6937萬元,同比下降66.7%,主要是用于保障性住房項目建設(shè)支出,下降主要原因是受國家相關(guān)政策調(diào)整,減少了保障性住房專項預(yù)算支出。
18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6811萬元,同比增長270.4%,主要用于應(yīng)急部門運轉(zhuǎn)及自然災(zāi)害救助專項支出,增長主要原因是增加了中央自然災(zāi)害防治體系建設(shè)及新冠肺炎疫情防控專項。
19.糧油物資儲備支出1622萬元,同比增長296.6%,主要是用于糧食風(fēng)險金及糧食政策性配套等支出,增長主要原因是省下達(dá)糧食流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金330萬元。
20.債務(wù)付息支出5209萬元,同比增長62.4%,主要用于償還當(dāng)年到期地方政府債券利息,增長主要原因是按照相關(guān)規(guī)定由部門償還的債券利息統(tǒng)一調(diào)入一般公共預(yù)算作支出安排。
21.債務(wù)發(fā)行費用支出27萬元,上年無相關(guān)支出,主要是按照債券轉(zhuǎn)貸額度按比例支付債券發(fā)行費用。
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2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收支相抵,超收收入及本級一般公共預(yù)算結(jié)余合計1770萬元用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[9];共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余11932萬元。
(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)政府性基金總收入完成54156萬元,其中:本級政府性基金收入完成29469萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的113.2%,同比增長115.1%;專項轉(zhuǎn)移支付收入10726萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.7%,同比增長117.2%;上年結(jié)余收入999萬元,同比增長19.1%;地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入12962萬元,同比增長96.4%。
2020年全區(qū)政府性基金總支出完成52934萬元,其中:本級政府性基金支出完成48372萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的105.4%,同比增長100.9%;調(diào)出資金1000萬元,同比持平;專項債務(wù)還本支出3562萬元。
2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支相抵,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1222萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成548萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成548萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.0%。收支相抵,保持平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全區(qū)社會保險基金收入完成79511萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的98.4%,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收入21385萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入14000萬元;失業(yè)保險基金收入303萬元;職工基本醫(yī)療保險收入6925萬元;工傷保險基金收入274萬元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入4448萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2738萬元;上年結(jié)余收入29437萬元。
全區(qū)社會保險基金支出完成43006萬元,為調(diào)整預(yù)算數(shù)的103.2%,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出16677萬元,機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出13989萬元,失業(yè)保險基金支出343萬元,職工基本醫(yī)療保險基金支出5111萬元,工傷保險基金支出505萬元,城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出4437萬元,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出1944萬元。
