（湖北省）關(guān)于恩施州咸豐縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于咸豐縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月25日在咸豐縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng)楊鳳瓊
各位代表：
受縣人民政府委托，向縣十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議書面報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年1至11月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)國(guó)內(nèi)外不確定不穩(wěn)定因素明顯增多的嚴(yán)峻復(fù)雜形勢(shì)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣上下深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委的統(tǒng)一部署，聚焦“五個(gè)咸豐”建設(shè)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、發(fā)展至上的總基調(diào)，按照競(jìng)進(jìn)提質(zhì)、升級(jí)增效的總要求，貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，高效運(yùn)用積極財(cái)政政策，沉著應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、政策性減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等因素影響，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域新特點(diǎn)、新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政促發(fā)展、推改革、惠民生的職能作用，狠抓財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。深化體制改革，強(qiáng)化科學(xué)管理，財(cái)政管理規(guī)范高效，資金使用績(jī)效不斷提高，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)，有力地促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。
因尚未到年度扎賬時(shí)間，本次會(huì)議只報(bào)告2022年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況，數(shù)據(jù)與年度決算數(shù)據(jù)存在差距，年終具體執(zhí)行情況將適時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.公共財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行情況
公共財(cái)政總收入420864萬(wàn)元，為年初預(yù)算的132.11%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.38%。
（1）地方一般公共預(yù)算收入38767萬(wàn)元，為年初預(yù)算的81.32%，為第一次預(yù)算調(diào)整的81.32%。
（2）轉(zhuǎn)移性收入382097萬(wàn)元，為年初預(yù)算的141.05%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.93%。其中：返還性收入6044萬(wàn)元，為年初預(yù)算的100%，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；一般性轉(zhuǎn)移支付收入214245萬(wàn)元，為年初預(yù)算的90.59%，為第一次預(yù)算調(diào)整的86.97%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14323萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的106.86%；上年結(jié)余收入100308萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34617萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的106.36%；調(diào)入資金187萬(wàn)元，為年初預(yù)算的0.66%，為第一次預(yù)算調(diào)整的0.66%；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12373萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%。
2.公共財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況
公共財(cái)政總支出293308萬(wàn)元，為年初預(yù)算的92.07%，為第一次預(yù)算調(diào)整的60.2%。
（1）一般公共預(yù)算支出283114萬(wàn)元，為年初預(yù)算的92.94%，為第一次預(yù)算調(diào)整的60.87%。
本級(jí)一般公共預(yù)算支出275616萬(wàn)元，為年初預(yù)算的90.48%，為第一次預(yù)算調(diào)整的62.44%。其中：一般公共服務(wù)支出25986萬(wàn)元；國(guó)防支出192萬(wàn)元；公共安全支出6756萬(wàn)元；教育支出56919萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1010萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出4393萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出49557萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出22295萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3589萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5329萬(wàn)元；農(nóng)林水支出67082萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出11320萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1175萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出491萬(wàn)元；金融支出100萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出2458萬(wàn)元；住房保障支出8534萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出81萬(wàn)元；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出2376萬(wàn)元；其他支出307萬(wàn)元；債務(wù)付息支出5631萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出35萬(wàn)元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出7498萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的31.57%。