（湖北省）關(guān)于恩施州鶴峰縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
鶴峰縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——在鶴峰縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鶴峰縣財(cái)政局
（2022年12月22日）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）提交縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
2022年，面對(duì)疫情、旱情和宏觀經(jīng)濟(jì)下行多重考驗(yàn)，全縣財(cái)稅部門在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的大力支持和有效監(jiān)督下，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總要求，頂壓前行、負(fù)重奮進(jìn)，實(shí)現(xiàn)了異常困難情況下財(cái)稅工作的預(yù)期目標(biāo)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財(cái)政收入總額（自然口徑預(yù)計(jì)數(shù)，下同）284509萬(wàn)元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）315795萬(wàn)元的90 .1%。收入分項(xiàng)構(gòu)成情況：
（1）地方一般公共預(yù)算收入27400萬(wàn)元，為預(yù)算28000萬(wàn)元的97.8%。地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入21000萬(wàn)元，占比76.6%；非稅收入6400萬(wàn)元，占比33.4%；
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入210000萬(wàn)元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入206994萬(wàn)元；
（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17005萬(wàn)元；
（4）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22478萬(wàn)元；
（5）調(diào)入資金7626萬(wàn)元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財(cái)政支出總額284509萬(wàn)元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）?315795萬(wàn)元的90.1%。分項(xiàng)構(gòu)成情況：
（1）一般公共預(yù)算支出270000萬(wàn)元，為預(yù)算301286萬(wàn)元的89.6%；
（2）上解支出8074 萬(wàn)元，其中上解省支出7156萬(wàn)元，上解州支出918萬(wàn)元；
（3）政府債務(wù)還本支出6435萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年，全縣財(cái)政總收入284509萬(wàn)元，財(cái)政總支出284509萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入總額138371萬(wàn)元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）108561萬(wàn)元的127?%，其中本級(jí)收入20125萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1624萬(wàn)元，上年結(jié)余6726萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入109896萬(wàn)元。本級(jí)收入分項(xiàng)構(gòu)成情況：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19716萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入329萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入80萬(wàn)元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況
全縣政府性基金支出總額138371萬(wàn)元，為預(yù)算108561萬(wàn)元的127?%。具體支出項(xiàng)目為：社會(huì)保障和就業(yè)支出808萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出946萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10612萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出10623萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出3173萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出113萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)安排的支出112096萬(wàn)元。
3.政府性基金收支平衡情況
2022年，全縣政府性基金收入138371萬(wàn)元，基金支出138371萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總額117600萬(wàn)元，其中上級(jí)補(bǔ)助收入50625萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入15499萬(wàn)元，本級(jí)征收收入46379萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入4230萬(wàn)元，其他收入?845萬(wàn)元，利息收入22萬(wàn)元。