全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支相抵,本年結(jié)余7067萬元,年終預(yù)計滾存結(jié)余36506萬元。
以上報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況為預(yù)計數(shù),待省與林區(qū)財政結(jié)算辦理完畢后,上述數(shù)據(jù)還會有所變動,我們將依法向林區(qū)人大常委會報告。
(五)政府性債務(wù)情況
2020年省轉(zhuǎn)貸林區(qū)政府債券39905萬元,其中:新增一般債券6866萬元,主要用于易地扶貧搬遷、陽日鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興、大數(shù)據(jù)中心信息化建設(shè)等項目;新增專項債券9400萬元,用于松柏客運站、松柏國際慢城生態(tài)研學(xué)、城市棚戶區(qū)改造等項目;再融資債券23639萬元,主要用于償還到期政府債券本金。
省核定林區(qū)政府債務(wù)限額224849萬元,其中:一般債務(wù)限額169233萬元;專項債務(wù)限額55616萬元。截止2020年底,全區(qū)政府性債務(wù)余額206341萬元,其中:一般債務(wù)150820萬元,專項債務(wù)55521萬元,均在省核定的債務(wù)限額以內(nèi),債務(wù)風(fēng)險可控。
二、落實人大預(yù)算決議和財政重點工作情況
(一)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與疫情防控兩手抓、兩手硬
新冠疫情爆發(fā)以來,林區(qū)財政部門按照林區(qū)黨委政府統(tǒng)一部署,堅持一手抓支持經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展,一手抓防控疫情反彈。一是統(tǒng)籌資金緩解疫情增支。緊急統(tǒng)籌5218萬元用于感染患者救治、物資設(shè)備保障、防疫一線補助、醫(yī)療場所改建和特殊群體救助;二是直達(dá)資金一竿子到底。堅持“特事特辦”“急事急辦”,2020年林區(qū)共爭取到中央直達(dá)資金40886萬元,其中新增地方政府一般債券直達(dá)2023萬元、正常直達(dá)3943萬元、特殊直達(dá)17379萬元、抗疫特別國債[10]直達(dá)17541萬元,優(yōu)先保障人員工資、機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)、民生及重點項目支出,抗疫特別國債資金主要用于疾病預(yù)防控制體系建設(shè)、醫(yī)療救治體系建設(shè)、院前急救體系建設(shè)等;三是用好用足中央支持湖北發(fā)展一攬子政策。爭取中央政策補助資金10116萬元補齊一般公共預(yù)算減收,全部用于“三?！?。爭取中央防疫專項補助6728萬元用于支持今明兩年防疫增支。爭取中央增加調(diào)度資金規(guī)模167113萬元,提高國庫庫款保障能力;四是搶抓國家拉內(nèi)需、擴投資政策“窗口期”,加強政府專項債券項目儲備。爭取發(fā)行專項債券9400萬元,支持松柏客運站建設(shè)項目、松柏國際慢城生態(tài)研學(xué)基地建設(shè)項目及常青佳苑二期等4個棚戶區(qū)改造項。
(二)強化征管和財源培植互促進(jìn)、良循環(huán)
一是強化收入征管,保證應(yīng)收盡收。財稅部門認(rèn)真履職,協(xié)同配合,明確重點目標(biāo)任務(wù),對重點稅源實行嚴(yán)密監(jiān)控,“以旬促月、以月抓季、以季保年”,全力組織收入,基本實現(xiàn)了一般公共預(yù)算收入目標(biāo);二是強化財源培植,扶持中小微企業(yè)發(fā)展。把財源建設(shè)和政府支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的日常工作結(jié)合起來,創(chuàng)新政策、資金支持方式,因地制宜、精準(zhǔn)施策,圍繞項目抓財源。小微企業(yè)擔(dān)保貸款額度提高至300萬元。累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息貸款865筆,貸款14401萬元,發(fā)放貼息貸款36221萬元,貼息700萬元;三是強化稅收共治,齊抓共管。嚴(yán)格落實稅收共治辦法,統(tǒng)籌稅務(wù)部門與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、發(fā)改、統(tǒng)計、經(jīng)信、環(huán)保、住建、房管抓項目促收入,構(gòu)建稅收共治格局。加大稅源調(diào)查和稽查力度,查找征管漏洞,嚴(yán)厲打擊偷稅漏稅等涉稅違法行為,形成了協(xié)稅護(hù)稅、綜合治稅的強大合力。
(三)兜牢“三?！盵11]和支出調(diào)整一起抓、同步走