其中：一般公共服務(wù)支出190萬(wàn)元；教育支出344萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)100萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出176萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出12萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出500萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出460萬(wàn)元；農(nóng)林水支出4421萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出674萬(wàn)元；住房保障支出505萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出7萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出109萬(wàn)元。
（2）債務(wù)還本支出10194萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金總收入149186萬(wàn)元，為年初預(yù)算的183%；為第一次預(yù)算調(diào)整的87.82%。
（1）本級(jí)政府性基金收入20748萬(wàn)元，為年初預(yù)算的25.45%，為第一次預(yù)算調(diào)整的25.45%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19432萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)678萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入628萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入10萬(wàn)元。
（2）轉(zhuǎn)移性收入128438萬(wàn)元，第一次預(yù)算調(diào)整的145.37%。其中：政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1872萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的104.82%；上年結(jié)余收入16432萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入110134萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的157.03%。
2.政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算總支出120671萬(wàn)元，為年初預(yù)算的148.02%，為第一次預(yù)算調(diào)整的71.04%。
（1）本級(jí)政府性基金預(yù)算支出113758萬(wàn)元，為年初預(yù)算的240.72%，為第一次預(yù)算調(diào)整的85.64%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出79648萬(wàn)元、債務(wù)付息支出2375萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出74萬(wàn)元、其他支出31661萬(wàn)元。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出979萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的35.3%。
（3）專項(xiàng)債務(wù)還本支出5934萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總財(cái)力為79488萬(wàn)元，完成年初預(yù)算73059萬(wàn)元的108.8%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入33909萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入45579萬(wàn)元。
（1）上年結(jié)余35232 萬(wàn)元，比年初預(yù)算31661萬(wàn)元增加3571萬(wàn)元。主要原因?yàn)楦鶕?jù)2021年決算口徑，省級(jí)下發(fā)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托投資收益和利息收入計(jì)入基金結(jié)余。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余1406萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余33826萬(wàn)元。
（2）本年基金收入44256萬(wàn)元（其中：保費(fèi)收入20059萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)助收入22940萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入622萬(wàn)元、利息收入329萬(wàn)元、委托投資收益273萬(wàn)元、其他收入33萬(wàn)元），完成年初預(yù)算41398萬(wàn)元的106.9%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32503萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11753萬(wàn)元。增加的主要原因：一是由于行政事業(yè)單位績(jī)效工資改革，核定績(jī)效進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)，保費(fèi)收入相應(yīng)增加；二是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)，上級(jí)補(bǔ)助及本級(jí)配套資金相應(yīng)增加。
2、社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出39884萬(wàn)元，完成年初預(yù)算38563萬(wàn)元的103.43%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30615萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9269萬(wàn)元。增加的主要原因?yàn)槌青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)，支出相應(yīng)提高。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金期末結(jié)余為39604萬(wàn)元，完成年初預(yù)算34496萬(wàn)元的114.81%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余3294萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余36310萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入37萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的102.78%，其中：當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入15萬(wàn)元；上年結(jié)余收入22萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元，為第一次預(yù)算調(diào)整的27.78%。