分項(xiàng)構(gòu)成情況：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)54908萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)24893萬(wàn)元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)10586萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)16131萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)10063萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)699萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)320萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出總額107273萬(wàn)元。分項(xiàng)構(gòu)成情況：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)57219萬(wàn)元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)27105萬(wàn)元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)4086萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)13411萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)4704萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)320萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)428萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入117600萬(wàn)元，總支出107273萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余35079萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作的主要做法
（一）“穩(wěn)”字當(dāng)頭，全力以赴助推經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤是2022年全國(guó)上下最為關(guān)鍵、最為重要的工作，全縣財(cái)稅部門作為穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤的重要部門，始終以“時(shí)時(shí)放心不下”的緊迫感，緊扣“六穩(wěn)”目標(biāo)，以支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)為工作側(cè)重點(diǎn)，幫助企業(yè)紓困解難,鞏固經(jīng)濟(jì)回穩(wěn)向上基礎(chǔ)。一是減稅降費(fèi)再加力。堅(jiān)決落實(shí)國(guó)家規(guī)模性、組合式減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步加大增值稅留抵退稅力度，在規(guī)定時(shí)間節(jié)點(diǎn)內(nèi)為7個(gè)行業(yè)71戶納稅人辦理存量和增量增值稅留抵退稅14492.93萬(wàn)元（縣級(jí)負(fù)擔(dān)3984萬(wàn)元），有效減輕了企業(yè)稅賦。二是金融支持再加力。積極推行政府資源促進(jìn)金融業(yè)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)考核新機(jī)制，引導(dǎo)全縣金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)信貸投入，全縣2022年金融機(jī)構(gòu)貸款余額達(dá)到67.18億元，增幅達(dá)35%，全州排名第一；多方籌資6400萬(wàn)元開展了政府性融資擔(dān)保體系規(guī)范化建設(shè)，深入推廣了創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、新型政銀擔(dān)和企業(yè)貸款“短期過(guò)橋”業(yè)務(wù)，穩(wěn)妥推行了政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償貸款業(yè)務(wù)，全年為縣內(nèi)企業(yè)提供政策性貸款支持1492筆38624萬(wàn)元，有效緩解了實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴問(wèn)題。三是助企紓困再加力。大力支持全縣市場(chǎng)主體培育工程；深入落實(shí)“免申即享”改革，全面兌現(xiàn)了縣委縣政府承諾的涉企獎(jiǎng)補(bǔ)政策，惠企利民補(bǔ)貼基本達(dá)到應(yīng)付盡付；全面落實(shí)了政府采購(gòu)支持中小企業(yè)、社保費(fèi)緩繳、階段性減免市場(chǎng)主體房屋租金等政策，持續(xù)釋放政策紅利，為企業(yè)雪中送炭，助企業(yè)煥發(fā)生機(jī)。
（二）“?！弊滞械?，精準(zhǔn)施策確保平穩(wěn)運(yùn)行。面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，致力開源節(jié)流、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、盤活存量、用好增量，提高政策和資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性，確保財(cái)政運(yùn)行可持續(xù)，千方百計(jì)穩(wěn)住財(cái)政運(yùn)行基本盤。一是夯實(shí)財(cái)力“打基礎(chǔ)”。在不折不扣落實(shí)增值稅留抵退稅政策的前提下，全力以赴抓好財(cái)源建設(shè)和收入征管，2022年預(yù)計(jì)全年自然口徑下完成地方一般公共預(yù)算收入27400萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.1%；可比口徑下完成收入31400萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)17%，可圓滿完成年度目標(biāo)任務(wù)，自然口徑和可比口徑增幅均位居全州第一。二是節(jié)支提效“挖潛力”。