面對巨大收支矛盾,堅持刀刃向內(nèi),自我革命,全面從嚴(yán)從緊加強預(yù)算管理,確保財政平穩(wěn)運行,有效緩解財政減收影響,著力解決“有錢花”的問題。一是壓減一般性支出。牢固樹立過“緊日子”思想,大力壓減非急性、非剛性、低效和無效支出;二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。深入研判減新冠疫情及減稅降費對一般公共預(yù)算收入的影響,對2020年財政預(yù)算收支進(jìn)行調(diào)整,并報人大常委會通過。地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算數(shù)54268萬元調(diào)整為38100萬元,調(diào)減16168萬元,預(yù)計同比下降27%;三是兜牢“三?！钡拙€。全面貫徹落實中央、省及林區(qū)出臺的各項方針政策,全力保工資、保運轉(zhuǎn),統(tǒng)籌資金4億多元保障在職人員工資、津補貼及附加支出,堅持做好大力壓縮一般性支出與保障機關(guān)事業(yè)單位正常運行統(tǒng)籌兼顧;四是兜底民生支出,維護(hù)社會穩(wěn)定。年初動用預(yù)備費950萬元,保障全區(qū)疫情防控、保供、糧食流通和儲備正常運轉(zhuǎn)。落實教育惠民經(jīng)費2323萬元用于農(nóng)村義務(wù)教育公用經(jīng)費、住宿困難補助、助學(xué)金、學(xué)前教育支出。發(fā)放惠民資金4992萬元用于低保、五保供養(yǎng)、醫(yī)療救助等。發(fā)放特殊困難群體幫扶資金167萬元,臨時補貼238萬元,有效緩解了物價上漲對困難群眾基本生活的影響。
(四)優(yōu)化營商和惠企紓困相結(jié)合、兩不誤
聚焦林區(qū)黨委、政府重大戰(zhàn)略、重要政策和重點項目,以積極的財政政策加力提效,財政逆周期調(diào)節(jié)發(fā)揮作用。一是統(tǒng)籌推進(jìn)減稅降費,讓廣大納稅人、繳費人真正享受稅費改革紅利。緩解了企業(yè)壓力,增強了內(nèi)生動力;二是全面停收政府采購項目保證金,簡化民營和小微企業(yè)投標(biāo)環(huán)節(jié),預(yù)留采購項目比例不低于60%,極大提高小微企業(yè)參與投標(biāo)積極性;三是落實好疫情期間區(qū)屬國有企業(yè)對符合減免政策的減免租金98萬元;四是積極籌措財政周轉(zhuǎn)金6000萬元作為短期借款支持神旅集團(tuán)、城投公司渡過難關(guān);五是支持林區(qū)擔(dān)保公司開展政銀擔(dān)“721”業(yè)務(wù)[12]風(fēng)險分擔(dān)合作,借款500萬元作為備用金用于三方風(fēng)險共擔(dān);六是統(tǒng)籌7748萬元用于A級景區(qū)免門票補助、旅行社組團(tuán)獎勵及旅游宣傳營銷,緩解了企業(yè)壓力,有效刺激了林區(qū)旅游業(yè)恢復(fù)和發(fā)展。
(五)脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興始收關(guān)、再起航
1.脫貧成效鞏固提升。一是地方財政投入逐年遞增。全年本級預(yù)算安排財政專項扶貧資金5200萬元,較去年增加37萬元,增長0.71%;二是資金撥付流程前置。扶貧專項資金采取“先預(yù)撥、后清算”的辦法,在林區(qū)扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組項目資金計劃下達(dá)后,第一時間及時撥付專項資金,確保了項目施工進(jìn)度;三是清理回收資金用于精準(zhǔn)扶貧。2020年清理回收存量資金399萬元,其中206萬元用于財政扶貧,占比51.5%;四是統(tǒng)籌資金23966萬元支持精準(zhǔn)扶貧。按照規(guī)劃引領(lǐng),項目主導(dǎo),統(tǒng)籌到位資金用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),政策保障兜底,全力支持精準(zhǔn)扶貧。
2.鄉(xiāng)村振興穩(wěn)步推進(jìn)。認(rèn)真做好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)區(qū)級、省級驗收,穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”工作,撥付財政獎補資金92萬元,確保我區(qū)農(nóng)村改廁應(yīng)改盡改;用好扶持政策,撥付財政補助資金150萬元,有序推進(jìn)村級項目,助推鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展;申報財政獎補項目7個,撥付獎補資金528萬元。
(六)財政改革和財政監(jiān)管更全面、促規(guī)范
一是繼續(xù)推進(jìn)部門全口徑預(yù)算,收入支出全部納入部門預(yù)算管理,準(zhǔn)確運用收支分類科目進(jìn)行部門預(yù)算支出的編制。加強部門預(yù)算與政府采購預(yù)算、部門資產(chǎn)配置預(yù)算的銜接,建立科學(xué)、完整的部門預(yù)算編制體系;二是加大制度宣傳,優(yōu)化用卡環(huán)境,加快公務(wù)卡支持系統(tǒng)建設(shè),提高公務(wù)卡使用效率。推行國庫業(yè)務(wù)電子化管理,提升預(yù)算單位電子化支付率;三是開展政府綜合財務(wù)報告和部門財務(wù)報告編制工作,夯實編制和核算基礎(chǔ),提高了政府財務(wù)報告的編制水平;四是推進(jìn)退休人員社會化管理工作,完成林區(qū)17個國企、退休職工363人的退休人員社會化管理工作;五是充分發(fā)揮財政監(jiān)管職能,多方位監(jiān)督檢查。重點檢查30家單位,發(fā)現(xiàn)問題26類86個,清退資金67200元,整改率達(dá)到80%。