1-11月，全縣財(cái)稅部門工作在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，始終堅(jiān)持“發(fā)展為第一要?jiǎng)?wù)”，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行的影響，認(rèn)真落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)稅各項(xiàng)工作，有效發(fā)揮財(cái)稅職能作用，為縣域經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展提供有力的財(cái)力保障。
（一）緊盯年度收入目標(biāo)，切實(shí)提高財(cái)政收入水平。堅(jiān)持一切以經(jīng)濟(jì)工作為中心，把財(cái)政增收作為工作的重中之重，牢固樹(shù)立稅收第一的理念，建立健全協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，形成全縣上下齊抓共管的局面。一是健全機(jī)制。建立激勵(lì)機(jī)制，修訂完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，將耕地占用稅、資源稅、契稅、印花稅、環(huán)境保護(hù)稅按比例分成，納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制財(cái)力結(jié)算，增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅積極性。二是強(qiáng)化收入征管。加大稅收征管力度。在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)加大征管力度和重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源的監(jiān)控力度，做好征收服務(wù)，1-11月實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入42834萬(wàn)元（可比口徑）；加強(qiáng)政府性基金收入組織力度，在房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)降溫的大環(huán)境下，實(shí)現(xiàn)政府性基金收入20748萬(wàn)元。
（二）實(shí)施積極財(cái)政政策，高效助推實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)性”的要求，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。一是充分利用政策機(jī)遇，全力爭(zhēng)取政策支持。把握“適度超前開(kāi)展基礎(chǔ)設(shè)施投資”、“跨周期和逆周期宏觀調(diào)控政策”等政策紅利，大力爭(zhēng)取地方政府債券資金和中省投資金，擴(kuò)大有效投資，助推高質(zhì)量發(fā)展，2022年共爭(zhēng)取新增地方政府債券資金133623萬(wàn)元、爭(zhēng)取中省投資金10166萬(wàn)元，充分發(fā)揮有效拉動(dòng)作用。二是全面落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)制度性、階段性、結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)。1-11月累計(jì)為19527戶納稅人減免稅費(fèi)37572萬(wàn)元，其中為143戶納稅人退還增值稅留抵退稅8807萬(wàn)元，為332戶中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免房租231萬(wàn)元。三是財(cái)政政策與金融政策系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)。以財(cái)政補(bǔ)貼等方式引導(dǎo)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，緩解企業(yè)資金難題，為45家企業(yè)兌現(xiàn)免申即享補(bǔ)助資金716萬(wàn)元；為31家企業(yè)兌現(xiàn)民貿(mào)民品貸款貼息648萬(wàn)元，政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)1-11月新增在保余額18820萬(wàn)元，為598戶企業(yè)及個(gè)人等市場(chǎng)主體融資增信，有效解決小微企業(yè)和“三農(nóng)”等市場(chǎng)主體融資難、融資貴的問(wèn)題。
（三）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌配置，堅(jiān)決落實(shí)重大戰(zhàn)略部署。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，切實(shí)保障重大戰(zhàn)略部署落實(shí)落地。一是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。持續(xù)加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌力度，切實(shí)提高財(cái)政對(duì)鄉(xiāng)村振興領(lǐng)域的投入，1-11月共統(tǒng)籌財(cái)政涉農(nóng)資金3.48億元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等“補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)”重點(diǎn)項(xiàng)目，高效推動(dòng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是堅(jiān)持綠色發(fā)展戰(zhàn)略。持續(xù)推進(jìn)生態(tài)保護(hù)工作，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，1-11月共統(tǒng)籌財(cái)政資金486萬(wàn)元用于河長(zhǎng)制經(jīng)費(fèi)，投入2891萬(wàn)元加快建設(shè)城鄉(xiāng)生活污水及垃圾處理設(shè)施及運(yùn)行管護(hù)，兌付退耕還林資金1492萬(wàn)元。三是落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略。投入767萬(wàn)元用于支持以展促銷、文旅宣傳、消費(fèi)券等提振消費(fèi)措施，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（四）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三?！毙枨蟆３掷m(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，千方百計(jì)籌措資金保障“三?！敝С?堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。一是繼續(xù)堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”。