（湖北?。╆P(guān)于恩施州利川市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于利川市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月27日在利川市第十屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
利川市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告利川市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，緊緊圍繞全市中心工作和主要目標(biāo)，發(fā)揮財(cái)政職能作用，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，著力服務(wù)民生保障，落實(shí)惠企惠民政策，積極應(yīng)對(duì)收支壓力，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2022年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入完成情況
2022年,預(yù)計(jì)全市完成一般公共預(yù)算總收入795661萬元，為調(diào)整預(yù)算（市十屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議審議通過，以下簡稱“預(yù)算”）的101.2%。其中，地方一般公共預(yù)算收入117000萬元，為預(yù)算的98.3%；轉(zhuǎn)移性收入678661萬元，為預(yù)算的101.8%。
地方一般公共預(yù)算收入中：稅收收入完成81000萬元，為預(yù)算的95.3％；非稅收入完成36000萬元，為預(yù)算的105.9％。
轉(zhuǎn)移性收入中：返還性收入19428萬元，為預(yù)算的100％；一般性轉(zhuǎn)移支付收入425792萬元，為預(yù)算的102.8％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29040萬元，為預(yù)算的100.3％；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65515萬元，為預(yù)算的100％；調(diào)入資金35001萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22978萬元；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入80907萬元。
（2）支出完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市一般公共預(yù)算總支出714672萬元，為預(yù)算的90.9%。其中，地方一般公共預(yù)算支出651382萬元，為預(yù)算的90.1%；上解支出27155萬元，為預(yù)算的100%；地方政府一般債務(wù)還本支出36135萬元，為預(yù)算的100%。
地方一般公共預(yù)算支出按功能分類主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出59259萬元，為預(yù)算的99.6%；
國防支出576萬元，為預(yù)算的100.5%；
公共安全支出17983萬元，為預(yù)算的101.6%；
教育支出157595萬元，為預(yù)算的97.9%；
科學(xué)技術(shù)支出5292萬元，為預(yù)算的107.2%；
文化旅游體育與傳媒支出8438萬元，為預(yù)算的97.9%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出108836萬元，為預(yù)算的81.6%；
衛(wèi)生健康支出58302萬元，為預(yù)算的97.1%；
節(jié)能環(huán)保支出19271萬元，為預(yù)算的64.2%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出18043萬元，為預(yù)算的73.9%；
農(nóng)林水支出97613萬元，為預(yù)算的82%；
交通運(yùn)輸支出40273萬元，為預(yù)算的103.9%；
資源勘探工業(yè)信息等支出440萬元，為預(yù)算的18.3%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1751萬元，為預(yù)算的67.6%；
金融支出3646萬元，為預(yù)算的100%；
自然資源海洋氣象等支出6012萬元，為預(yù)算的99.6%；
住房保障支出22852萬元，為預(yù)算的94.6%；
糧油物資儲(chǔ)備支出1112萬元，為預(yù)算的63.2%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7462萬元，為預(yù)算的97.1%；
其他支出3280萬元；
債務(wù)付息支出13289萬元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出58萬元。
（3）收支平衡情況
按照收付實(shí)現(xiàn)制，全市一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出80989萬元。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算總收入335627萬元，為預(yù)算的101.1%。其中，本級(jí)政府性基金收入111145萬元，為預(yù)算的103.4%；轉(zhuǎn)移性收入224482萬元，為預(yù)算的100%。
本級(jí)政府性基金收入中：國有土地使用權(quán)出讓收入95000萬元[預(yù)計(jì)完成100000萬元，根據(jù)《省委農(nóng)辦 省財(cái)政廳 省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳印發(fā)<關(guān)于提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例的考核辦法>的通知》（鄂農(nóng)組辦發(fā)〔2022〕11號(hào)）文件精神，需提取收入的5%并調(diào)入到一般公共預(yù)算用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村]，為預(yù)算的98%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10005萬元，為預(yù)算的166.8%；污水處理費(fèi)收入2682萬元，為預(yù)算的178.8%；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入3458萬元。
轉(zhuǎn)移性收入中：政府性基金轉(zhuǎn)移收入3670萬元，為預(yù)算的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入—地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入178603萬元，為預(yù)算的100%；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入42209萬元。