各位代表,2020年林區(qū)財政工作取得了一定成績,但仍然存在一些困難和問題。主要表現(xiàn)在:受新冠肺炎疫情和減稅降費政策等多重因素疊加影響,收入銳減,基本民生剛性支出不斷攀升,收支矛盾進(jìn)一步加劇;防范化解政府性債務(wù)任務(wù)重。林區(qū)財政因財力不足,無法將還款準(zhǔn)備金[13]納入財政預(yù)算,化解任務(wù)艱巨,責(zé)任風(fēng)險較高;績效理念尚未牢固樹立,績效結(jié)果運用還需加強,針對以上問題,我們將高度重視,研究切實可行的措施,認(rèn)真加以解決。
三、2021年預(yù)算草案
2021年全區(qū)財政預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九屆五中全會精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神,認(rèn)真落實中央、省和林區(qū)黨委政府的各項決策部署。堅持新發(fā)展理念,堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),著力在支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展、服務(wù)“三?！?、財稅改革、防范化解重大風(fēng)險等方面,充分發(fā)揮財政職能作用,不斷提升依法理財、科學(xué)理財水平,著力構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展型財政。
(一)一般公共預(yù)算收支草案
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入計劃為210280萬元,其中:地方一般公共預(yù)算收入47800萬元(全口徑一般公共預(yù)算收入計劃69672萬元),同比增長25.4%;轉(zhuǎn)移性收入162480萬元。其中:
地方一般公共預(yù)算收入:稅收收入31900萬元,同比增長23.0%;非稅收入15900萬元,同比增長30.8%。
轉(zhuǎn)移性收入:返還性收入2499萬元,同比持平;財力性轉(zhuǎn)移支付收入31967萬元,同比下降21.7%;共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入80665萬元,同比下降2.6%;專項轉(zhuǎn)移支付收入23049萬元,同比下降2.1%;調(diào)入資金3000萬元,同比下降33.3%;上年結(jié)余收入10680萬元,同比下降47.2%;政府債券轉(zhuǎn)貸收入10620萬元,同比下降60.6%。
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2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總支出計劃為210280萬元,其中:一般公共預(yù)算支出191108萬元,同比下降9.4%;上解支出8552萬元,同比增長12.6%;政府債務(wù)還本支出10620萬元,同比下降47.1%。
一般公共預(yù)算支出191108萬元按功能支出科目為:
1.一般公共服務(wù)支出21877萬元,同比增長9.2%,主要是保障區(qū)直機關(guān)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)正常運轉(zhuǎn),提供公共服務(wù)保障。
2.國防支出566萬元,同比增長6.2%,主要是支持人民武裝、人民防空基本建設(shè)等相關(guān)事務(wù)支出。
3.公共安全支出7618萬元,同比增長5.1%,主要是保障全區(qū)公安、司法、武警、消防部門正常運轉(zhuǎn)和辦案經(jīng)費。
4.教育支出17761萬元,同比增長17.3%,主要是落實保障全區(qū)教育系統(tǒng)正常運轉(zhuǎn)及各級出臺的教育事業(yè)發(fā)展政策,增長主要原因:一是將住房公積金、通訊補貼納入年終三個月獎勵性補貼測算基數(shù);二是提高了教育部門后勤保障、第二幼兒園經(jīng)費預(yù)算。
5.科學(xué)技術(shù)支出2485萬元,同比下降48.6%,主要是保障科技部門正常運轉(zhuǎn)及區(qū)級科學(xué)技術(shù)研究與開發(fā)支出,下降的主要原因是減少了省級一次性科學(xué)技術(shù)專項預(yù)算。
6.文化旅游體育與傳媒支出6368萬元,同比下降61.7%,主要是保障文化體育等部門正常運轉(zhuǎn)及文化旅游事業(yè)發(fā)展,下降的主要原因是減少省級支持服務(wù)業(yè)疫后發(fā)展補助資金及一次性旅游基礎(chǔ)設(shè)施專項預(yù)算。
7.社會保障和就業(yè)支出20414萬元,同比增長3.8%,主要用于全區(qū)社會保障、民政部門正常運轉(zhuǎn)及相關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費,重點落實基本民生領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任。
