（湖北省）關于隨州市廣水市2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告
關于廣水市2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算（草案）的報告
——2021年11月8日在廣水市第九屆人民代表大會第一次會議
廣水市財政局局長 ?胡文江
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報告廣水市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
由于今年我市人代會提前召開，2021年財政預算執(zhí)行情況為當年預計數，在市級決算辦理、省財政結算批復后還會有所變化，我們將依法向市人大常委會報告。
（一）一般公共預算收支情況預計
2021年，全市一般公共預算收入預計625,741萬元，同比下降5.3%；全市一般公共預算支出預計625,741萬元，同比下降5.3%（因2020年特殊因素，上級“減收增支”轉移支付6.17億元為一次性收入，故2021年轉移支付減少，財政收支預算同比下降）。收支相抵，當年收支平衡。
1.一般公共財政收入預算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預算收入預計625,741萬元，同比下降5.3%。具體為：
本級地方公共一般預算收入151,500萬元，同比增長37.6%。其中：稅收收入121,500萬元，同比增長56.6%；非稅收入30,000萬元，同比下降7.8%。稅收收入占一般預算收入比重為80.2%。
上級轉移性收入399,041萬元，同比下降9.1%。其中：省級返還性收入17,048萬元，與同期持平；一般性轉移支付補助收入361,493萬元，同比下降9.3%；專項轉移支付收入20,500萬元，同比下降12.9%。
政府一般債券收入34,594萬元，同比下降60.2%。其中：新增一般債券收入13,942萬元、一般再融資債券收入20,652萬元。
動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金5,083萬元。
調入資金35,523萬元。
2.一般公共財政支出預算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預算支出預計625,741萬元，同比下降5.3%。具體為：
本級地方公共財政預算支出598,307萬元，同比增長3.9%。其中：一般公共服務支出97,085萬元，同比下降3.1%；公共安全支出15,055萬元，同比下降5.7%；教育支出90,596萬元，同比下降5.3%；科學技術支出2,282萬元，同比下降69.6%；文化旅游體育與傳媒支出8,627萬元，同比增長20%；社會保障和就業(yè)支出97,408萬元，同比增長2.2%；衛(wèi)生健康支出65,390萬元，同比下降11.5%；節(jié)能環(huán)保支出11,308萬元，同比下降8.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出16,626萬元，同比下降26%；農林水支出71,777萬元，同比增長11.6%；交通運輸支出33,593萬元，同比下降5.9%；資源勘探工業(yè)信息等支出31,055萬元，同比增長218.5%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,011萬元，同比下降6.8%；自然資源海洋氣象等支出4,763萬元，同比下降6.8%；糧油物資儲備支出10,253萬元，同比增長4.9%；住房保障支出1,587萬元，同比下降56.9%；災害防治及應急管理支出4,370萬元，同比下降23.2%；債務還本付息支出35,461萬元，同比增長244.5%；其他支出60萬元，同比增長100%。
轉移性支出27,434萬元（為上解省財政支出），同比增長7.8%。
（二）政府性基金預算收支情況
2021年，全市政府性基金收入預計96,305萬元，同比增長18.2%；全市政府性基金支出預計96,305萬元，同比增長18.2%。收支相抵，當年收支平衡。
1.政府性基金收入情況
2021年，全市政府性基金收入96,305萬元，其中：國有土地使用權出讓收入65,000萬元，同比增長17%；城市基礎設施配套費收入5,500萬元，同比增長28.2%；污水處理費收入1,700萬元，同比下降9.1%；地方政府專項債務轉貸收入24,105萬元（當年新增專項債券資金省財政廳暫未下達，該資金為再融資專項債券資金），同比增長22.1%。
2.政府性基金支出情況
2021年，全市政府性基金支出96,305萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出61,548萬元，同比下降6.3%；債務付息支出4,452萬元，較上年絕對增長；調出資金6,200萬元，與上年持平。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入情況