（2）支出完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市完成政府性基金預(yù)算總支出242466萬元，為預(yù)算的73.0%。其中，地方本級(jí)政府性基金支出193094萬元，為預(yù)算的68.3%，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、補(bǔ)助被征地農(nóng)民、棚戶區(qū)改造、彩票公益金等；調(diào)出資金—調(diào)入一般公共預(yù)算10000萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出39372萬元。
（3）收支平衡情況
全市政府性基金預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出93161萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
（1）收入完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市完成國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入5089萬元，為預(yù)算的100.1%。其中，本級(jí)收入5001萬元，為預(yù)算的100%；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入36萬元，為預(yù)算的109.1%；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入52萬元。
（2）支出完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出5053萬元，為預(yù)算的99.4%。其中，國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出52萬元，為預(yù)算的61.2%；調(diào)出資金—調(diào)入一般公共預(yù)算5001萬元。
（3）收支平衡情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出36萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入117425萬元，為預(yù)算的99.4%。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入67546萬元，為預(yù)算的101.5%；財(cái)政補(bǔ)貼收入46874萬元，為預(yù)算的95.2%；轉(zhuǎn)移收入1053萬元，為預(yù)算的120.5%；利息收入1101萬元，為預(yù)算的80.8%；委托投資收益682萬元；其他收入89萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入80萬元，為預(yù)算的89.9%。
（2）支出完成情況
2022年，預(yù)計(jì)全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出102216萬元，為預(yù)算的103%。其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出100426萬元，為預(yù)算的104.3%；其他支出1166萬元，為預(yù)算的58.3%；轉(zhuǎn)移支出535萬元，為預(yù)算的57.5%；上解上級(jí)支出89萬元，為預(yù)算的100%。
（3）收支平衡情況
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余15209萬元，年末累計(jì)結(jié)余137207萬元。
以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況，在辦理決算期間和上級(jí)財(cái)政未正式結(jié)算前，收支數(shù)據(jù)會(huì)有所變動(dòng)和調(diào)整，待決算完成和省、州正式批復(fù)后，將據(jù)實(shí)調(diào)整，并依法向市人大常委會(huì)報(bào)告決算情況。
（二）地方政府債務(wù)情況
2022年，全市政府債務(wù)余額753174萬元，為省核定限額805930萬元的93.5%。其中，一般債務(wù)余額423436萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額329738萬元。
2022年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸發(fā)行新增政府債券173780萬元。其中，一般債券29380萬元，專項(xiàng)債券144400萬元；轉(zhuǎn)貸發(fā)行再融資債券70338萬元。其中，一般債券36135萬元，專項(xiàng)債券34203萬元。
（三）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
2022年，市人民政府和各預(yù)算部門認(rèn)真落實(shí)市十屆人大第二次會(huì)議以及市人大常委會(huì)相關(guān)決議和審查意見，不斷強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，加強(qiáng)統(tǒng)籌財(cái)政資源，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，著力保障民生需求。
1.聚焦資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政保障能力。全市牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，始終把促進(jìn)財(cái)政增收作為第一要?jiǎng)?wù)來抓，積極培植財(cái)源，狠抓收入征管，努力向上爭取資金，促進(jìn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長。一是千方百計(jì)狠抓收入。明確收入目標(biāo)責(zé)任，加強(qiáng)收入預(yù)測分析，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)，強(qiáng)化征管措施，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入117000萬元，同比增長8.2%。二是積極主動(dòng)爭取資金。全市各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極編制儲(chǔ)備項(xiàng)目，主動(dòng)加強(qiáng)與上級(jí)部門對(duì)接，全力爭取各方面的資金投入與支持，全年?duì)幦?5個(gè)中省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目到位資金25047萬元、一般轉(zhuǎn)移支付和其他資金281179萬元、新增債券資金173780萬元。三是依法依規(guī)強(qiáng)化統(tǒng)籌。積極盤活存量資金，清理回收部門兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金20000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22978萬元，全力保障“三?！敝С?。