8.衛(wèi)生健康支出17479萬元,同比增長12.7%,主要是保障醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)及相關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費,重點安排醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運行、疾病應(yīng)急救助、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革等支出,增長的主要原因是增加了120急救運行經(jīng)費及公共衛(wèi)生補短板基建預(yù)算。
9.節(jié)能環(huán)保支出14646萬元,同比增長15.2%,主要是保障環(huán)保部門正常運轉(zhuǎn)及生態(tài)環(huán)境保護(hù),增長的主要原因:一是增加了鄉(xiāng)鎮(zhèn)城鎮(zhèn)環(huán)境維護(hù)經(jīng)費,二是增加了省級農(nóng)村人居環(huán)境、垃圾污水處理獎補等專項經(jīng)費預(yù)算。
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出2473萬元,同比增長2.0%,主要是保障住建部門正常運轉(zhuǎn)、城建執(zhí)法經(jīng)費,增長的主要原因是將城市社區(qū)人員待遇納入財政預(yù)算。
11.農(nóng)林水支出45350萬元,同比增長9.2%,主要是保障農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、扶貧等部門正常運轉(zhuǎn),增長的主要原因是增加了林業(yè)、水利等轉(zhuǎn)移支付補助。
12.交通運輸支出20909萬元,同比下降27.3%,主要用于交通運輸部門正常運轉(zhuǎn)及相關(guān)專項業(yè)務(wù)經(jīng)費支出,下降的主要原因是省級減少了普通公路建設(shè)、成品油稅費改革等轉(zhuǎn)移支付專項預(yù)算。
13.資源勘探工業(yè)信息等支出599萬元,同比下降43.5%,主要用于工業(yè)信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、國資管理等部門正常運轉(zhuǎn),下降的主要原因是省級減少了中小企業(yè)發(fā)展、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級專項預(yù)算。
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出781萬元,同比增長7.9%,主要用于供銷部門正常運轉(zhuǎn),增長的主要原因是增加了物資儲備、保供等專項預(yù)算安排。
15.自然資源海洋氣象等支出835萬元,同比下降43.7%,主要用于自然資源、氣象等部門正常運轉(zhuǎn),下降的主要原因是按要求將省級地質(zhì)災(zāi)害治理專項轉(zhuǎn)列災(zāi)害防治支出科目。
16.住房保障支出1267萬元,同比下降90.4%,主要用于保障性住房項目建設(shè)及公積金管理支出,下降的主要原因是受國家相關(guān)政策調(diào)整,減少了保障性住房專項預(yù)算。
17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5044萬元,同比增長41.6%,主要用于應(yīng)急部門運轉(zhuǎn)及自然災(zāi)害救助專項支出,增長的主要原因是增加了自然災(zāi)害救助、災(zāi)害防治等專項預(yù)算。
18.糧油物資儲備支出634萬元,同比增長0.5%,主要是用于糧油儲備及市場監(jiān)管支出。
19.預(yù)備費800萬元,同比下降20.0%,占當(dāng)年本級一般公共預(yù)算支出的1.1%,主要用于應(yīng)急等突發(fā)事件支出。
20.債務(wù)付息支出3202萬元,同比下降26.7%,下降的主要原因是由企業(yè)及單位負(fù)擔(dān)的債務(wù)付息未納入財政預(yù)算。
2021年一般公共預(yù)算三公經(jīng)費支出合計1776萬元,其中因公出國(境)費237萬元,同比下降16.7%;公務(wù)接待費662萬元,同比下降19%;公務(wù)用車運行維護(hù)費732萬元,同比下降0.2%;公務(wù)用車購置費145萬元,同比下降23.7%。林區(qū)從嚴(yán)從緊加強預(yù)算管理,牢固樹立過緊日子思想,大力壓減一般性支出,堅持從年初預(yù)算環(huán)節(jié)就堅決按照中央八項規(guī)定、湖北省委六條意見進(jìn)行“三公”經(jīng)費支出指標(biāo)控制,嚴(yán)禁超預(yù)算和無預(yù)算支出。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收支相抵,保持平衡。
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(二)政府性基金預(yù)算收支草案
2021年全區(qū)政府性基金總收入計劃為23757萬元,其中:本級政府性基金收入17707萬元,同比下降32.0%;專項轉(zhuǎn)移支付收入1410萬元,同比下降86.5%;上年結(jié)余收入640萬元,同比下降35.9%;再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入4000萬元。