大力壓減一般性、非必需、非剛性支出，將每一筆資金都用在刀刃上、緊要處，2022年年初編制預(yù)算時(shí)各單位經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目支出在上年基礎(chǔ)上壓減9%左右，基本做到了能壓盡壓、能減盡減、集中財(cái)力?！叭！敝С?。二是科學(xué)調(diào)度資金。堅(jiān)持三保在庫(kù)款調(diào)度中的優(yōu)先地位，嚴(yán)格執(zhí)行保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的資金保障順序，按照輕重緩急的原則精準(zhǔn)調(diào)度財(cái)政資金，對(duì)預(yù)算單位支出計(jì)劃實(shí)行月初申報(bào)月底清零，每月月初收集支出需求，根據(jù)國(guó)庫(kù)庫(kù)款情況和支出的緊急程度，安排支出計(jì)劃，對(duì)困難群眾救助、人員工資等到人到戶的資金及時(shí)下達(dá)支出計(jì)劃，對(duì)工程類項(xiàng)目支出按工程實(shí)施進(jìn)度下達(dá)支出計(jì)劃，用活用好財(cái)政庫(kù)款，保障預(yù)算執(zhí)行。1-11月共投入教育、衛(wèi)生健康、社保、鄉(xiāng)村振興等民生支出242742萬(wàn)元，占公共財(cái)政總支出82.76%，民生保障水平穩(wěn)中有進(jìn)。
（五）推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)改革，加快完善現(xiàn)代財(cái)政制度。深化預(yù)算制度改革，堅(jiān)持用改革的手段破解發(fā)展中的難題和堵點(diǎn)，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政管理制度，切實(shí)提高財(cái)政管理水平。一是預(yù)算管理一體化取得新突破。2022年首次在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中完成年初預(yù)算編制和預(yù)算批復(fù)工作，在全省率先上線非稅收繳模塊和政府采購(gòu)模塊，為全省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)功能的進(jìn)一步完善作出重大貢獻(xiàn)。二是績(jī)效評(píng)價(jià)取得新進(jìn)展。通過(guò)引入中介服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金10012.42萬(wàn)元，首次推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)17個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，涉及財(cái)政資金94400萬(wàn)元。三是融資擔(dān)保體系建設(shè)取得新成效。2022年卓信融資擔(dān)保有限公司增設(shè)了科技融資擔(dān)保業(yè)務(wù)工作部，內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置更加健全，治理體系更加完善，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，截至2022年11月底累計(jì)在保余額19620萬(wàn)元，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控有力，融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)總體可控。四是投資評(píng)審取得新成就。切實(shí)把好第一道關(guān)口，嚴(yán)格遵循不唯減、不唯增、只唯實(shí)的職業(yè)原則，規(guī)范項(xiàng)目管理，以節(jié)約財(cái)政資金為目標(biāo)。累計(jì)完成評(píng)審工程項(xiàng)目（400萬(wàn)元以上的）41個(gè)，送審金額為109444萬(wàn)元，審定金額為104015萬(wàn)元，共核減金額為5428萬(wàn)元，核減率為4.95%。五是資產(chǎn)管理取得新成績(jī)。全面啟動(dòng)行政事業(yè)單位不動(dòng)產(chǎn)清理清查工作，累計(jì)清查不動(dòng)產(chǎn)2256宗，其中閑置資產(chǎn)290宗。
（六）樹(shù)立安全發(fā)展觀念，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹(shù)立正確發(fā)展觀，堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，長(zhǎng)期不懈抓政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》要求，認(rèn)真落實(shí)債務(wù)限額管理，截至11月底全縣政府債務(wù)余額370966萬(wàn)元，省核定限額395023萬(wàn)元，債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額范圍內(nèi)；及時(shí)足額兌付債務(wù)本息，1-11月共兌付政府債務(wù)本息24134萬(wàn)元；對(duì)標(biāo)隱性債務(wù)年度化債計(jì)劃，1-11月共化解存量隱性債務(wù)8888萬(wàn)元，超額完成年度化解任務(wù)。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞“五個(gè)咸豐”建設(shè)，繼續(xù)落實(shí)積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，努力培植財(cái)源，打牢財(cái)政增收基礎(chǔ)；堅(jiān)持“三保”優(yōu)先的原則編制2023年預(yù)算。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出；繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，狠抓財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活，提高財(cái)政資金使用績(jī)效；繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，為“五個(gè)咸豐”建設(shè)提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合考慮影響財(cái)政收支的主要因素，2023年財(cái)政預(yù)算草案為：
（一）公共財(cái)政預(yù)算草案
1.公共財(cái)政收入預(yù)算
2023年，地方一般公共財(cái)政收入預(yù)算48055萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)10.2%。其中：稅收收入36041萬(wàn)元，占地方公共財(cái)政收入預(yù)算的75%；納入預(yù)算管理的非稅收入12014萬(wàn)元。
2.公共財(cái)政支出預(yù)算
2023年，公共財(cái)政總支出338763萬(wàn)元
