（湖北?。╆P(guān)于恩施州恩施市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于恩施市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月21日在恩施市第十一屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
市財(cái)政局局長(zhǎng) 傅志江
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告恩施市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算收入情況
2022年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成904506萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。其中地方一般公共預(yù)算收入188309萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入472347萬(wàn)元、上年結(jié)余128679萬(wàn)元、調(diào)入資金6306萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31520萬(wàn)元、政府債券轉(zhuǎn)貸收入77345萬(wàn)元。
（1）地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成188309萬(wàn)元（按自然口徑①計(jì)算，同比增長(zhǎng)2.7%；按可比口徑②計(jì)算預(yù)計(jì)完成205352萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)12%）。其中稅收收入147821萬(wàn)元、非稅收入40488萬(wàn)元。
（2）返還性收入35671萬(wàn)元。其中成品油價(jià)格與稅費(fèi)改革返還基數(shù)1043萬(wàn)元、增值稅基數(shù)返還2962萬(wàn)元、消費(fèi)稅基數(shù)返還595萬(wàn)元、增值稅“五五分享”基數(shù)返還29289萬(wàn)元、財(cái)政體制調(diào)整基數(shù)返還（其他返還）1782萬(wàn)元。
（3）一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成403740萬(wàn)元。其中體制補(bǔ)助收入468萬(wàn)元、均衡性轉(zhuǎn)移支付22469萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助27873萬(wàn)元、結(jié)算補(bǔ)助收入26340萬(wàn)元、產(chǎn)糧油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入2142萬(wàn)元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入188萬(wàn)元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入52180萬(wàn)元、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2570萬(wàn)元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入12146萬(wàn)元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21537萬(wàn)元、公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2632萬(wàn)元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入23038萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入178萬(wàn)元、文化旅游體育傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1800萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入49000萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入48000萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2516萬(wàn)元、農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入38310萬(wàn)元、交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入32569萬(wàn)元、住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2128萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入700萬(wàn)元、增值稅留抵退稅③轉(zhuǎn)移支付收入8418萬(wàn)元、其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入7514萬(wàn)元、補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入18338萬(wàn)元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入686萬(wàn)元。
（4）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成32936萬(wàn)元。
（5）上年結(jié)余128679萬(wàn)元。
（6）調(diào)入資金預(yù)計(jì)完成6306萬(wàn)元。
（7）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31520萬(wàn)元。
（8）政府債券轉(zhuǎn)貸收入77345萬(wàn)元。其中“新增債券④”轉(zhuǎn)貸收入40589萬(wàn)元、“再融資債券⑤”轉(zhuǎn)貸收入36756萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出情況
2022年一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)714260萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。其中一般公共預(yù)算支出630034萬(wàn)元、上解上級(jí)支出47470萬(wàn)元、一般債券還本支出36756萬(wàn)元。
（1）一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)630034萬(wàn)元。其中一般公共服務(wù)支出60258萬(wàn)元、國(guó)防支出2359萬(wàn)元、公共安全支出16752萬(wàn)元、教育支出152083萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出8772萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出6781萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出110785萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出52295萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出9330萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出43075萬(wàn)元、農(nóng)林水支出89559萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出18551萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出755萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2057萬(wàn)元、金融支出752萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出5358萬(wàn)元、住房保障支出15655萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出1230萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7155萬(wàn)元、其他支出2102萬(wàn)元、債務(wù)付息支出24295萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出75萬(wàn)元。
（2）上解上級(jí)支出47470萬(wàn)元。其中體制上解支出31869萬(wàn)元、專項(xiàng)上解支出15571萬(wàn)元、出口退稅上解支出30萬(wàn)元。