2.聚焦民生保障，辦好惠企利民實(shí)事。堅(jiān)持“過緊日子”思想，嚴(yán)控一般性支出，全力保障民生，落實(shí)惠企利民政策，推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是強(qiáng)化基本民生保障。集中財(cái)力兜牢“三?！钡拙€，大力提高社會(huì)保障水平，全年“三保支出”465066萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的71.4%；扎實(shí)推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金44652萬元，用于推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)幫扶和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。二是支持教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。保障并落實(shí)教師工資待遇、鞏固農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助體系，全年共安排教育經(jīng)費(fèi)157595萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的24.2%。三是保障公共衛(wèi)生服務(wù)。落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療救助等政策，提高基本公共服務(wù)水平，改善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)條件，提升醫(yī)療服務(wù)能力，全力保障常態(tài)化疫情防控，全年共投入衛(wèi)生健康支出58302萬元，其中疫情防控支出4549萬元。四是落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策。落實(shí)各項(xiàng)惠企紓困政策，助力中小企業(yè)發(fā)展，激發(fā)市場主體活力，為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長提供支撐，全年退稅、緩稅、減免稅費(fèi)等共計(jì)31058萬元；減免155家中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶承租的行政事業(yè)單位及國有資產(chǎn)經(jīng)營用房租金406萬元；落實(shí)政府采購支持消費(fèi)扶貧和中小企業(yè)發(fā)展政策，全年開展采購活動(dòng)的預(yù)算單位308家，累計(jì)采購農(nóng)副產(chǎn)品15510萬元；落實(shí)普惠金融財(cái)政貼息政策，累計(jì)撥付貼息資金958萬元。
3.聚焦預(yù)算改革，提高財(cái)政工作質(zhì)效。認(rèn)真貫徹落實(shí)國家、省關(guān)于財(cái)稅體制改革和預(yù)算管理制度的各項(xiàng)要求，多點(diǎn)突破、縱深推進(jìn)，切實(shí)提高財(cái)政工作質(zhì)效。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)邁入正軌，今年新增非稅模塊并上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了非稅征管、票據(jù)管理、預(yù)算管理的操作平臺(tái)一體化，預(yù)算管理及國庫集中支付管理流程進(jìn)一步優(yōu)化完善，實(shí)現(xiàn)了從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查。二是大力強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。為規(guī)范財(cái)政預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束力，研究出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步全面加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理的通知》，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范了預(yù)算編制管理、財(cái)政收入管理、財(cái)政支出管理、預(yù)算績效管理、預(yù)決算公開、國有資產(chǎn)管理和政府債券管理等七個(gè)方面的有關(guān)事項(xiàng)。三是不斷提升直達(dá)資金質(zhì)效。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達(dá)資金支出臺(tái)賬，緊盯直達(dá)資金的分配、撥付和使用情況，加強(qiáng)溝通協(xié)作、形成監(jiān)管合力，全市納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)管理的資金共250330萬元，資金分配下達(dá)率100%，撥付率85%。四是著力把好政府投資項(xiàng)目評(píng)審關(guān)。以提高財(cái)政資金使用效益為目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政投資評(píng)審職能，最大限度節(jié)約財(cái)政資金，全年完成評(píng)審項(xiàng)目84個(gè),涉及金額111833萬元，審減金額13867萬元，綜合審減率12.4%。五是全面推進(jìn)國有企業(yè)改革。按照中央、省、州關(guān)于決戰(zhàn)決勝國企改革三年行動(dòng)決策要求，聚焦主責(zé)主業(yè)，優(yōu)化國有資本布局，加快市場化轉(zhuǎn)型，切實(shí)做強(qiáng)做優(yōu)做大國有資本和國有企業(yè)，初步構(gòu)建形成以利川市全和國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司為主體的國有資本投資運(yùn)營集團(tuán)公司、以利川紅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司和湖北利川振業(yè)發(fā)展有限公司為主體的“管委會(huì)+平臺(tái)”產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)公司、以利川市民安糧油儲(chǔ)備有限公司為主體的功能保障類公司。
4.聚焦資金績效，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。按照預(yù)算績效管理全方位、全過程、全覆蓋的管理體系要求，全面強(qiáng)化財(cái)政資金績效管理和債券資金績效管理，提高資金使用效益，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。提高預(yù)算資金使用效率，優(yōu)化資源配置，將績效目標(biāo)管理融入預(yù)算編制各個(gè)環(huán)節(jié)，發(fā)揮績效目標(biāo)的先導(dǎo)性作用，2022年全面開展預(yù)算目標(biāo)編制申報(bào)工作，納入部門整體績效目標(biāo)管理的部門80個(gè)，預(yù)算績效目標(biāo)申報(bào)率達(dá)到100%，對(duì)24個(gè)單位的29個(gè)項(xiàng)目開展預(yù)算績效重點(diǎn)評(píng)價(jià)和再評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額163889萬元。二是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。足額償還政府債務(wù)還本付息97399萬元，其中向上爭取再融資債券資金70338萬元、本級(jí)資金27061萬元，同時(shí)積極推動(dòng)市屬國有企業(yè)到期貸款降息展期，有效避開償債高峰，緩解償債壓力。