（1）一般公共預(yù)算支出310712萬(wàn)元。即本級(jí)一般公共預(yù)算支出310712萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出28336萬(wàn)元；國(guó)防支出255萬(wàn)元；公共安全支出6579萬(wàn)元；教育支出72844萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1496萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出4353萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出55813萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出25167萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3030萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2404萬(wàn)元；農(nóng)林水支出50686萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出17854萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1180萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出627萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出2199萬(wàn)元；住房保障支出5707萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出255萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2703萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3500萬(wàn)元；其他支出19418萬(wàn)元，主要包括：離退休人員統(tǒng)籌待遇及離休補(bǔ)貼13017萬(wàn)元、預(yù)留人員支出4568萬(wàn)元、項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)1200萬(wàn)元；債務(wù)付息支出6276萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用用支出30萬(wàn)元。
（2）債務(wù)還本支出12170萬(wàn)元。
（3）轉(zhuǎn)移性支出15881萬(wàn)元，即上解上級(jí)支出15881萬(wàn)元。
3.公共財(cái)政預(yù)算平衡情況
2023年，公共財(cái)政預(yù)算總財(cái)力338763萬(wàn)元。
（1）地方公共財(cái)政預(yù)算收入48055萬(wàn)元。
（2）轉(zhuǎn)移性收入290708萬(wàn)元。其中：返還性收入6044萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入243675萬(wàn)元（體制補(bǔ)助收入147萬(wàn)元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入10320萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)收入60205萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入1380萬(wàn)元、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入388萬(wàn)元、產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入1980萬(wàn)元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1527萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入11030萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入24367萬(wàn)元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1784萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入16072萬(wàn)元、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入6310萬(wàn)元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入961萬(wàn)元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入17007萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入35萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入535萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入26840萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8768萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1416萬(wàn)元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入22379萬(wàn)元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16067萬(wàn)元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入587萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入240萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入900萬(wàn)元、補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入12000萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入430萬(wàn)元）；調(diào)入資金31605萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9384萬(wàn)元。
2023年，公共財(cái)政預(yù)算總支出338763萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1.政府性基金收入預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算為80123萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地收益基金收入7500萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入67500萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)785萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入490萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3848萬(wàn)元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2023年政府性基金總支出85966萬(wàn)元。其中：
（1）2023年當(dāng)年政府性基金支出預(yù)算45236萬(wàn)元。