2021年全區(qū)政府性基金總支出計劃為23757萬元,其中:政府性基金支出16757元,同比下降63.5%;調(diào)出資金3000萬元,同比增長200.0%;政府專項債務(wù)還本支出4000萬元。
2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收支相抵,保持平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支草案
2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃為633萬元,同比增長15.5%。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃為633萬元,同比增長15.5%。2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵,保持平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算收支草案
2021年全區(qū)社會保險基金總收入計劃為86609萬元,同比增長7.2%,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險收入18601萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入15462萬元;失業(yè)保險基金收入409萬元;職工基本醫(yī)療保險收入7506萬元;工傷保險基金收入487萬元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入4781萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2857萬元;上年結(jié)余收入36506萬元。
2021年全區(qū)社會保險基金支出計劃為45879萬元,同比增長22.8%,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出17109萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出15451萬元;失業(yè)保險基金支出279萬元;職工基本醫(yī)療保險基金支出5698萬元;工傷保險基金支出554萬元;城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出4743萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出2045萬元。
2021年全區(qū)社會保險基金預(yù)算收支相抵本年結(jié)余4224萬元,預(yù)計年終滾存結(jié)余40730萬元。
四、2021年財政工作重點
(一)狠抓財政規(guī)劃,進(jìn)一步把準(zhǔn)發(fā)展方向
圍繞生態(tài)保護(hù),推動智慧國家公園建設(shè),小水電關(guān)停,持續(xù)開展以電代燃補貼、獸災(zāi)商業(yè)保險等試點建設(shè),構(gòu)建泛神農(nóng)架地區(qū)共抓大保護(hù)格局;圍繞三大產(chǎn)業(yè),做好“山上山下、山內(nèi)山外”文章,加大資金投入,挖掘文化品牌價值,不斷推動鄉(xiāng)村旅游、農(nóng)林產(chǎn)品、康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展;圍繞項目建設(shè),搶抓政策機遇,積極向上爭取項目和資金、優(yōu)化營商環(huán)境、支持新基建、旅游開發(fā)等領(lǐng)域發(fā)展;圍繞鄉(xiāng)村振興,壯大村集體經(jīng)濟(jì),增強村集體發(fā)展能力和幫扶力度;圍繞改善民生,切實做好社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、文化教育、住房保障等方面的重大民生支出保障。
(二)狠抓收入管理,進(jìn)一步做強財政實力
在組織收入上,健全財政收入定期分析協(xié)商制度,強化序時監(jiān)控和調(diào)度,嚴(yán)格依法依規(guī)征收,確保做實財政收入,提高財政收入質(zhì)量,千方百計確保2021年收入目標(biāo)計劃圓滿完成;在培植財源上,創(chuàng)新方式,優(yōu)化服務(wù),貫徹落實林區(qū)黨委政府支持民營經(jīng)濟(jì)、實體經(jīng)濟(jì)等政策措施,以產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展推動培植財源,提高財政收入增收的可持續(xù)性;在向上爭取上,力爭在項目優(yōu)選、項目份額、資金額度上有較大提升,增強可用財力,為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供財力保障。
(三)狠抓預(yù)算約束,貫徹過“緊日子”要求
2021年宏觀形勢依然嚴(yán)峻,經(jīng)濟(jì)下行依然持續(xù),疫情造成沖擊短期難以化解。一是以貫徹預(yù)算條例實施為契機,以預(yù)算管理一體化為載體,繼續(xù)刀刃向內(nèi),調(diào)結(jié)構(gòu)、壓支出,提高財政資金使用效率;二是牢固樹立過“緊日子”思想,厲行勤儉節(jié)約,量入為出,量力而行,削減低效無效支出,切實降低行政成本;三是大力壓減一般性支出,嚴(yán)控非剛性支出,整合歸并政策目標(biāo)相似、投入方向雷同、管理方式相近的項目,做到有保有壓。