2022年地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長，重點(diǎn)支出得到有效保障，政府債務(wù)保持在限額以內(nèi)，財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。但同時(shí)我們也看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行也面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是收支矛盾仍然突出。受疫情影響，國家持續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)政策，涉及中央、省重大政策和重點(diǎn)民生等方面的財(cái)政剛性支出居高不下，財(cái)政收支平衡壓力持續(xù)增大；二是政府債務(wù)還本付息壓力大。上級(jí)加大政府債券發(fā)行力度，還本付息任務(wù)加重，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然艱巨。在以后的工作中，我們將高度重視上述問題，積極采取措施，切實(shí)加以解決，努力提升財(cái)政預(yù)算管理水平。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆一中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央和省、州及市委的重大決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政政策效能，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不折不扣落實(shí)過緊日子要求，嚴(yán)控一般性支出。全面深化預(yù)算績效管理，全面應(yīng)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2023年收入預(yù)算和支出安排
1.一般公共預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2023年，全市一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃為793135萬元，同比下降0.3%。其中，地方一般公共預(yù)算收入128700萬元，同比增長10%；轉(zhuǎn)移性收入664435萬元，同比下降2.1%。
地方一般公共預(yù)算收入中：稅收收入93700萬元，同比增長15.7%；非稅收入35000萬元，同比下降2.8%。
轉(zhuǎn)移性收入中：返還性收入19428萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入439978萬元，同比增長3.3%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29040萬元，與上年持平；調(diào)入資金95000萬元；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入80989萬元。
（2）支出安排
2023年，全市一般公共預(yù)算總支出計(jì)劃為793135萬元，同比增長11%。其中，地方一般公共預(yù)算支出758624萬元，同比增長16.5%；上解上級(jí)支出27276萬元；地方政府一般債務(wù)還本支出7235萬元。
地方一般公共預(yù)算支出按功能分類的主要科目：
一般公共服務(wù)支出57619萬元，同比下降2.8%；
國防支出309萬元，同比下降46.3%；
公共安全支出19408萬元，同比增長7.9%；
教育支出176429萬元，同比增長12%；
科學(xué)技術(shù)支出3724萬元，同比下降29.6%；
文化旅游體育與傳媒支出8894萬元，同比增長5.4%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出144441萬元，同比增長32.7%；
衛(wèi)生健康支出73471萬元，同比增長26%；
節(jié)能環(huán)保支出24990萬元，同比增長29.7%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出35385萬元，同比增長96.1%；
農(nóng)林水支出114488萬元，同比增長17.3%；
交通運(yùn)輸支出23115萬元，同比下降42.6%；
資源勘探工業(yè)信息等支出2185，同比增長396.6%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1539萬元，同比下降12.1%；
金融支出26萬元,同比下降99.3%；
自然資源海洋氣象等支出4157萬元，同比下降30.8%；
住房保障支出34130萬元，同比增長49.3%；
糧油物資儲(chǔ)備支出4128萬元，同比增長271.3%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7580萬元，同比增長1.6%；
預(yù)備費(fèi)7800萬元；
其他支出1000萬元；
債務(wù)付息支出13746萬元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出60萬元。
以上部分支出下降原因主要是按照預(yù)算編制口徑，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入不納入年初預(yù)算編制，以及部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入無法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，在年度預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸政府債券金額和下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入金額，據(jù)實(shí)編制調(diào)整預(yù)算，報(bào)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)后執(zhí)行。
（3）平衡情況
全市一般公共預(yù)算收支相抵，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2023年，全市政府性基金預(yù)算總收入計(jì)劃為233161萬元，同比下降30.5%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入130000萬元，同比增長36.8%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8000萬元，同比下降20%；污水處理費(fèi)收入2000萬元，同比下降25.4%；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入93161萬元。