一是城鄉(xiāng)社區(qū)支出37974萬(wàn)元，包括國(guó)有土地收益基金安排的支出6000萬(wàn)元（征地和拆遷補(bǔ)償支出5000萬(wàn)元，土地開(kāi)發(fā)支出1000萬(wàn)元），國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出30699萬(wàn)元（城市建設(shè)支出20384萬(wàn)元、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出7779萬(wàn)元、土地出讓業(yè)務(wù)支出2000萬(wàn)元、補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出150萬(wàn)元、縣城區(qū)路燈電費(fèi)240萬(wàn)元、城區(qū)路燈節(jié)能改造資金146萬(wàn)元），城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)安排的支出785萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排的支出490萬(wàn)元；
二是地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出7150萬(wàn)元；
三是債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出112萬(wàn)元。
（2）債務(wù)還本支出9125萬(wàn)元。
（3）轉(zhuǎn)移性支出31605萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金31605萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
2023年政府性基金總財(cái)力85966萬(wàn)元，即當(dāng)年征收政府性基金80123萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5843萬(wàn)元。
2023年政府性基金總支出85966萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算
本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入83486萬(wàn)元。其中：上年結(jié)余收入39604萬(wàn)元，本年基金收入43882萬(wàn)元。
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入33493萬(wàn)元，其中：上年結(jié)余收入為3294，本年基金收入30199萬(wàn)元（其中13000萬(wàn)元需本級(jí)配套）。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入49993萬(wàn)元，其中：上年結(jié)余收入36310萬(wàn)元，本年基金收入13683萬(wàn)元（其中1589萬(wàn)元需本級(jí)配套）。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算
本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出43013萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33309萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9704萬(wàn)元。
3.社?；鹌胶馇闆r
收支相抵，本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余40473萬(wàn)元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余為184萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余為40289萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
此項(xiàng)無(wú)預(yù)算。
三、2023年財(cái)政工作
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)省委、州委、縣委各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),牢固樹(shù)立長(zhǎng)期過(guò)“緊日子”思想，強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）綜合施策保平衡。貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持一切以經(jīng)濟(jì)工作為中心，將發(fā)展作為第一要?jiǎng)?wù)，保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是狠抓財(cái)源建設(shè)。持續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，全面做好助企紓困各項(xiàng)工作，穩(wěn)固現(xiàn)有財(cái)源；結(jié)合產(chǎn)業(yè)升級(jí)、結(jié)構(gòu)調(diào)整、招商引資等重點(diǎn)工作，全力培植新興領(lǐng)域財(cái)源；聚焦項(xiàng)目建設(shè)，立足242國(guó)道、351國(guó)道、463國(guó)道、中央和省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目及專項(xiàng)債券的項(xiàng)目建設(shè)，擴(kuò)大有效投資。二是加強(qiáng)收入征管。探索建立多部門聯(lián)合參與的稅費(fèi)征收保障體系，積極構(gòu)建稅收共治新格局，全面落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅激勵(lì)性機(jī)制；在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)規(guī)范市場(chǎng)主體行為，做好納稅服務(wù)指導(dǎo)，確保市場(chǎng)主體依法及時(shí)足額繳納稅費(fèi)，加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源的監(jiān)控力度，確保全年收入任務(wù)圓滿完成。三是加大土地出讓力度。妥善制定土地收儲(chǔ)出讓計(jì)劃，做好已儲(chǔ)備土地的掛牌出讓工作，細(xì)化工作措施，對(duì)歷年土地出讓金欠款進(jìn)行清收，力爭(zhēng)全年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入7.5億元以上。四是打通預(yù)算壁壘。切實(shí)做好一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算的銜接工作，將政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部調(diào)入一般公共預(yù)算。五是嚴(yán)格盤活存量。持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政存量資金管理，全面清理財(cái)政存量資金及項(xiàng)目結(jié)余資金，對(duì)財(cái)政存量資金和項(xiàng)目結(jié)余資金嚴(yán)格按照要求予以盤活。六是堅(jiān)持向上發(fā)力。認(rèn)真研究上級(jí)政策走向，增強(qiáng)政策機(jī)遇把握能力，持續(xù)向上發(fā)力，千方百計(jì)爭(zhēng)取中、省項(xiàng)目投資和政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸，推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和稅收增長(zhǎng)。爭(zhēng)取中省項(xiàng)目資金3億元以上，新增政府專項(xiàng)債券資金5億元以上。
