（湖北?。╆P于恩施州咸豐縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關于咸豐縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2022年12月25日在咸豐縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長楊鳳瓊
各位代表：
受縣人民政府委托，向縣十九屆人民代表大會第二次會議書面報告2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年1至11月財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對國內(nèi)外不確定不穩(wěn)定因素明顯增多的嚴峻復雜形勢，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣上下深入貫徹落實黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委的統(tǒng)一部署，聚焦“五個咸豐”建設，堅持穩(wěn)中求進、發(fā)展至上的總基調(diào)，按照競進提質(zhì)、升級增效的總要求，貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展，高效運用積極財政政策，沉著應對經(jīng)濟持續(xù)下行、政策性減稅降費、新冠肺炎疫情等因素影響，主動適應經(jīng)濟領域新特點、新常態(tài)，充分發(fā)揮財政促發(fā)展、推改革、惠民生的職能作用，狠抓財源建設，優(yōu)化支出結構。深化體制改革，強化科學管理，財政管理規(guī)范高效，資金使用績效不斷提高，財政保障能力不斷增強，有力地促進全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。
因尚未到年度扎賬時間，本次會議只報告2022年1-11月預算執(zhí)行情況，數(shù)據(jù)與年度決算數(shù)據(jù)存在差距，年終具體執(zhí)行情況將適時向縣人大常委會報告。
（一）公共財政預算執(zhí)行情況
1.公共財政收入預算執(zhí)行情況
公共財政總收入420864萬元，為年初預算的132.11%，為第一次預算調(diào)整的86.38%。
（1）地方一般公共預算收入38767萬元，為年初預算的81.32%，為第一次預算調(diào)整的81.32%。
（2）轉移性收入382097萬元，為年初預算的141.05%，為第一次預算調(diào)整的86.93%。其中：返還性收入6044萬元，為年初預算的100%，為第一次預算調(diào)整的100%；一般性轉移支付收入214245萬元，為年初預算的90.59%，為第一次預算調(diào)整的86.97%；專項轉移支付收入14323萬元，為第一次預算調(diào)整的106.86%；上年結余收入100308萬元，為第一次預算調(diào)整的100%；債務轉貸收入34617萬元，為第一次預算調(diào)整的106.36%；調(diào)入資金187萬元，為年初預算的0.66%，為第一次預算調(diào)整的0.66%；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12373萬元，為第一次預算調(diào)整的100%。
2.公共財政支出預算執(zhí)行情況
公共財政總支出293308萬元，為年初預算的92.07%，為第一次預算調(diào)整的60.2%。
（1）一般公共預算支出283114萬元，為年初預算的92.94%，為第一次預算調(diào)整的60.87%。
本級一般公共預算支出275616萬元，為年初預算的90.48%，為第一次預算調(diào)整的62.44%。其中：一般公共服務支出25986萬元；國防支出192萬元；公共安全支出6756萬元；教育支出56919萬元；科學技術支出1010萬元；文化旅游體育與傳媒支出4393萬元；社會保障和就業(yè)支出49557萬元；衛(wèi)生健康支出22295萬元；節(jié)能環(huán)保支出3589萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5329萬元；農(nóng)林水支出67082萬元；交通運輸支出11320萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1175萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出491萬元；金融支出100萬元；自然資源海洋氣象等支出2458萬元；住房保障支出8534萬元；糧油物資儲備支出81萬元；災害防治與應急管理支出2376萬元；其他支出307萬元；債務付息支出5631萬元；債務發(fā)行費用支出35萬元。