大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出；嚴(yán)格按照務(wù)實(shí)節(jié)儉原則，切實(shí)落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控中介服務(wù)、公務(wù)租車、勞務(wù)派遣等支出，切實(shí)降低行政成本；堅(jiān)持以收定支、量力而行；堅(jiān)持預(yù)算先行，堅(jiān)決按照有預(yù)算再支出，無(wú)預(yù)算不支出的原則，優(yōu)先保障基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出和重點(diǎn)民生項(xiàng)目支出。2022年全縣一般公共預(yù)算支出270000萬(wàn)元，民生支出達(dá)221400萬(wàn)元，民生支出占比82%。同時(shí)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，打破資金固化格局，精打細(xì)算、錙銖必較，切實(shí)提高了財(cái)政資金配置效率和使用效益。三是清理盤活“拓空間”。組織開展了結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理甄別，對(duì)除特殊用途外的結(jié)余及結(jié)轉(zhuǎn)資金全部由財(cái)政收回統(tǒng)籌安排使用，確保存量資金及時(shí)繳回國(guó)庫(kù)，當(dāng)年共收回存量資金7626萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于疫情防控、民生保障等，有效緩解財(cái)政收支矛盾。四是竭盡全力“保三?！薄?jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確保相關(guān)民生和工資政策及時(shí)足額落實(shí)到位；在庫(kù)款調(diào)度上，根據(jù)輕重緩急有序安排庫(kù)款支出，優(yōu)先保障“三保”支出，切實(shí)兜牢了“三?！钡拙€，保障了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（三）“進(jìn)”字加力，多措并舉激發(fā)向好動(dòng)能。按照“政策發(fā)力適當(dāng)靠前”要求，在資金爭(zhēng)取、項(xiàng)目謀劃、國(guó)企改革三個(gè)方面積極尋求新的突破，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展釋放新的潛能動(dòng)力。一是資金爭(zhēng)取超常規(guī)。全面落實(shí)了縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)政資金保障，將政府專項(xiàng)債券作為穩(wěn)經(jīng)濟(jì)的重要抓手，指導(dǎo)項(xiàng)目單位做深、做細(xì)、做實(shí)項(xiàng)目前期，全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券項(xiàng)目入庫(kù)、發(fā)行審批。2022年累計(jì)申報(bào)發(fā)行新增地方政府專項(xiàng)債券10.55億元，涉及16個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，專項(xiàng)債券資金爭(zhēng)取總量較上年增加8.87億元，增幅528%，增幅全州最高；充分發(fā)揮了地方政府債券促投資、穩(wěn)增長(zhǎng)的調(diào)節(jié)作用，為縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展提供了有力支撐。二是項(xiàng)目謀劃更精準(zhǔn)。為打好“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)”提前量，提前啟動(dòng)了2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目謀劃工作，以“專、精、細(xì)、實(shí)”的標(biāo)準(zhǔn)開展多輪次會(huì)商，指導(dǎo)項(xiàng)目單位對(duì)專項(xiàng)債項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)策劃、包裝，合理測(cè)算項(xiàng)目收益，加快完善專項(xiàng)債項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃、用地等前期手續(xù)，變“錢等項(xiàng)目”為“項(xiàng)目等錢”，截至目前已儲(chǔ)備2023年專項(xiàng)債券項(xiàng)目38個(gè)，為2023年“開門紅”打牢了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是國(guó)企改革有突破。深入實(shí)施國(guó)企改革三年行動(dòng)，全面聚焦“以高質(zhì)量發(fā)展為主線，推動(dòng)黨建制度化、經(jīng)營(yíng)集約化、監(jiān)管法治化、改革市場(chǎng)化、服務(wù)公平化”的“一主五化”發(fā)展戰(zhàn)略，實(shí)施“五大任務(wù)”，加快推進(jìn)國(guó)企改革，全縣國(guó)有資本布局與國(guó)企改革發(fā)展取得新突破，2022年全縣國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)總額達(dá)到50.77億元，同比增長(zhǎng)30.9%；實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入10095萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)64.5%，縣屬國(guó)有企業(yè)正在成為助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的新引擎，國(guó)企改革成效被州國(guó)資委作為典型推介。