2021年，全市社會保險基金收入預計246,609萬元，同比增長8.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入67,799萬元，同比下降19.4%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入61,206萬元，同比增長21.4%；失業(yè)保險基金收入454萬元，同比增長44.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20,504萬元，同比增長4%；工傷保險基金收入384萬元，同比增長154.3%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入34,665萬元，同比增長7.7%；城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險基金收入61,597萬元，同比增長49.9%。
2.社會保險基金支出情況
2021年，全市社會保險基金支出254,136萬元，同比增長6.7%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出85,670萬元，同比下降5.7%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出61,206萬元，同比增長3.4%；失業(yè)保險基金支出640萬元，同比增長13.3%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出20,176萬元，同比增長81.1%；工傷保險基金支出475萬元，同比下降0.6%；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出21,914萬元，同比增長8.7%；城鄉(xiāng)居民社會醫(yī)療保險基金支出64,055萬元，同比增長14.6%。
收支相抵，當年赤字7,527萬元，年末滾存結余127,654萬元。
（四）地方政府債務情況
截止2021年10月底，省核定我市地方政府債務限額476,133萬元，其中：一般債務限額327,843萬元，專項債務限額148,290萬元；我市政府債務余額為443,712萬元，低于限額32,421萬元。其中：一般債務余額314,275萬元，低于限額13,568萬元；專項債務余額129,437萬元，低于限額18,853萬元。全市政府債務余額未超過省政府規(guī)定的限額。
二、落實市人大決議和財政主要工作情況
2020年12月和2021年11月，市八屆人民代表大會第5次會議和八屆人民代表大會常務委員會第40次會議，審議并通過了《關于廣水市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）的報告》和《關于廣水市2021年財政預算調整方案(草案)的報告》，充分肯定了財政工作開展情況，并對財政預算管理工作提出了要求，主要包括：落實更加積極的財政政策，健全科學規(guī)范的預算管理制度，防范化解地方政府性債務風險等。
財政部門嚴格貫徹落實《預算法》，主動接受人大監(jiān)督和指導，全力落實好市人大對財政管理各項工作要求，深化體制機制改革，優(yōu)化支出結構，突出重點領域保障，財政各項工作扎實有序開展。
（一）堅決保障“六穩(wěn)”“六保”任務落實。一是努力穩(wěn)定財政收入?？朔p稅降費帶來的財政收入減收及經濟下行壓力顯著增大等不利因素，緊盯目標任務，全力組織收入，提升收入質量，確保財政收入平穩(wěn)有序，為落實“六穩(wěn)”“六?！币筇峁┯辛ω斦巍６侵?yōu)化財政支出結構。嚴格控制一般性支出及“三公”經費支出，2021年市本級一般性支出較上年減少863萬元，下降7.6%；“三公”經費支出較上年減少204萬元，下降9.1%。切實用政府“緊日子”“苦日子”換取群眾“好日子”。三是用足用好中央直達資金。緊抓中央直達資金政策機遇，緊扣“六穩(wěn)”“六?！?，重點支持幫扶群眾居民就業(yè)、基本民生和市場主體。
（二）強力支持實體經濟高質量發(fā)展。一是嚴格落實減稅降費政策。做好稅費征管銜接，確保在范圍上、質量上、效率上不打折扣，持續(xù)發(fā)揮好“減稅降費”效用，切實減輕市場主體負擔、降低企業(yè)經營成本，助力企業(yè)走向更加廣闊的舞臺。2021年，預計為全市企業(yè)和個人減輕稅費負擔5,200萬元。二是落實重點產業(yè)扶持政策。支持企業(yè)兼并重組、技術改造升級、企業(yè)上市和循環(huán)經濟發(fā)展等，共計撥付資金2.97億元。三是加大財政金融扶持力度。增加廣水在隨州金控集團注資額度，充分發(fā)揮政府金融服務平臺作用，為我市企業(yè)降本減負、紓難解困。今年以來，金控集團累計為廣水市轄內35家企業(yè)提供擔保服務額度4.24億元。