專項轉移支付支出7498萬元，為第一次預算調(diào)整的31.57%。其中：一般公共服務支出190萬元；教育支出344萬元；科學技術100萬元；文化旅游體育與傳媒支出176萬元；社會保障和就業(yè)支出12萬元；衛(wèi)生健康支出500萬元；節(jié)能環(huán)保支出460萬元；農(nóng)林水支出4421萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出674萬元；住房保障支出505萬元；糧油物資儲備支出7萬元；災害防治及應急管理支出109萬元。
（2）債務還本支出10194萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預算執(zhí)行情況
政府性基金總收入149186萬元，為年初預算的183%；為第一次預算調(diào)整的87.82%。
（1）本級政府性基金收入20748萬元，為年初預算的25.45%，為第一次預算調(diào)整的25.45%。其中：國有土地使用權出讓收入19432萬元、城市基礎設施建設配套費678萬元、污水處理費收入628萬元、專項債務對應項目專項收入10萬元。
（2）轉移性收入128438萬元，第一次預算調(diào)整的145.37%。其中：政府性基金轉移支付收入1872萬元，為第一次預算調(diào)整的104.82%；上年結余收入16432萬元，為第一次預算調(diào)整的100%；債務轉貸收入110134萬元，為第一次預算調(diào)整的157.03%。
2.政府性基金支出預算執(zhí)行情況
政府性基金預算總支出120671萬元，為年初預算的148.02%，為第一次預算調(diào)整的71.04%。
（1）本級政府性基金預算支出113758萬元，為年初預算的240.72%，為第一次預算調(diào)整的85.64%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出79648萬元、債務付息支出2375萬元、債務發(fā)行費用支出74萬元、其他支出31661萬元。
（2）上級補助收入安排的支出979萬元，為第一次預算調(diào)整的35.3%。
（3）專項債務還本支出5934萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
1.社會保險基金收入預算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金總財力為79488萬元，完成年初預算73059萬元的108.8%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入33909萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入45579萬元。
（1）上年結余35232 萬元，比年初預算31661萬元增加3571萬元。主要原因為根據(jù)2021年決算口徑，省級下發(fā)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金委托投資收益和利息收入計入基金結余。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金結余1406萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余33826萬元。
（2）本年基金收入44256萬元（其中：保費收入20059萬元、財政補助收入22940萬元、轉移收入622萬元、利息收入329萬元、委托投資收益273萬元、其他收入33萬元），完成年初預算41398萬元的106.9%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入32503萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入11753萬元。增加的主要原因：一是由于行政事業(yè)單位績效工資改革，核定績效進入養(yǎng)老保險繳費基數(shù)，保費收入相應增加；二是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金提標，上級補助及本級配套資金相應增加。
2、社會保險基金支出預算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金支出39884萬元，完成年初預算38563萬元的103.43%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出30615萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9269萬元。增加的主要原因為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金提標，支出相應提高。