（四）“優(yōu)”字添彩，守正創(chuàng)新提升管理質(zhì)效。緊緊圍繞縣委提出的“創(chuàng)特色、爭(zhēng)一流、當(dāng)先進(jìn)”工作導(dǎo)向和目標(biāo)要求，從自身職能職責(zé)出發(fā)，以增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展活力和動(dòng)力為突破口，從體制機(jī)制、績(jī)效管理、營(yíng)商環(huán)境等方面打造財(cái)政工作特色亮點(diǎn)，以一域精彩為全局添彩。一是優(yōu)化體制機(jī)制。為充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)生財(cái)、聚財(cái)和理財(cái)?shù)姆e極性，促進(jìn)縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)均衡發(fā)展，進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，理順縣鄉(xiāng)財(cái)權(quán)與事權(quán)分配關(guān)系，實(shí)施了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制管理改革，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)當(dāng)家理財(cái)?shù)闹黧w責(zé)任，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)增收節(jié)支的積極性和主動(dòng)性。二是優(yōu)化績(jī)效管理。深入落實(shí)財(cái)政支農(nóng)投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，因地制宜開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，全年統(tǒng)籌整合33042萬(wàn)元，全面鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，積極探索鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目績(jī)效管理新舉措，建立了“項(xiàng)目立項(xiàng)有目標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施有監(jiān)控、項(xiàng)目完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用、績(jī)效缺失有問(wèn)責(zé)”的全過(guò)程績(jī)效管理體系，實(shí)現(xiàn)了績(jī)效管理閉環(huán)運(yùn)行目標(biāo)，打造了鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目績(jī)效管理“鶴峰模式”，被省財(cái)政廳確定為全省典型。三是優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。圍繞財(cái)政職能職責(zé)，將激發(fā)市場(chǎng)活力列為工作重頭戲，打出“組合拳”，做好“加減法”，在政府采購(gòu)、企業(yè)金融、行政服務(wù)等方面有針對(duì)性地實(shí)施優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境舉措。在全州率先開展了政府采購(gòu)項(xiàng)目遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)；取消了政府采購(gòu)項(xiàng)目質(zhì)量保證金，真正實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)“零收費(fèi)”；精準(zhǔn)落實(shí)政府采購(gòu)支持中小企業(yè)各項(xiàng)舉措；積極推動(dòng)政府采購(gòu)貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品工作，全縣通過(guò)“832”平臺(tái)銷售農(nóng)副產(chǎn)品達(dá)3.38億元，排名全國(guó)第一；深入推廣惠企政策“免申即享”，兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1409萬(wàn)元。
（五）“防”字為重，堅(jiān)定不移防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，秉持高效利用財(cái)政資金理念，持續(xù)強(qiáng)化與各部門協(xié)調(diào)配合，共同應(yīng)對(duì)和防范潛在的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展“保駕護(hù)航”。一是硬化預(yù)算約束，化解支出保障不足風(fēng)險(xiǎn)。深入推行預(yù)算管理一體化，完善預(yù)算編制管理，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)庫(kù)集中支付制度和直達(dá)資金監(jiān)控制度；調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制支出政策，合理安排支出規(guī)模。二是加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，防范保障能力不足風(fēng)險(xiǎn)。積極推進(jìn)財(cái)政存量資金統(tǒng)籌使用，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，增強(qiáng)自我保障能力；統(tǒng)籌自有資金和各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，優(yōu)先用于“三?！敝С龊鸵咔榉揽氐?，強(qiáng)化政策集成和資金協(xié)調(diào)，提升了財(cái)政支出綜合效能。三是強(qiáng)化主體責(zé)任，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)格將一般債券收支納入一般公共預(yù)算管理，將專項(xiàng)債券收支納入政府性基金預(yù)算管理，確保了政府債務(wù)總量未突破債務(wù)限額；堅(jiān)持“誰(shuí)舉債、誰(shuí)償還”的原則，進(jìn)一步壓實(shí)債務(wù)化解主體責(zé)任，全年償付債券本息支出26117萬(wàn)元，持續(xù)有效壓減了存量債務(wù)規(guī)模。
各位代表，過(guò)去的一年，面對(duì)異常困難的收支平衡壓力，我們牢固樹立底線思維，堅(jiān)持有保有壓，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把有限的資金用在刀刃上，精準(zhǔn)聚焦，增強(qiáng)了對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局的支撐能力。成績(jī)的取得，離不開縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大、縣政協(xié)及代表、委員們的有效監(jiān)督、鼎力支持。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前形勢(shì)性和政策性減收增支因素交織，經(jīng)濟(jì)下行和新冠肺炎疫情影響并存，財(cái)政收入形勢(shì)持續(xù)嚴(yán)峻，財(cái)政收支矛盾仍然巨大，緊平衡、緊運(yùn)行特征依舊明顯。對(duì)此，我們必須守牢底線，統(tǒng)籌兼顧，綜合施策，確保財(cái)政收支平衡和可持續(xù)發(fā)展。