（三）支持鄉(xiāng)村振興全面推進。一是加強鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興的銜接。2021年，繼續(xù)加大市級財政投入，支持鞏固脫貧攻堅成果與銜接推進鄉(xiāng)村振興各類資金6,000萬元。二是積極化解村級債務。2021年起，本級公共財政預算安排化解村級債務資金300萬元，連續(xù)安排5年，減輕村級債務負擔，夯實村級發(fā)展基礎。三是利用政府債券資金為鄉(xiāng)村振興發(fā)展注入強勁動力。安排政府債券資金7,500萬元，用于15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，46個村的美麗鄉(xiāng)村建設。
（四）推進財政管理改革創(chuàng)新。一是深化預算管理改革。2021年5月，我市啟動預算管理一體化改革工作，全面上線預算編制和預算執(zhí)行功能模塊，財政預算信息化管理改革進入新階段，現代化預算管理體系初步建立。二是推進政府采購改革。建立了政府采購電子招標投標系統(tǒng)和政府采購網上商城采購平臺，實現了網上招標、投標、開標、評標全流程電子化采購和我市政府采購協(xié)議供貨網上商城采購。三是深入實施國企改革三年行動。制定了《廣水市國企改革三年行動方案(2020-2022年)》，建立健全國有資產保值增值考核和責任追究制度，落實國有資產保值增值責任。優(yōu)化國有資產布局和結構，推進國有企業(yè)改革和發(fā)展，進一步增強我市國有企業(yè)的創(chuàng)新力、競爭力、控制力和貢獻率。四是實行預算績效管理“兩個全覆蓋”。按照“建機制、擴范圍、促提升、抓重點、促成效”的總體思路，進一步推進預算績效管理改革，實現部門預算項目績效目標編制全覆蓋、項目資金績效目標自評全覆蓋。五是落實人大預算聯網監(jiān)督改革要求。積極配合市人大推進人大預算聯網監(jiān)督工作，主動接受市人大監(jiān)督，財政業(yè)務系統(tǒng)與人大預算聯網監(jiān)督系統(tǒng)全面完成對接，實現對預算編制和執(zhí)行情況的實時查詢和全過程監(jiān)督。
2021年全市財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但困難和矛盾依然突出：一是長期持續(xù)執(zhí)行國家減稅降費政策，以及財源不牢固，財政增收面臨較大壓力；二是疫情防控、鄉(xiāng)村振興、基本公共服務補短板等重點領域的剛性支出持續(xù)增加，財政收支平衡難度加大；三是隨著我市行政事業(yè)單位人員老齡化的加劇，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金穿底政府兜底壓力大；四是在全市財政收入增長放緩，剛性支出增加的形勢下，財政難以擠出更多財力化解債務，債務化解壓力較大。針對以上困難和矛盾，我們將在工作中高度重視，努力加以解決。
三、2022年財政預算草案
2022年財政預算的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入學習貫徹黨的十九屆六中全會精神以及中央經濟工作會議精神，牢牢把握財政在進入新發(fā)展階段、踐行新發(fā)展理念、構建新發(fā)展格局中的新任務、新使命，貫徹積極的財政政策，緊扣市委決策部署，進一步穩(wěn)定財政收入預期，加強重點支出保障，提升財政支出績效，堅決做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，全力保障全市經濟社會高質量發(fā)展，為開啟全面建設社會主義現代化國家新征程提供堅強的財政支撐。
（一）一般公共預算收支情況
統(tǒng)籌考慮全市2021年主要經濟指標預計完成情況和各項政策性收支增減因素，預計2022年全市一般公共預算收入總計655,161萬元，同比增長4.7%；全市一般公共預算支出總計655,161萬元，同比增長4.7%。收支相抵，當年收支平衡。
1.一般公共財政預算收入預計情況
2022年全市一般公共預算收入總計655,161萬元，同比增長4.7%。具體為：
本級地方公共財政預算收入預計163,620萬元，同比增長8%。其中：稅收收入131,870萬元，增長8.5%；非稅收入31,750萬元，增長5.8%。地方公共財政預算收入稅收占比為80.6%。
轉移性收入預計403,041萬元。其中：返還性收入17,048萬元，一般性轉移支付收入365,893萬元，專項轉移支付20,100萬元。
地方政府債券轉貸收入35,500萬元。
動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金8,000萬元。
調入資金45,000萬元。
2.一般公共財政預算支出安排情況
2022年，全市一般公共預算支出總計655,161萬元，同比增長4.7%。具體為：
本級地方公共財政預算支出安排622,404萬元，比上年增長4%，其中：一般公共服務支出95,811萬元、公共安全支出15,095萬元、教育支出91,046萬元、科學技術支出2,337萬元、文化旅游體育與傳媒支出7,762萬元、社會保障和就業(yè)支出98,662萬元、衛(wèi)生健康支出65,299萬元、節(jié)能環(huán)保支出11,253萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出30,728萬元、農林水支出59,603萬元、交通運輸支出30,393萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出30,555萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出1,034萬元、金融支出7,500萬元、自然資源海洋氣象等支出3,841萬元、糧油物資儲備支出9,454萬元、住房保障支出1,590萬元、災害防治及應急管理支出5,065萬元、債務還本付息支出46,316萬元、預備費9,000萬元、其他支出60萬元。