3、社會保險基金收支平衡情況
2022年社會保險基金期末結余為39604萬元，完成年初預算34496萬元的114.81%。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金結余3294萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余36310萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
1.國有資本經(jīng)營收入預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入37萬元，為第一次預算調(diào)整的102.78%，其中：當年上級補助收入15萬元；上年結余收入22萬元。
2.國有資本經(jīng)營支出預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算支出10萬元，為第一次預算調(diào)整的27.78%。
1-11月，全縣財稅部門工作在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，始終堅持“發(fā)展為第一要務”，牢固樹立過“緊日子”思想，切實加強財政資源統(tǒng)籌，積極應對經(jīng)濟下行的影響，認真落實高質(zhì)量發(fā)展要求，穩(wěn)步推進財稅各項工作，有效發(fā)揮財稅職能作用，為縣域經(jīng)濟健康發(fā)展提供有力的財力保障。
（一）緊盯年度收入目標，切實提高財政收入水平。堅持一切以經(jīng)濟工作為中心，把財政增收作為工作的重中之重，牢固樹立稅收第一的理念，建立健全協(xié)稅護稅工作機制，形成全縣上下齊抓共管的局面。一是健全機制。建立激勵機制，修訂完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，將耕地占用稅、資源稅、契稅、印花稅、環(huán)境保護稅按比例分成，納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制財力結算，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護稅積極性。二是強化收入征管。加大稅收征管力度。在全面落實減稅降費政策的同時加大征管力度和重點項目、重點稅源的監(jiān)控力度，做好征收服務，1-11月實現(xiàn)一般公共預算收入42834萬元（可比口徑）；加強政府性基金收入組織力度，在房地產(chǎn)市場持續(xù)降溫的大環(huán)境下，實現(xiàn)政府性基金收入20748萬元。
（二）實施積極財政政策，高效助推實體經(jīng)濟發(fā)展。貫徹落實“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)性”的要求，保證財政支出強度，加大對經(jīng)濟發(fā)展的支持力度。一是充分利用政策機遇，全力爭取政策支持。把握“適度超前開展基礎設施投資”、“跨周期和逆周期宏觀調(diào)控政策”等政策紅利，大力爭取地方政府債券資金和中省投資金，擴大有效投資，助推高質(zhì)量發(fā)展，2022年共爭取新增地方政府債券資金133623萬元、爭取中省投資金10166萬元，充分發(fā)揮有效拉動作用。二是全面落實國家出臺的各項制度性、階段性、結構性減稅降費政策，切實降低企業(yè)負擔。1-11月累計為19527戶納稅人減免稅費37572萬元，其中為143戶納稅人退還增值稅留抵退稅8807萬元，為332戶中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租231萬元。三是財政政策與金融政策系統(tǒng)聯(lián)動。以財政補貼等方式引導金融支持實體經(jīng)濟，緩解企業(yè)資金難題，為45家企業(yè)兌現(xiàn)免申即享補助資金716萬元；為31家企業(yè)兌現(xiàn)民貿(mào)民品貸款貼息648萬元，政府性融資擔保機構1-11月新增在保余額18820萬元，為598戶企業(yè)及個人等市場主體融資增信，有效解決小微企業(yè)和“三農(nóng)”等市場主體融資難、融資貴的問題。