三、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和總體思路：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅(jiān)決履行財(cái)政保障基本職能，嚴(yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，健全預(yù)算約束機(jī)制，依法依規(guī)落實(shí)主體責(zé)任、劃清責(zé)任邊界、做細(xì)預(yù)算編制，自覺接受監(jiān)督，以高質(zhì)量預(yù)算編制助力縣域經(jīng)濟(jì)突破性發(fā)展。
根據(jù)全縣2023年經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，結(jié)合財(cái)力狀況，現(xiàn)提出2023年財(cái)政收支預(yù)算（草案）。
（一）公共財(cái)政收支預(yù)算
1.財(cái)政收入預(yù)算
2023年財(cái)政收入預(yù)算總額327645萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)收入），其中地方一般公共預(yù)算收入30000萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入?220000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21870萬(wàn)元，調(diào)入資金55775萬(wàn)元。
2.財(cái)政支出預(yù)算
2023年財(cái)政支出預(yù)算總額327645萬(wàn)元(含上級(jí)專項(xiàng)支出)。分項(xiàng)構(gòu)成情況：一般公共預(yù)算支出289647萬(wàn)元，上解支出8105萬(wàn)元，債務(wù)還本支出29893萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出中人員支出???140660萬(wàn)元，日常公用支出?3192萬(wàn)元，項(xiàng)目支出34795萬(wàn)元，補(bǔ)助收入安排的支出111000萬(wàn)元。
3.公共財(cái)政預(yù)算平衡情況
2023年財(cái)政收入預(yù)算總額327645萬(wàn)元，財(cái)政支出預(yù)算總額??327645萬(wàn)元，收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算總額30380萬(wàn)元（不含上級(jí)補(bǔ)助收入），其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入30000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入80萬(wàn)元。政府性基金支出預(yù)算總額30380萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出25183萬(wàn)元，債務(wù)付息支出?5197萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算總額82554萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助和部分結(jié)轉(zhuǎn)收入），其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)15981萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)9053萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)28508萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)10453萬(wàn)元，居民醫(yī)療保險(xiǎn) 17181萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)751萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)627萬(wàn)元。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出100142萬(wàn)元，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)39928萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)5741萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)28265萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)8917萬(wàn)元，居民醫(yī)療保險(xiǎn)16076萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)743萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)472萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余33073萬(wàn)元。
四、實(shí)現(xiàn)2023年預(yù)算目標(biāo)的主要措施
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)中提質(zhì)。
1.狠抓收入征管。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源變化趨勢(shì)研判，深入落實(shí)財(cái)稅部門聯(lián)動(dòng)協(xié)同征收機(jī)制，加大重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)跟蹤服務(wù)，嚴(yán)厲打擊稅收違法行為，以查促管，以管促收；抓好非稅收入征管，做到應(yīng)收盡收。
2.狠抓資金爭(zhēng)取。牢牢把握“積極的財(cái)政政策加力提效”的政策導(dǎo)向，認(rèn)真研究各類項(xiàng)目資金投向，及時(shí)捕捉政策動(dòng)向，全方位了解和掌握項(xiàng)目信息，做優(yōu)項(xiàng)目庫(kù)，做實(shí)項(xiàng)目前期，切實(shí)提高資金、項(xiàng)目爭(zhēng)取成功率。積極爭(zhēng)取地方政府債券資金，為重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障。