（3）一般債券還本支出36756萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算平衡情況
2022年一般公共預(yù)算總收入904506萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出714260萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余190246萬(wàn)元（根據(jù)收付實(shí)現(xiàn)制⑥安排，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年）。
本次報(bào)告收支數(shù)據(jù)為預(yù)估數(shù)，正式數(shù)據(jù)待決算辦理后，再另行報(bào)告。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
2022年政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成471826萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成160000萬(wàn)元。
（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成380萬(wàn)元。
（3）污水處理費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成4000萬(wàn)元。
（4）其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入預(yù)計(jì)完成4217萬(wàn)元。
（5）政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成13850萬(wàn)元。
（6）地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入245211萬(wàn)元。
（7）政府性基金預(yù)算上年結(jié)余44168萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
2022年政府性基金預(yù)算總支出預(yù)計(jì)471826萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（1）政府性基金預(yù)算支出403531萬(wàn)元。其中文化旅游與傳媒支出151萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出2194萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出157312萬(wàn)元、農(nóng)林水支出350萬(wàn)元、其他支出223751萬(wàn)元（專項(xiàng)債券收入安排的支出215500萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出8251萬(wàn)元）、債務(wù)付息支出19516萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出257萬(wàn)元。
（2）債務(wù)還本支出62538萬(wàn)元。
（3）調(diào)出資金5757萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
2022年，政府性基金預(yù)算總收入471826萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出471826萬(wàn)元，收支相抵，平衡。
本次報(bào)告收支數(shù)據(jù)為預(yù)估數(shù)，正式數(shù)據(jù)待決算辦理后，再另行報(bào)告。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
截至2022年底，我市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金已實(shí)現(xiàn)上級(jí)統(tǒng)籌，2022年預(yù)算執(zhí)行只反映機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金四個(gè)險(xiǎn)種。
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成291606萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金征繳收入80662萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳收入27584萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金征繳收入2614萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金征繳收入40159萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳收入10305萬(wàn)元。
（2）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入20130萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入4766萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入1548萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上級(jí)補(bǔ)助收入13816萬(wàn)元。
（3）本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入30459萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本級(jí)補(bǔ)助收入27000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本級(jí)補(bǔ)助收入3459萬(wàn)元。
（4）利息收入1814萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金利息收入27萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金利息收入56萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金利息收入989萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金利息收入742萬(wàn)元。
（5）轉(zhuǎn)移收入1559萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入1500萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入8萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入40萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入11萬(wàn)元。
（6）調(diào)劑金收入118萬(wàn)元。其中失業(yè)保險(xiǎn)基金調(diào)劑金收入118萬(wàn)元。
（7）上年結(jié)余156864萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余3557萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余4827萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余77274萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余71206萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出預(yù)計(jì)112136萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100％。
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出54098萬(wàn)元。
（2）失業(yè)保險(xiǎn)基金支出3890萬(wàn)元。
（3）職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出32739萬(wàn)元。
（4）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21409萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算全年收入291606萬(wàn)元，支出112136萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余179470萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余10336萬(wàn)元、失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余3733萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余87271萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余78130萬(wàn)元。