（二）強(qiáng)化管理優(yōu)結(jié)構(gòu)。一是硬化預(yù)算約束。充分發(fā)揮預(yù)算龍頭作用，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，堅(jiān)決做到先預(yù)算、后支出，切實(shí)做到無(wú)預(yù)算不支出。各部門在預(yù)算執(zhí)行中除應(yīng)急救災(zāi)等不可預(yù)見(jiàn)支出外，一律不追加預(yù)算。二是堅(jiān)持“緊日子”。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支，對(duì)應(yīng)由本單位履行職責(zé)的工作事項(xiàng)，不得通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)方式變相增加編外人員預(yù)算，大力壓減部門一般性支出，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，2023年三公經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款“只減不增”，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行數(shù)原則上不超過(guò)年初預(yù)算數(shù)和上年決算數(shù)，持續(xù)推進(jìn)政府過(guò)“緊日子”。三是加強(qiáng)庫(kù)款管理。精準(zhǔn)調(diào)度庫(kù)款，繼續(xù)推行資金計(jì)劃月初申報(bào)、月末清零，在資金調(diào)度上，堅(jiān)決執(zhí)行統(tǒng)一研究統(tǒng)一調(diào)度，保障庫(kù)款運(yùn)行安全平穩(wěn)；嚴(yán)格暫付款項(xiàng)管理，加大清理消化力度，提高庫(kù)款保障能力。四是堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先。強(qiáng)化底線思維，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，堅(jiān)持“三保”在預(yù)算安排和資金調(diào)度上的“雙優(yōu)先”地位，嚴(yán)格按照上級(jí)相關(guān)要求，制定“三?！北Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)現(xiàn)“三?！惫芾順?biāo)準(zhǔn)化。
（三）持續(xù)改革提質(zhì)效。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，運(yùn)用信息技術(shù)手段，加強(qiáng)預(yù)算全過(guò)程管理水平，將“三?！鳖A(yù)算編制及執(zhí)行嵌入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，提高“三?！北O(jiān)測(cè)能力。二是強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌管理。樹(shù)立全縣預(yù)算管理“一盤棋”，做到預(yù)算一個(gè)“盤子”，收入一個(gè)“籠子”，支出一個(gè)“口子”，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，避免資金使用“碎片化”，化“零錢”為“整錢”，優(yōu)化財(cái)政資金配置，在不改變資金原使用方向的基礎(chǔ)上，切實(shí)加大上級(jí)轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌使用規(guī)模。三是打破支出僵化格局。推行“零基預(yù)算”，嚴(yán)格按照全縣重點(diǎn)工作和重大決策部署相關(guān)要求及實(shí)際資金需求安排預(yù)算支出，不再與以前年度預(yù)算安排情況掛鉤，全面打破基數(shù)概念和支出固化、僵化格局，把錢用在刀刃上，切實(shí)提高資金使用績(jī)效。四是加大財(cái)政投資評(píng)審力度。完善投資評(píng)審管理辦法，加快投資評(píng)審進(jìn)度，使管理范圍內(nèi)的項(xiàng)目評(píng)審率達(dá)到100%，強(qiáng)化對(duì)投資評(píng)審中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的考核，引導(dǎo)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不斷提高專業(yè)水平及人員素質(zhì)，確保評(píng)審的效率與報(bào)告的質(zhì)量。五是擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋面。凡屬財(cái)政投入的項(xiàng)目和領(lǐng)域均納入績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，做到單位自評(píng)全覆蓋，財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)比例持續(xù)提高，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。六是深化國(guó)有資產(chǎn)管理。探索建立公物倉(cāng)，推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)以及臨時(shí)配置資產(chǎn)調(diào)劑使用。
（四）科學(xué)監(jiān)控防風(fēng)險(xiǎn)。樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，憂患意識(shí)，對(duì)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要常抓不懈，堅(jiān)決防止區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是科學(xué)運(yùn)用監(jiān)測(cè)指標(biāo)。科學(xué)運(yùn)用負(fù)債率、債務(wù)率對(duì)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警作用，加強(qiáng)對(duì)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日常監(jiān)控。二是嚴(yán)格限額管理。嚴(yán)格在省核定政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，通過(guò)申請(qǐng)省人民政府代為發(fā)行政府債券舉債融資，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，完善專項(xiàng)債券管理機(jī)制，堅(jiān)持專項(xiàng)債券用于收益能夠覆蓋本息的公益性項(xiàng)目，合理確定專項(xiàng)債券期限，堅(jiān)持專項(xiàng)債券與項(xiàng)目期限相匹配，防止政府債務(wù)無(wú)序增長(zhǎng)。三是加強(qiáng)政府隱性債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)化解存量、遏制增量的管理要求，按照隱性債務(wù)化解方案和計(jì)劃，積極消化存量隱性債務(wù)，規(guī)范政府舉債融資行為，杜絕新增隱性債務(wù)，從源頭上防范化解隱性債務(wù)的產(chǎn)生。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會(huì)做出的決議和決定，虛心聽(tīng)取各方面的意見(jiàn)和建議，自覺(jué)接受監(jiān)督，圍繞中心，服務(wù)大局，堅(jiān)持不懈推進(jìn)全縣財(cái)政和經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和“五個(gè)咸豐”建設(shè)貢獻(xiàn)財(cái)政智慧和力量！