（2）支出安排
2023年，全市政府性基金預(yù)算總支出計(jì)劃為233161萬元，同比下降3.8%。其中，地方政府性基金預(yù)算支出159700萬元，同比下降17.3%；調(diào)出資金—調(diào)入一般公共預(yù)算70000萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3461萬元。
（3）平衡情況
全市政府性基金預(yù)算收支相抵，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入計(jì)劃為25036萬元，同比增長392%。其中，利潤收入500萬元；資產(chǎn)處置和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入24500萬元；上年結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)）收入36萬元。
（2）支出安排
2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出計(jì)劃為25036萬元，同比增長395.5%。其中，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出36萬元；調(diào)出資金—調(diào)入一般公共預(yù)算25000萬元。
（3）平衡情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃93329萬元，同比下降20.5%。其中，保險(xiǎn)費(fèi)收入43505萬元，同比下降35.6%；財(cái)政補(bǔ)貼收入47127萬元，同比增長0.5%；轉(zhuǎn)移性收入1209萬元，同比增長14.8%；利息收入455萬元，同比下降58.7%；委托投資利益1033萬元，同比增長51.5%。
（2）支出安排
2023年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃為83276萬元，同比下降18.5%。其中，社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出82769萬元，同比下降17.6%；轉(zhuǎn)移性支出507萬元，同比下降5.2%。
（3）平衡情況
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余10053萬元，因省級(jí)統(tǒng)籌失業(yè)保險(xiǎn)基金，州級(jí)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，上劃歷年結(jié)余資金51022萬元，年末累計(jì)結(jié)余96238萬元。
三、2023年重點(diǎn)工作
2023年財(cái)政工作堅(jiān)持“保障重點(diǎn)、統(tǒng)籌資源、規(guī)范支出、硬化約束、強(qiáng)化管理”的原則，嚴(yán)格按照“積極的財(cái)政政策要加力提效”的政策導(dǎo)向，緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)，踐行依法理財(cái)，加強(qiáng)財(cái)政管理，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作。
（一）強(qiáng)化工作措施，以更足的干勁抓好財(cái)政收入。深入研判經(jīng)濟(jì)形勢和政策走向，科學(xué)合理確定收入預(yù)期，圍繞“收入目標(biāo)”和“收入質(zhì)量”兩個(gè)重點(diǎn)，強(qiáng)化稅收和非稅收入征管，繼續(xù)向上爭取資金。一是堅(jiān)持綜合治稅、依法征管。強(qiáng)化征管部門責(zé)任，開展重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源監(jiān)控，開展稅源調(diào)查和非稅收入專項(xiàng)清查，挖掘增收潛力，確保各項(xiàng)收入按時(shí)足額征收到位，實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入同比增長10%的目標(biāo)。二是積極培植財(cái)源。堅(jiān)持把財(cái)源建設(shè)放在更加突出的位置，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展及財(cái)源建設(shè)資金9000萬元，全方位支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應(yīng)，推動(dòng)大項(xiàng)目簽約和落地，培植骨干財(cái)源，厚植增收基礎(chǔ)。三是全力向上爭取資金。進(jìn)一步調(diào)動(dòng)各部門積極性，明確爭取資金的目標(biāo)計(jì)劃，認(rèn)真把握中央、省、州資金重點(diǎn)政策導(dǎo)向，加大與上級(jí)對(duì)口部門銜接的力度，以見縫插針的精神、切實(shí)有效的途徑推進(jìn)資金爭取工作取得新突破。
（二）立足穩(wěn)字當(dāng)頭，以更大的力度保障改善民生。全市上下將進(jìn)一步樹立“過緊日子”的思想，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生。一是兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，足額編列“三?！鳖A(yù)算，嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。優(yōu)化財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”投入結(jié)構(gòu)，加大涉農(nóng)資金整合力度，推動(dòng)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，本級(jí)安排17300萬元用于支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。三是加大社會(huì)保障力度。保障教育、醫(yī)療、社會(huì)保障、就業(yè)和文化體育等各項(xiàng)民生支出，加快民生項(xiàng)目資金撥付，確保民生資金早投入、人民群眾早受益。