本次報(bào)告收支數(shù)據(jù)為預(yù)估數(shù)，正式數(shù)據(jù)待決算辦理后，再另行報(bào)告。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3139萬(wàn)元。其中市屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入2601萬(wàn)元、股利及股息收入140萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入72萬(wàn)元、上年結(jié)余326萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)3139萬(wàn)元。其中國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出172萬(wàn)元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2418萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金549萬(wàn)元、收支相抵，平衡。
本次報(bào)告收支數(shù)據(jù)為預(yù)估數(shù)，正式數(shù)據(jù)待決算辦理后，再另行報(bào)告。
（五）2022年政府債務(wù)情況
截至2022年底，政府債務(wù)余額137.42億元。其中：一般債務(wù)69.21億元，專項(xiàng)債務(wù)68.21億元。2022年新增政府債務(wù)30.47億元（含州高新區(qū)5.6億元），均為省轉(zhuǎn)貸新增政府債券。政府債務(wù)余額為省核定我市債務(wù)限額141.91億元的96.8%。
（六）2022年主要工作措施及預(yù)算執(zhí)行中存在的困難
1.主要工作措施
（1）全面強(qiáng)化收支管理。一是稅務(wù)部門及各非稅收入征管部門認(rèn)真落實(shí)財(cái)稅政策，壓實(shí)征管責(zé)任，積極協(xié)調(diào)配合，克服各種困難，千方百計(jì)組織財(cái)政收入，進(jìn)一步加大協(xié)稅護(hù)稅、清繳欠款工作力度，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫(kù)。二是按照量入為出的原則，大力壓減非必要、非剛性支出，全力保障“三?！敝С?，做到“無(wú)預(yù)算不支出”，實(shí)行市人民政府統(tǒng)一調(diào)度財(cái)政資金的安排使用。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，基本實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)預(yù)算單位、預(yù)算項(xiàng)目全覆蓋，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。四是積極開展項(xiàng)目投資評(píng)審工作，全年累計(jì)評(píng)審項(xiàng)目53個(gè),送審金額28.76億元，審定金額26.99億元，審減金額1.77億元。
（2）全力向上爭(zhēng)項(xiàng)爭(zhēng)資。一是爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)資金25200萬(wàn)元。二是爭(zhēng)取債券資金322556萬(wàn)元，其中一般債券資金77345萬(wàn)元、專項(xiàng)債券資金245211萬(wàn)元，債券資金爭(zhēng)取額度位列全州第一。三是積極謀劃申報(bào)債券資金，目前已申報(bào)2023年債券項(xiàng)目89個(gè)，涉及交通基礎(chǔ)設(shè)施、水利、教育、城鎮(zhèn)污水處理、冷鏈物流、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目共計(jì)211億元。
（3）全面落實(shí)惠企政策。一是落實(shí)好增值稅留抵退稅及減稅降費(fèi)政策，全年落實(shí)增值稅留抵退稅17043萬(wàn)元，落實(shí)新增減稅降費(fèi)政策資金21000萬(wàn)元。二是推進(jìn)惠企政策“免申即享⑦”，截至目前，通過(guò)“免申即享”兌現(xiàn)、減免資金12832萬(wàn)元。三是積極落實(shí)貸款貼息政策1305萬(wàn)元，其中創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息478萬(wàn)元、民貿(mào)民品貸款貼息827萬(wàn)元。四是減免承租國(guó)有資產(chǎn)類的中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶租金750萬(wàn)元。五是安排本級(jí)促消費(fèi)資金731萬(wàn)元。六是發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，籌集資金3000萬(wàn)元與商業(yè)銀行合作推出“楚農(nóng)貸”“助保貸”“政銀集合貸”等多個(gè)信貸產(chǎn)品向民營(yíng)企業(yè)投放。做實(shí)“4321”融資擔(dān)保機(jī)制，發(fā)揮政府性融資擔(dān)保公司功能，追加信泰融資擔(dān)保公司注冊(cè)資本金2000萬(wàn)元，新增融資擔(dān)保業(yè)務(wù)77筆，擔(dān)?？傤~1.6億，在保余額2.32億元。
（4）全力助推鄉(xiāng)村振興。一是落實(shí)“四個(gè)不摘”工作要求，牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性貧困底線，全年累計(jì)統(tǒng)籌整合財(cái)政資金63470萬(wàn)元，確保鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興力度不減。二是扎實(shí)推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，爭(zhēng)取美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)資金5000萬(wàn)元。完成蓮花池、茅壩、屯堡鄉(xiāng)馬者、楊家山等4個(gè)美麗鄉(xiāng)村示范村建設(shè)并獲得省財(cái)政廳獎(jiǎng)勵(lì)。三是加強(qiáng)共同締造示范村建設(shè)，制定出臺(tái)《恩施市美好環(huán)境與幸福生活共同締造活動(dòng)試點(diǎn)“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”資金管理辦法》，為共同締造項(xiàng)目落地生根奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
（5）深入推進(jìn)國(guó)企改革。貫徹落實(shí)國(guó)企改革有關(guān)要求，優(yōu)化國(guó)有資本布局，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，推動(dòng)國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展。一是優(yōu)化國(guó)有企業(yè)結(jié)構(gòu)，合理配置國(guó)有資源，按照“主業(yè)相同、產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)”的原則，進(jìn)行市屬國(guó)有企業(yè)優(yōu)化布局和重組整合，2022年新成立市屬國(guó)有企業(yè)7家，目前，市屬國(guó)有企業(yè)28家，2022年向國(guó)有企業(yè)新增注冊(cè)資本金15000萬(wàn)元，用于支持其經(jīng)營(yíng)發(fā)展。二是做大、做強(qiáng)、做實(shí)投融資平臺(tái)，明確投融資平臺(tái)公司主責(zé)主業(yè)和功能定位，通過(guò)持續(xù)推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革，將全市黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)適時(shí)注入恩施城市建設(shè)投資有限公司。三是全面推動(dòng)公司制改革，完成改制變更工商登記企業(yè)2家，清理僵尸企業(yè)8家，剝離恩施盛豐糧油公司經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，納入新組建的恩施市荃興貿(mào)易有限公司，恩施盛豐糧油公司只保留政策性儲(chǔ)備業(yè)務(wù)。