轉移性支出32,757萬元（全部為上解省級支出），比上年增長19.4%。
（二）政府性基金預算收支預計情況
2022年，全市政府性基金收入總計61,500萬元（不含債券）；全市政府性基金支出總計61,500萬元。收支相抵，當年收支平衡。
1.政府性基金收入預算情況
2022年，全市政府性基金收入合計61,500萬元，其中：國有土地使用權出讓收入55,000萬元，與上年政府性基金收入決算比較下降15.4%（下同）；城市基礎設施配套費收入4,500萬元，下降18.2%；污水處理費收入2,000萬元，增長17.6%。
2.政府性基金支出預算情況
2022年，政府性基金支出61,500萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出44,334萬元，同比下降18.4%；城市基礎設施配套費安排的支出4,500萬元，同比下降18.2%；污水處理費安排的支出2,000萬元，同比增長17.6%；專項債務付息支出4,666萬元，同比增長4.8%；調出資金6,000萬元。
（三）社會保險基金預算收支預計情況
1.社會保險基金收入預算情況
2022年，全市社會保險基金收入275,617萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入89,468萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入67,555萬元（本級公共財政預算調入36,000萬元），失業(yè)保險基金收入660萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入20,114萬元，工傷保險基金收入449萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入33,644萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入63,727萬元。
2.社會保險基金支出預算情況
2022年，全市社會保險基金支出263,872萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出94,818萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出67,555萬元，失業(yè)保險基金支出436萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出17,261萬元，工傷保險基金支出608萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出22,114萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出61,080萬元。
收支相抵，當年結余11,745萬元，按新政策口徑測算，年末滾存結余121,244萬元。
（四）國有資本經營預算收支預計情況
2022年全市國有資本經營預算收入為47.1萬元，其中：利潤收入47.1萬元；國有資本經營預算支出為47.1萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出10萬元、其他國有資本經營預算支出23.1萬元、調出資金14萬元。實現當年收支平衡。
四、2022年財政工作重點
（一）多措并舉培育財源，千方百計保征收、促增長。一是密切關注宏觀經濟形勢變化，強化高質量財稅調研力度，主動作為、順勢而為，實現可持續(xù)增收。二是繼續(xù)貫徹落實各項減稅降費政策，降低實體經濟企業(yè)負擔，助力市場主體持續(xù)向好發(fā)展。三是發(fā)揮高質量發(fā)展產業(yè)扶持政策示范引領作用，瞄準“優(yōu)存量”“拓增量”“挖潛量”，推動實現組織收入和培育財源同抓緊、財政政策和其他政策共發(fā)力、財政收入和企業(yè)利潤齊增長。四是完善征管保障體制，做好重點企業(yè)的稅源管理和服務工作。強化涉稅數據交換和分析，提高收入征繳效率，不斷做大收入蛋糕。
（二）從嚴從緊管控債務，堅定不移防風險、穩(wěn)預期。一是全面貫徹政府性債務管理各項政策要求，抓實化解隱性債務風險工作，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。嚴格落實地方政府隱性債務年度化解計劃，按照“壓降債務率”目標要求，適當追加化債任務，推動存量債務置換、債務結構優(yōu)化、債務成本降低。二是進一步加大政府債券爭取力度，扎實做好項目儲備和申報工作，用好用足地方政府債券政策。把好債務源頭關口，做到當期可承受、長遠可持續(xù)。三是積極探索新形式下化解存量債務的新途徑，務實推動平臺公司市場化轉型工作；四是積極推動 PPP 項目規(guī)范實施、提質增效，緩解財政資金支出壓力。