(四)狠抓提質(zhì)增效,進(jìn)一步推動高質(zhì)量發(fā)展
一是圍繞全省“一芯驅(qū)動、兩帶支撐、三區(qū)協(xié)同”[14]區(qū)域和產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略布局,用好政策手段,增投入、強保障、擴投資,進(jìn)一步激發(fā)企業(yè)活力;二是做實基數(shù),擠干水分,幫助企業(yè)特別是民營企業(yè)、中小微企業(yè)用好用足減稅降費政策;三是梳理、優(yōu)化現(xiàn)有惠企政策,做好政策的配套、銜接、落地,支持加快現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系和產(chǎn)業(yè)體系建設(shè);四是通過基金引導(dǎo)、財政貼息、風(fēng)險補償增信、融資擔(dān)保等形式,為中小企業(yè)提供融資幫扶。
(五)狠抓改革創(chuàng)新,進(jìn)一步提升財政管理水平
一是整合預(yù)算管理全流程,建立統(tǒng)一的預(yù)算管理規(guī)范,構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機制,全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平;二是堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,著重抓好財政收入征管、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制、國庫集中收付、政府購買服務(wù)以及預(yù)算績效、PPP項目[15]推進(jìn)等重點改革事項;三是規(guī)范政府債務(wù)舉借、嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)限額管理、遏制新增隱性債務(wù),化解存量債務(wù)。
各位代表,2021年疫后重振、深化改革、保障民生、防范風(fēng)險等各項工作任務(wù)艱巨,使命光榮。我們將緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,在林區(qū)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在林區(qū)人大和林區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,以對黨忠誠、為民服務(wù)的政治擔(dān)當(dāng),以在崗有責(zé)、履職盡責(zé)的責(zé)任擔(dān)當(dāng),保持戰(zhàn)略定力,堅定發(fā)展信心,建成支點、走在前列、譜寫新篇。
附件一:神農(nóng)架林區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行和2021年預(yù)算草案附表
附件二:神農(nóng)架林區(qū)2020年債務(wù)限額及余額決算
附件三:神農(nóng)架林區(qū)2021年債務(wù)限額及余額決算
附:名詞解釋
[1]“六穩(wěn)”:穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
[2]“六?！?保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
[3]地方一般公共預(yù)算收入:是指地方政府憑借國家政治權(quán)力,以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入,其主要是地方分享稅收收入與地方分享的非稅收入之和,一般以本年度繳入國庫(金庫)的數(shù)額為準(zhǔn)。
[4]轉(zhuǎn)移性收入:反映政府間的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金的調(diào)撥收入。包括:返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支出收入、專項轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債券轉(zhuǎn)貸收入、接受其他地區(qū)援助收入。
[5]成品油價格和稅費改革:為建立完善的成品油價格形成機制和規(guī)范的交通稅費制度,促進(jìn)節(jié)能減排和結(jié)構(gòu)調(diào)整,公平負(fù)擔(dān),依法籌措交通基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)和建設(shè)資金,提高現(xiàn)行成品油消費稅單位稅額,不再新設(shè)立燃油稅,利用現(xiàn)有稅制、征收方式和征管手段,實現(xiàn)成品油稅費改革。