（三）強化資源統(tǒng)籌配置，堅決落實重大戰(zhàn)略部署。持續(xù)加強財政資源統(tǒng)籌力度，堅持集中財力辦大事，切實保障重大戰(zhàn)略部署落實落地。一是全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。持續(xù)加大財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌力度，切實提高財政對鄉(xiāng)村振興領域的投入，1-11月共統(tǒng)籌財政涉農(nóng)資金3.48億元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎設施等“補短板、強弱項”重點項目，高效推動鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是堅持綠色發(fā)展戰(zhàn)略。持續(xù)推進生態(tài)保護工作，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，1-11月共統(tǒng)籌財政資金486萬元用于河長制經(jīng)費，投入2891萬元加快建設城鄉(xiāng)生活污水及垃圾處理設施及運行管護，兌付退耕還林資金1492萬元。三是落實擴大內(nèi)需戰(zhàn)略。投入767萬元用于支持以展促銷、文旅宣傳、消費券等提振消費措施，拉動經(jīng)濟發(fā)展。
（四）優(yōu)化財政支出結構，全力保障“三?！毙枨蟆３掷m(xù)優(yōu)化財政支出結構，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，千方百計籌措資金保障“三保”支出,堅決兜牢“三?！钡拙€。一是繼續(xù)堅持政府過“緊日子”。大力壓減一般性、非必需、非剛性支出，將每一筆資金都用在刀刃上、緊要處，2022年年初編制預算時各單位經(jīng)費類項目支出在上年基礎上壓減9%左右，基本做到了能壓盡壓、能減盡減、集中財力?！叭！敝С?。二是科學調(diào)度資金。堅持三保在庫款調(diào)度中的優(yōu)先地位，嚴格執(zhí)行?；久裆?、保工資、保運轉的資金保障順序，按照輕重緩急的原則精準調(diào)度財政資金，對預算單位支出計劃實行月初申報月底清零，每月月初收集支出需求，根據(jù)國庫庫款情況和支出的緊急程度，安排支出計劃，對困難群眾救助、人員工資等到人到戶的資金及時下達支出計劃，對工程類項目支出按工程實施進度下達支出計劃，用活用好財政庫款，保障預算執(zhí)行。1-11月共投入教育、衛(wèi)生健康、社保、鄉(xiāng)村振興等民生支出242742萬元，占公共財政總支出82.76%，民生保障水平穩(wěn)中有進。
（五）推進財政系統(tǒng)改革，加快完善現(xiàn)代財政制度。深化預算制度改革，堅持用改革的手段破解發(fā)展中的難題和堵點，加快構建現(xiàn)代財政管理制度，切實提高財政管理水平。一是預算管理一體化取得新突破。2022年首次在預算管理一體化系統(tǒng)中完成年初預算編制和預算批復工作，在全省率先上線非稅收繳模塊和政府采購模塊，為全省預算管理一體化系統(tǒng)功能的進一步完善作出重大貢獻。二是績效評價取得新進展。通過引入中介服務機構對4個項目進行了重點績效評價，涉及財政資金10012.42萬元，首次推進事前績效評估，對17個項目開展事前績效評估，涉及財政資金94400萬元。三是融資擔保體系建設取得新成效。2022年卓信融資擔保有限公司增設了科技融資擔保業(yè)務工作部，內(nèi)部機構設置更加健全，治理體系更加完善，融資擔保業(yè)務規(guī)?？焖僭鲩L，截至2022年11月底累計在保余額19620萬元，融資擔保業(yè)務風險防控有力，融資擔保風險總體可控。四是投資評審取得新成就。切實把好第一道關口，嚴格遵循不唯減、不唯增、只唯實的職業(yè)原則，規(guī)范項目管理，以節(jié)約財政資金為目標。累計完成評審工程項目（400萬元以上的）41個，送審金額為109444萬元，審定金額為104015萬元，共核減金額為5428萬元，核減率為4.95%。五是資產(chǎn)管理取得新成績。全面啟動行政事業(yè)單位不動產(chǎn)清理清查工作，累計清查不動產(chǎn)2256宗，其中閑置資產(chǎn)290宗。
（六）樹立安全發(fā)展觀念，防范化解重大風險。牢固樹立正確發(fā)展觀，堅持底線思維，強化風險意識，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，長期不懈抓政府債務風險防控工作。嚴格按照《預算法》和《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》要求，認真落實債務限額管理，截至11月底全縣政府債務余額370966萬元，省核定限額395023萬元，債務余額嚴格控制在債務限額范圍內(nèi)；及時足額兌付債務本息，1-11月共兌付政府債務本息24134萬元；對標隱性債務年度化債計劃，1-11月共化解存量隱性債務8888萬元，超額完成年度化解任務。
二、2023年財政預算草案
2023年財政預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的二十大精神，緊緊圍繞“五個咸豐”建設，繼續(xù)落實積極財政政策，推動經(jīng)濟轉型升級，努力培植財源，打牢財政增收基礎；堅持“三保”優(yōu)先的原則編制2023年預算。進一步優(yōu)化財政支出結構，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費等一般性支出；繼續(xù)強化財政預算管理，狠抓財政資金統(tǒng)籌盤活，提高財政資金使用績效；繼續(xù)深化財稅體制改革，為“五個咸豐”建設提供堅強財力保障。