（三）發(fā)揮財(cái)政職能，以更實(shí)的措施穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大局。深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要指示精神，聚焦國家、省、州穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策措施，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)關(guān)于穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤工作部署。一是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全力推動(dòng)退稅減稅降費(fèi)政策紅利惠及市場主體，緩解市場主體的資金壓力，激發(fā)市場主體活力。二是加大地方政府債券爭取力度。進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目庫建設(shè)，以“9+2”領(lǐng)域項(xiàng)目為重點(diǎn)，謀劃儲(chǔ)備2023年債券項(xiàng)目163個(gè)，資金需求941389萬元。三是用好政府性融資擔(dān)保政策。推進(jìn)新型政銀擔(dān)合作，落實(shí)“四補(bǔ)機(jī)制”，切實(shí)解決中小企業(yè)融資難融資貴問題，助力中小企業(yè)發(fā)展。四是加大援企穩(wěn)崗支持力度。精準(zhǔn)高效落實(shí)失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策，全面推行穩(wěn)崗補(bǔ)貼“免申即享”經(jīng)辦服務(wù)模式。
（四）堅(jiān)持依法理財(cái)，以更高的標(biāo)準(zhǔn)提升管理水平。堅(jiān)持以提升財(cái)政治理能力、管理效能和資金績效為關(guān)鍵，深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。一是深化預(yù)算管理體制改革。嚴(yán)格預(yù)算編制，實(shí)施零基預(yù)算，打破基數(shù)概念和支出固化格局；建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，結(jié)合財(cái)力狀況、預(yù)算執(zhí)行以及績效評(píng)價(jià)情況，綜合協(xié)調(diào)預(yù)算平衡。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效率，繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，積極推動(dòng)績效管理和資產(chǎn)管理等模塊上線運(yùn)行。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持量力而行，嚴(yán)把支出關(guān)口，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算列支，進(jìn)一步壓減一般性、非急需和非剛性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般支出壓減幅度不低于5%。三是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)閑置資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用處置，逐步實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，推動(dòng)“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變。四是加強(qiáng)政府采購管理。進(jìn)一步強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，全面規(guī)范采購行為，不斷提高政府采購質(zhì)量和效益。五是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。進(jìn)一步健全完善涵蓋績效目標(biāo)、績效跟蹤、績效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過程的績效管理制度體系，拓寬重點(diǎn)評(píng)價(jià)范圍。六是防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥消化存量債務(wù)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保全市財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。
各位代表，我市2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、勇挑重?fù)?dān)、凝心聚力、創(chuàng)新實(shí)干，努力完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)！
附注：
有關(guān)財(cái)政收支預(yù)算項(xiàng)目說明
一、政府預(yù)算：是經(jīng)法定程序由國家權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的政府年度財(cái)政收支計(jì)劃。按照現(xiàn)代財(cái)政管理的基本要求，以政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國有資源、國有資產(chǎn)或者提供特定公共服務(wù)取得的政府性收入，都應(yīng)納入政府預(yù)算體系進(jìn)行管理，并按照各自功能和定位，科學(xué)設(shè)置政府預(yù)算的組成內(nèi)容。
二、一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
三、政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對(duì)國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次的社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
六、財(cái)政收入：是政府為履行經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理職能需要而籌集的貨幣資金。是政府參與國民收入分配的主要形式，也是政府履行職能的財(cái)力保障。包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。
七、財(cái)政總收入：是指全地域內(nèi)財(cái)政收入的總額。包括上劃中央、省、州的增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅和消費(fèi)稅以及地方一般公共預(yù)算收入之和。
八、一般公共預(yù)算收入：包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。（1）稅收收入。國內(nèi)增值稅的50%、改征增值稅50%、企業(yè)所得稅（納入分享范圍的企業(yè)所得稅的40%）、個(gè)人所得稅（納入分享范圍的個(gè)人所得稅的40%）、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅、煙葉稅、其他稅收收入。（2）非稅收入。包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入、其他收入。
九、轉(zhuǎn)移性收入：指政府間的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。
十、一般性轉(zhuǎn)移支付收入：是指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、各類政策性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