（6）規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理。一是健全管理機(jī)制，夯實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)。嚴(yán)格按照《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》的要求，完善國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，督促各單位建立規(guī)范有效的資產(chǎn)管理機(jī)制，制定內(nèi)部管理制度。二是狠抓重點(diǎn)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化全程監(jiān)管。從嚴(yán)審核新增資產(chǎn)需求，避免資產(chǎn)重復(fù)配置，將全市415家行政事業(yè)單位納入資產(chǎn)配置預(yù)算管理范圍。加強(qiáng)對(duì)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)出租、出借行為的審批、備案工作，積極利用單位閑置資產(chǎn)增加出租出借收入，提高資產(chǎn)使用效率。嚴(yán)格資產(chǎn)處置審批程序，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)處置行為，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。三是盤活閑置資產(chǎn)資源，加大國(guó)有資產(chǎn)清理力度。按照市人民政府的統(tǒng)一安排和部署，繼續(xù)加大國(guó)有資產(chǎn)清理力度，切實(shí)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的盤活利用。2022年清理城區(qū)內(nèi)政策性住房4229套、土地41宗，并完成市公路局等25個(gè)單位的資產(chǎn)清理工作，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入18000萬(wàn)元，注入國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)175宗。
2.預(yù)算執(zhí)行中存在的困難
一是財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、新冠肺炎疫情、土地及房地產(chǎn)市場(chǎng)下滑、大規(guī)模增值稅留抵退稅及減稅降費(fèi)等因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)緩慢，土地財(cái)政難以為繼。
二是財(cái)政收支矛盾突出。本級(jí)收入大幅短收、土地出讓調(diào)入資金等來(lái)源難以實(shí)現(xiàn)，而“三?！?、債務(wù)還本付息、疫情防控、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、城市運(yùn)行管理維護(hù)等剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾十分突出。
三是新增財(cái)源建設(shè)滯后。由于長(zhǎng)期以來(lái)我市對(duì)房地產(chǎn)、建筑等行業(yè)依賴性過(guò)高，工業(yè)、制造業(yè)短板突出，以及缺乏骨干稅源支撐，而新增稅源極為有限，導(dǎo)致財(cái)政收入質(zhì)量不高、稅源結(jié)構(gòu)單一、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，影響財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
認(rèn)真落實(shí)中央“穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)”及實(shí)施積極的財(cái)政政策的總方針，按照全口徑預(yù)算編制的要求，2023年我市財(cái)政收支預(yù)算（草案）由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算四部分組成。
(一)一般公共預(yù)算收支情況（不含高新區(qū)）
1.一般公共預(yù)算收入情況
2023年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃實(shí)現(xiàn)201491萬(wàn)元（按自然口徑計(jì)算，同比增長(zhǎng)7%）。其中稅收收入158169萬(wàn)元、非稅收入43322萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總收入649886萬(wàn)元。其中地方一般公共預(yù)算收入201491萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入274902萬(wàn)元、調(diào)入資金84988萬(wàn)元、債券轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）88505萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出情況
2023年一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總支出649886萬(wàn)元。其中一般公共預(yù)算支出505697萬(wàn)元、上解上級(jí)支出50161萬(wàn)元、債務(wù)還本支出94028萬(wàn)元。
（1）一般公共預(yù)算支出505697萬(wàn)元。其中一般公共服務(wù)支出65392萬(wàn)元、國(guó)防支出849萬(wàn)元、公共安全支出15476萬(wàn)元、教育支出150603元、科學(xué)技術(shù)支出5157萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出5404萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出80201萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出43242萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出7852萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出14065萬(wàn)元、農(nóng)林水支出31100萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出7609萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出318萬(wàn)元、金融支出276萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出4741萬(wàn)元、住房保障支出10895萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出533萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2189萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)7500萬(wàn)元、其他支出25780萬(wàn)元、債務(wù)付息支出26315萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出200萬(wàn)元。
（2）上解上級(jí)支出50161萬(wàn)元。
（3）債務(wù)還本支出94028萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算預(yù)算平衡情況
2023年一般公共預(yù)算總收入649886萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總支出649886萬(wàn)元，收支相抵，平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
2023年政府性基金預(yù)算總收入298002萬(wàn)元。
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入270000萬(wàn)元。
（2）污水處理費(fèi)收入4816萬(wàn)元。
（3）基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入450萬(wàn)元。
（4）債券轉(zhuǎn)貸收入22736萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
2023年政府性基金預(yù)算總支出298002萬(wàn)元。
（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出113712萬(wàn)元（其中征地和拆遷補(bǔ)償支出60000萬(wàn)元、城市建設(shè)支出17912萬(wàn)元、補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出1000萬(wàn)元、土地出讓業(yè)務(wù)支出300萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造支出1000萬(wàn)元、公共租賃住房支出1000萬(wàn)元、其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出32500萬(wàn)元）、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出450萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入安排的支出4816萬(wàn)元、債務(wù)付息支出26000萬(wàn)元、債券發(fā)行費(fèi)用300萬(wàn)元。