根據(jù)上述指導思想，綜合考慮影響財政收支的主要因素，2023年財政預算草案為：
（一）公共財政預算草案
1.公共財政收入預算
2023年，地方一般公共財政收入預算48055萬元，比上年增長10.2%。其中：稅收收入36041萬元，占地方公共財政收入預算的75%；納入預算管理的非稅收入12014萬元。
2.公共財政支出預算
2023年，公共財政總支出338763萬元
（1）一般公共預算支出310712萬元。即本級一般公共預算支出310712萬元。其中：一般公共服務支出28336萬元；國防支出255萬元；公共安全支出6579萬元；教育支出72844萬元；科學技術支出1496萬元；文化旅游體育與傳媒支出4353萬元；社會保障和就業(yè)支出55813萬元；衛(wèi)生健康支出25167萬元；節(jié)能環(huán)保支出3030萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2404萬元；農(nóng)林水支出50686萬元；交通運輸支出17854萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1180萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出627萬元；自然資源海洋氣象等支出2199萬元；住房保障支出5707萬元；糧油物資儲備支出255萬元；災害防治及應急管理支出2703萬元；預備費3500萬元；其他支出19418萬元，主要包括：離退休人員統(tǒng)籌待遇及離休補貼13017萬元、預留人員支出4568萬元、項目工作經(jīng)費1200萬元；債務付息支出6276萬元；債務發(fā)行費用用支出30萬元。
（2）債務還本支出12170萬元。
（3）轉移性支出15881萬元，即上解上級支出15881萬元。
3.公共財政預算平衡情況
2023年，公共財政預算總財力338763萬元。
（1）地方公共財政預算收入48055萬元。
（2）轉移性收入290708萬元。其中：返還性收入6044萬元；一般性轉移支付收入243675萬元（體制補助收入147萬元、均衡性轉移支付收入10320萬元、縣級基本財力保障獎補收入60205萬元、結算補助收入1380萬元、資源枯竭型城市轉移支付補助收入388萬元、產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入1980萬元、企事業(yè)單位劃轉補助收入1527萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入11030萬元、固定數(shù)額補助收入24367萬元、革命老區(qū)轉移支付補助收入1784萬元、民族地區(qū)轉移支付收入16072萬元、鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興轉移支付收入6310萬元、公共安全共同財政事權轉移支付收入961萬元、教育共同財政事權轉移支付收入17007萬元、科學技術共同財政事權轉移支付收入35萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入535萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入26840萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入8768萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1416萬元、農(nóng)林水共同財政事權轉移支付收入22379萬元、交通運輸共同財政事權轉移支付收入16067萬元、住房保障共同財政事權轉移支付收入587萬元、糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入240萬元、災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入900萬元、補充縣區(qū)財力轉移支付收入12000萬元、其他一般性轉移支付收入430萬元）；調(diào)入資金31605萬元；債務轉貸收入9384萬元。
2023年，公共財政預算總支出338763萬元。
收支相抵，當年平衡。
（二）政府性基金預算草案
1.政府性基金收入預算
2023年政府性基金收入預算為80123萬元。其中：國有土地收益基金收入7500萬元、國有土地使用權出讓收入67500萬元、城市基礎設施建設配套費785萬元、污水處理費收入490萬元、專項債務對應項目專項收入3848萬元。
2.政府性基金支出預算
2023年政府性基金總支出85966萬元。其中：