十一、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入：是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)補(bǔ)助給下級(jí)政府的專項(xiàng)支出，下級(jí)政府應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)政府規(guī)定的用途使用資金，也就是通常意義上的“?？睢薄?span style="display:none">文庫_工程咨詢_報(bào)告模板
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。
十三、一般公共預(yù)算支出：是指通過地方財(cái)政預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。（1）按照功能分類：包括一般公共服務(wù)、外交、國防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、援助其他地區(qū)、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理、預(yù)備費(fèi)、其他支出、轉(zhuǎn)移性支出等。（2）按照政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類：包括機(jī)關(guān)工資福利支出（反映機(jī)關(guān)和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等）、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出（反映機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位購買商品和服務(wù)的各類支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲(chǔ)備等資本性支出）、機(jī)關(guān)資本性支出一（反映機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出中機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出不在此科目反映）、機(jī)關(guān)資本性支出二（反映切塊由發(fā)展改革部門安排的基本建設(shè)支出中機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出）、對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助（反映對(duì)事業(yè)單位的經(jīng)常性補(bǔ)助支出）、對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助（反映對(duì)事業(yè)單位的資本性補(bǔ)助支出）、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助（反映政府對(duì)各類企業(yè)的補(bǔ)助支出。對(duì)企業(yè)資本性支出不在此科目反映）、對(duì)企業(yè)資本性補(bǔ)助（反映政府對(duì)各類企業(yè)的資本性支出）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出）、對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助（反映政府對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助以及補(bǔ)充全國社會(huì)保障基金的支出）、債務(wù)利息及費(fèi)用支出（反映政府債務(wù)利息及費(fèi)用支出）、債務(wù)還本支出（反映政府債務(wù)還本支出）、轉(zhuǎn)移性支出（反映政府間和不同性質(zhì)預(yù)算間的轉(zhuǎn)移性支出）、預(yù)備費(fèi)及預(yù)留（反映預(yù)備費(fèi)及預(yù)留）、其他支出（反映不能劃分到上述經(jīng)濟(jì)科目的其他支出）。
十四、地方政府性債務(wù)：是指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為公益性項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。政府性債務(wù)包含地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)以及一些其他相關(guān)債務(wù)。
十五、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過超收安排，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用的專用基金。基金的安排使用納入預(yù)算管理，接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模，一般不超過當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額的5%。
十六、國庫集中收付制度：也稱為國庫單一賬戶制度，包括國庫集中支付制度和收入收繳管理制度，是指由財(cái)政部門代表政府設(shè)置國庫單一賬戶體系，所有政府資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付和管理的制度。國庫集中收付改革的基本框架是“一個(gè)體系、兩個(gè)直達(dá)”。即：建立國庫單一賬戶體系，政府收入直達(dá)國庫單一賬戶體系，各項(xiàng)政府支出直達(dá)最終收款人。
十七、權(quán)責(zé)發(fā)生制：是指以取得收取款項(xiàng)的權(quán)利或支付款項(xiàng)的義務(wù)為標(biāo)志來確定本期收入和費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)。 凡是當(dāng)期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生的或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否收付，都應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用；凡是不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已在當(dāng)期收付，也不應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用。
十八、收付實(shí)現(xiàn)制：是指以現(xiàn)金的實(shí)際收付為標(biāo)志來確定本期收入和支出的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)。凡在當(dāng)期實(shí)際收到的現(xiàn)金收入和支出，均應(yīng)作為當(dāng)期的收入和支出；凡是不屬于當(dāng)期的現(xiàn)金收入和支出，均不應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和支出。