（2）專項(xiàng)債務(wù)還本支出72736萬(wàn)元。
（3）調(diào)出資金79988萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況
2023年，政府性基金總收入298002萬(wàn)元，政府性基金總支出298002萬(wàn)元，收支相抵，平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
根據(jù)上級(jí)要求，2023年失業(yè)保險(xiǎn)基金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金也將實(shí)現(xiàn)上級(jí)統(tǒng)籌，所以2023年預(yù)算只反映機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金兩個(gè)險(xiǎn)種。
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)總收入182482萬(wàn)元。
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金征繳收入43302萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳收入37092萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金征繳收入6210萬(wàn)元。
（2）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入21017萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入5000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入16017萬(wàn)元。
（3）本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入25175萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入21000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入4175萬(wàn)元。
（4）利息收入542萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金利息收入70萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金利息收入472萬(wàn)元。
（5）轉(zhuǎn)移收入3022萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入3000萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入22萬(wàn)元。
（6）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金委托投資收益958萬(wàn)元。
（7）上年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余88466萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余10336萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余78130萬(wàn)元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)總支出82687萬(wàn)元。
（1）機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出59868萬(wàn)元，主要用于行政事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金發(fā)放。
（2）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出22819萬(wàn)元，全部用于全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)退休費(fèi)發(fā)放，其中個(gè)人待遇22141萬(wàn)元、喪葬費(fèi)支出676萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出2萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金全年預(yù)算總收入182482萬(wàn)元，總支出82687萬(wàn)元，收支相抵，結(jié)余99795萬(wàn)元。其中機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余16630萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余83165萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入情況
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5000萬(wàn)元。其中企業(yè)利潤(rùn)收入4860萬(wàn)元，股利、股息收入140萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況
2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)5000萬(wàn)元。其中調(diào)入一般公共預(yù)算5000萬(wàn)元，收支相抵，平衡。
（五）完成2023年預(yù)算的工作措施
1.依法依規(guī)組織財(cái)政收入。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)，重點(diǎn)稅源征收管理，促進(jìn)部門之間協(xié)調(diào)配合，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收；加大財(cái)源建設(shè)力度，著力培養(yǎng)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，促進(jìn)財(cái)政增收。
2.牢固樹立過(guò)“緊日子”思想。兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出資金使用效率。
3.盤活閑置資產(chǎn)資源。繼續(xù)盤活財(cái)政存量資金和資產(chǎn)，加大對(duì)閑置資產(chǎn)的清理處置力度。
4.切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束。
5.積極做好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格落實(shí)關(guān)于防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，積極化解債務(wù)存量，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
各位代表，我們將繼續(xù)在市委正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步明確工作思路，認(rèn)真分析財(cái)政收入形勢(shì)，積極組織財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算約束，全面促進(jìn)財(cái)政收入質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
重要名詞解釋：
①自然口徑：按照一般公共預(yù)算收入金庫(kù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)額計(jì)算收入總額。
②可比口徑：按照一般公共預(yù)算收入金庫(kù)實(shí)際入庫(kù)數(shù)額返加增值稅留抵退稅后的金額計(jì)算收入總額。
③增值稅留抵退稅：增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。
④新增債券：在法定債務(wù)限額內(nèi)新增債務(wù)而發(fā)行的地方政府債券。
⑤再融資債券：償還到期地方政府債券本金而發(fā)行的地方政府債券。
⑥收付實(shí)現(xiàn)制：又稱現(xiàn)金制或?qū)嵤諏?shí)付制，是以收到或付出為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)記錄收入的實(shí)現(xiàn)和費(fèi)用的發(fā)生。
⑦免申即享：對(duì)符合條件的企業(yè)免予申報(bào)，直接享受優(yōu)惠政策。