（1）2023年當年政府性基金支出預算45236萬元。
一是城鄉(xiāng)社區(qū)支出37974萬元，包括國有土地收益基金安排的支出6000萬元（征地和拆遷補償支出5000萬元，土地開發(fā)支出1000萬元），國有土地使用權出讓收入安排的支出30699萬元（城市建設支出20384萬元、農(nóng)村基礎設施建設支出7779萬元、土地出讓業(yè)務支出2000萬元、補助被征地農(nóng)民支出150萬元、縣城區(qū)路燈電費240萬元、城區(qū)路燈節(jié)能改造資金146萬元），城市基礎設施建設配套費安排的支出785萬元，污水處理費安排的支出490萬元；
二是地方政府專項債務付息支出7150萬元；
三是債務發(fā)行費用支出112萬元。
（2）債務還本支出9125萬元。
（3）轉移性支出31605萬元，政府性基金預算調(diào)出資金31605萬元。
3.政府性基金預算平衡情況
2023年政府性基金總財力85966萬元，即當年征收政府性基金80123萬元，債務轉貸收入5843萬元。
2023年政府性基金總支出85966萬元。
收支相抵，當年平衡。
（三）社會保險基金預算草案
1.社會保險基金收入預算
本級社會保險基金總收入83486萬元。其中：上年結余收入39604萬元，本年基金收入43882萬元。
（1）機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入33493萬元，其中：上年結余收入為3294，本年基金收入30199萬元（其中13000萬元需本級配套）。
（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入49993萬元，其中：上年結余收入36310萬元，本年基金收入13683萬元（其中1589萬元需本級配套）。
2.社會保險基金支出預算
本級社會保險基金支出43013萬元。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出33309萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9704萬元。
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收支相抵，本級社會保險基金年末滾存結余40473萬元。其中：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金結余為184萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余為40289萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
此項無預算。
三、2023年財政工作
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，認真落實省委、州委、縣委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持創(chuàng)新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持以供給側結構性改革為主線，調(diào)整優(yōu)化支出結構,牢固樹立長期過“緊日子”思想，強化地方政府債務管理，積極防范化解政府債務風險，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（一）綜合施策保平衡。貫徹落實黨的二十大精神，堅持一切以經(jīng)濟工作為中心，將發(fā)展作為第一要務，保持財政平穩(wěn)運行。一是狠抓財源建設。持續(xù)實施積極的財政政策，切實降低企業(yè)負擔，全面做好助企紓困各項工作，穩(wěn)固現(xiàn)有財源；結合產(chǎn)業(yè)升級、結構調(diào)整、招商引資等重點工作，全力培植新興領域財源；聚焦項目建設，立足242國道、351國道、463國道、中央和省預算內(nèi)投資項目及專項債券的項目建設，擴大有效投資。二是加強收入征管。探索建立多部門聯(lián)合參與的稅費征收保障體系，積極構建稅收共治新格局，全面落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護稅激勵性機制；在全面落實減稅降費政策的同時規(guī)范市場主體行為，做好納稅服務指導，確保市場主體依法及時足額繳納稅費，加強重點項目、重點稅源的監(jiān)控力度，確保全年收入任務圓滿完成。三是加大土地出讓力度。妥善制定土地收儲出讓計劃，做好已儲備土地的掛牌出讓工作，細化工作措施，對歷年土地出讓金欠款進行清收，力爭全年實現(xiàn)土地出讓收入7.5億元以上。四是打通預算壁壘。切實做好一般公共預算和政府性基金預算的銜接工作，將政府性基金結轉結余資金全部調(diào)入一般公共預算。五是嚴格盤活存量。持續(xù)加強財政存量資金管理，全面清理財政存量資金及項目結余資金，對財政存量資金和項目結余資金嚴格按照要求予以盤活。六是堅持向上發(fā)力。認真研究上級政策走向，增強政策機遇把握能力，持續(xù)向上發(fā)力，千方百計爭取中、省項目投資和政府專項債券轉貸，推動我縣經(jīng)濟社會發(fā)展和稅收增長。爭取中省項目資金3億元以上，新增政府專項債券資金5億元以上。