[6]共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付:國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的指導(dǎo)意見》,為科學(xué)合理劃分中央與地方財政事權(quán)和支出責(zé)任,建立支出責(zé)任與財政事權(quán)相適應(yīng)的財政管理體制,按照一定負(fù)擔(dān)比例確定的一般性轉(zhuǎn)移支付。
[7]調(diào)入資金:是指反映不同性質(zhì)之間的調(diào)入收入。如:一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算之間的調(diào)入或調(diào)出。
[8]再融資債券:省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為償還到期地方政府債券而發(fā)行的地方政府債券,即“借新還舊”債券。
[9]預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金:各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金,用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口,以及視預(yù)算平衡情況,在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用,基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
[10]抗疫特別國債:為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響,由中央財政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國債,不計入財政赤字,納入國債余額限額,全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出。
[11]“三?！??；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
[12]政銀擔(dān)“721”合作業(yè)務(wù):林區(qū)擔(dān)保公司、林區(qū)農(nóng)商行、林區(qū)人民政府三方分別按70%、20%、10%的比例承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任,本著“資源共享、風(fēng)險共擔(dān)、優(yōu)勢互補、互惠互利”的原則,互相支持開展融資產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新,提升中小微企業(yè)、“三農(nóng)”、“雙創(chuàng)”和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)融資服務(wù)的獲得感。三方充分發(fā)揮各自優(yōu)勢,通過建立合理的融資擔(dān)保風(fēng)險分擔(dān)機制,努力打造“扶小微、廣覆蓋、低費率、可持續(xù)”的政府性融資擔(dān)保體系。
[13]還款準(zhǔn)備金:為確保按時足額償還本級政府性債務(wù),防范債務(wù)風(fēng)險而籌集的專項資金。
[14]“一芯驅(qū)動、兩帶支撐、三區(qū)協(xié)同”:“一芯驅(qū)動”,要大力發(fā)展以集成電路為代表的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高端成長型產(chǎn)業(yè),培育國之重器的“芯”產(chǎn)業(yè)集群。“兩帶支撐”,要以長江經(jīng)濟(jì)帶、漢江生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶為依托,以沿線重要城鎮(zhèn)為節(jié)點,打造長江綠色經(jīng)濟(jì)和創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展帶、漢隨襄十制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展帶?！叭齾^(qū)協(xié)同”,要按照區(qū)域統(tǒng)籌、產(chǎn)業(yè)集聚的思路,推動鄂西綠色發(fā)展示范區(qū)、江漢平原振興發(fā)展示范區(qū)、鄂東轉(zhuǎn)型發(fā)展示范區(qū)競相發(fā)展,形成全省東、中、西三大片區(qū)高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略縱深。
[15]PPP項目:即Public—Private—Partnership的字母縮寫,是指政府與私人組織之間,為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項目,或是為了提供某種公共物品和服務(wù),以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ),彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系,并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù),以確保合作的順利完成,最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨行動更為有利的結(jié)果。