3.狠抓國(guó)企發(fā)展。切實(shí)發(fā)揮國(guó)資國(guó)企在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的頂梁柱作用，科學(xué)設(shè)置年度考核指標(biāo)，強(qiáng)化考核結(jié)果運(yùn)用；進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，加大國(guó)有資源資產(chǎn)盤活力度，支持縣國(guó)投公司做大做強(qiáng)，力促縣國(guó)投公司成為新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。
4.狠抓助企紓困。將支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展放在更加突出的地位，落實(shí)好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施，降低實(shí)體企業(yè)的負(fù)擔(dān)，積極運(yùn)用“財(cái)政+金融”手段，幫助實(shí)體經(jīng)濟(jì)走出困境，恢復(fù)活力。
（二）加強(qiáng)統(tǒng)籌兼顧，推動(dòng)財(cái)政支出聚力增效。
1.硬化預(yù)算執(zhí)行約束，兜牢財(cái)政運(yùn)行底線。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，實(shí)行“零基預(yù)算”，堅(jiān)持無(wú)項(xiàng)目不預(yù)算，無(wú)細(xì)化不預(yù)算，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，編細(xì)、編實(shí)、編準(zhǔn)部門預(yù)算，全面提升預(yù)算管理效能；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)等緊急資金支出追加預(yù)算外，其他支出原則上不予追加。
2.加大支出壓減力度，嚴(yán)控行政運(yùn)行成本。進(jìn)一步落實(shí)“過(guò)緊日子”和厲行節(jié)約、勤儉辦事要求，全面規(guī)范黨政機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理活動(dòng)，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，將壓減的經(jīng)費(fèi)用于支持重點(diǎn)建設(shè)和民生改善。
3.加大資金統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化民生支出保障。強(qiáng)化資金整合統(tǒng)籌，常態(tài)化開展存量資金清理，集中財(cái)力落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆比蝿?wù)，不斷加大對(duì)民生領(lǐng)域的投入力度，在涉及民生的大事、急事、難事上持續(xù)用力，做好養(yǎng)老、醫(yī)保兜底，大力支持鄉(xiāng)村振興，健全基本公共服務(wù)體系，增進(jìn)民生福祉，兜牢民生底線，確保各項(xiàng)基本民生政策不折不扣落實(shí)到位。
（三）加強(qiáng)改革創(chuàng)新，推動(dòng)財(cái)政管理效能提升。
1.深入推進(jìn)數(shù)字財(cái)政建設(shè)。以預(yù)算管理一體化建設(shè)為抓手，整合預(yù)算、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告、政府采購(gòu)、資產(chǎn)等系統(tǒng)，全面提升各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)字化水平。
2.全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。落實(shí)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，探索分行業(yè)分領(lǐng)域績(jī)效指標(biāo)評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)和預(yù)算變動(dòng)的匹配審核。
3.深化投資評(píng)審制度改革。著眼項(xiàng)目管理的薄弱環(huán)節(jié)，壓實(shí)項(xiàng)目單位主責(zé)，規(guī)范投資評(píng)審受理、審核、復(fù)核、復(fù)審、審批等環(huán)節(jié)的評(píng)審控制機(jī)制，實(shí)行全過(guò)程質(zhì)量控制，提高評(píng)審結(jié)論準(zhǔn)確性、嚴(yán)謹(jǐn)性、合理性。
4.完善政府采購(gòu)制度體系。進(jìn)一步發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能，通過(guò)意向公開、預(yù)留份額、績(jī)效考核等措施，支持中小微企業(yè)發(fā)展、脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)及綠色采購(gòu)；拓展“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”廣度和深度，探索建立區(qū)域協(xié)同機(jī)制，不斷提升采購(gòu)工作效率。
5.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。堅(jiān)持監(jiān)督與管理相結(jié)合、監(jiān)督與服務(wù)相結(jié)合的原則，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，提升專項(xiàng)資金管理效能，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范和有效使用。
各位代表！千淘萬(wàn)漉雖辛苦，吹盡狂沙始到金。全縣財(cái)稅部門將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以黨的二十大精神為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，迎難而上、踔厲奮發(fā)，以更高標(biāo)準(zhǔn)、更優(yōu)質(zhì)量、更大力度推進(jìn)全縣財(cái)稅工作量質(zhì)齊升，全力助推我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展!