（二）強化管理優(yōu)結構。一是硬化預算約束。充分發(fā)揮預算龍頭作用，嚴格執(zhí)行預算，堅決做到先預算、后支出，切實做到無預算不支出。各部門在預算執(zhí)行中除應急救災等不可預見支出外，一律不追加預算。二是堅持“緊日子”。嚴格執(zhí)行會議費、培訓費、差旅費標準，嚴禁超標準、超范圍列支，對應由本單位履行職責的工作事項，不得通過政府購買服務方式變相增加編外人員預算，大力壓減部門一般性支出，加強“三公”經(jīng)費管理，2023年三公經(jīng)費財政撥款“只減不增”，三公經(jīng)費預算執(zhí)行數(shù)原則上不超過年初預算數(shù)和上年決算數(shù)，持續(xù)推進政府過“緊日子”。三是加強庫款管理。精準調(diào)度庫款，繼續(xù)推行資金計劃月初申報、月末清零，在資金調(diào)度上，堅決執(zhí)行統(tǒng)一研究統(tǒng)一調(diào)度，保障庫款運行安全平穩(wěn)；嚴格暫付款項管理，加大清理消化力度，提高庫款保障能力。四是堅持“三?！眱?yōu)先。強化底線思維，兜牢兜實“三保”底線，堅持“三保”在預算安排和資金調(diào)度上的“雙優(yōu)先”地位，嚴格按照上級相關要求，制定“三?！北Ｕ蠘藴鼠w系，實現(xiàn)“三?！惫芾順藴驶?。
（三）持續(xù)改革提質(zhì)效。一是持續(xù)推進預算管理一體化建設。持續(xù)推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，運用信息技術手段，加強預算全過程管理水平，將“三保”預算編制及執(zhí)行嵌入預算管理一體化系統(tǒng)，提高“三?！北O(jiān)測能力。二是強化預算統(tǒng)籌管理。樹立全縣預算管理“一盤棋”，做到預算一個“盤子”，收入一個“籠子”，支出一個“口子”，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，避免資金使用“碎片化”，化“零錢”為“整錢”，優(yōu)化財政資金配置，在不改變資金原使用方向的基礎上，切實加大上級轉移支付統(tǒng)籌使用規(guī)模。三是打破支出僵化格局。推行“零基預算”，嚴格按照全縣重點工作和重大決策部署相關要求及實際資金需求安排預算支出，不再與以前年度預算安排情況掛鉤，全面打破基數(shù)概念和支出固化、僵化格局，把錢用在刀刃上，切實提高資金使用績效。四是加大財政投資評審力度。完善投資評審管理辦法，加快投資評審進度，使管理范圍內(nèi)的項目評審率達到100%，強化對投資評審中介服務機構的考核，引導中介服務機構不斷提高專業(yè)水平及人員素質(zhì)，確保評審的效率與報告的質(zhì)量。五是擴大績效評價覆蓋面。凡屬財政投入的項目和領域均納入績效評價范圍，做到單位自評全覆蓋，財政重點評價比例持續(xù)提高，強化績效評價結果運用。六是深化國有資產(chǎn)管理。探索建立公物倉，推動國有資產(chǎn)共享共用，促進長期低效運轉、閑置和超標準配置資產(chǎn)以及臨時配置資產(chǎn)調(diào)劑使用。
（四）科學監(jiān)控防風險。樹立風險意識，憂患意識，對防范化解政府債務風險要常抓不懈，堅決防止區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險。一是科學運用監(jiān)測指標?？茖W運用負債率、債務率對政府債務風險的預警作用，加強對政府債務風險的日常監(jiān)控。二是嚴格限額管理。嚴格在省核定政府債務限額內(nèi)舉借債務，通過申請省人民政府代為發(fā)行政府債券舉債融資，強化政府債務管理，完善專項債券管理機制，堅持專項債券用于收益能夠覆蓋本息的公益性項目，合理確定專項債券期限，堅持專項債券與項目期限相匹配，防止政府債務無序增長。三是加強政府隱性債務管理。嚴格落實化解存量、遏制增量的管理要求，按照隱性債務化解方案和計劃，積極消化存量隱性債務，規(guī)范政府舉債融資行為，杜絕新增隱性債務，從源頭上防范化解隱性債務的產(chǎn)生。
各位代表，做好2023年財政工作，任務艱巨，責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真貫徹執(zhí)行本次大會做出的決議和決定，虛心聽取各方面的意見和建議，自覺接受監(jiān)督，圍繞中心，服務大局，堅持不懈推進全縣財政和經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，為全面推進鄉(xiāng)村振興和“五個咸豐”建設貢獻財政智慧和力量！