（三）統(tǒng)籌兼顧保障支出，不遺余力謀發(fā)展、惠民生。一是堅持以人民群眾為中心，繼續(xù)支持做好常態(tài)化疫情防控工作，加強公共衛(wèi)生應急管理體系建設，保障人民群眾身體健康。二是抓實落細“六?！比蝿找?，切實把錢用在刀刃上，持續(xù)做好教育、就業(yè)、生態(tài)環(huán)境、安全生產、鄉(xiāng)村振興等領域的資金安排，管好、管活全市民生賬。三是依法合規(guī)籌集各類資金，服務保障重大項目建設，扎實優(yōu)化城市營商環(huán)境，推動我市經濟高質量發(fā)展。四是加大實體經濟發(fā)展支持力度和金融服務供給，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，用足用好科技創(chuàng)新、人才引進、研發(fā)投入、成果轉化等各項政策。五是嚴格落實政府過“緊日子”要求，堅持精打細算，勤儉節(jié)約。加強對行政事業(yè)單位過“緊日子”執(zhí)行情況的評估，確?！熬o日子”過得慣、不反彈。
（四）持之以恒深化改革，更大力度提效能、添動力。一是做實國有資本經營預算，貫徹《國企改革三年行動方案》，進一步優(yōu)化國資布局結構，推進國企改革和發(fā)展，增強國企發(fā)展活力。二是進一步完善并落實財政扶企、惠企、助企政策，放大財政資金的杠桿效應，確保各項政策直達企業(yè)、精準滴灌。三是進一步優(yōu)化完善預算管理一體化系統(tǒng)、財政預算評審、政府采購、資產管理，全方位提升項目管理的信息化、精細化和規(guī)范化水平。
各位代表，2022年的財政工作任務十分艱巨，責任非常重大。我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，充分發(fā)揚“忠誠擔當、追求卓越”新時代廣水精神，牢固樹立“摒棄舒適區(qū)，勇進奮斗區(qū)”工作理念，主動創(chuàng)新作為，加快深化改革，確保圓滿完成各項財政工作目標任務，為我市沖刺全國“百強縣市”貢獻財政力量。
附件：
名 詞 解 釋
地方公共財政預算：以稅收為主體的財政收入，安排用于保 障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
政府性基金預算：是將依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
社會保險基金預算：是將社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
國有資本經營預算：是對人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業(yè)上繳的利潤、股利、股息收入等作出支出安排的收支預算，是政府預算的重要組成部分。
返還性收入：是指 1994年分稅制改革、2002 年所得稅收 入分享改革、2009年成品油稅費改革、2016年“營改增”后，對原屬于地方的收入劃分為中央收入部分，由中央財政給予地方 的既得利益返還，包括增值稅返還、消費稅基數返還、所得稅基數返還、成品油稅費改革基數返還等。
轉移支付：是以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎，以實現各地公共服務水平的均等化為主旨，實行的一種財政資金轉移或財政平衡制度，分為一般性轉移支付和專項轉移支付。前者可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用，后者能夠體現專項政策導向，?？顚Ｓ?。
調入資金：指為平衡一般預算收支，從預算外資金結余調入預算的資金，以及按規(guī)定從其他渠道調入的資金。
調出資金：指年終決算用財政部門管理的預算外資金結余彌補財政總決算赤字的資金。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金：指各級財政通過超收安排的具有儲備性質的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及視預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用。
預備費：各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的特殊開支。
上解支出：指下級政府（財政）將本年度的財政收入上解至上一級政府（財政）。
一般債務：指沒有收益、主要依靠一般公共預算收入償還的政府債務。
專項債務：指有一定收益、依靠對應的政府性基金收入或專項收入償還的政府債務。
直達資金：指中央政府直接到達地方的資金。通過建立特殊轉移支付機制，第一時間全部下達市縣，避免資金層層審批、下達耗時，迅速發(fā)揮資金效益，直接惠企利民。
預算管理一體化：是以統(tǒng)一預算管理規(guī)則為核心，利用先進的信息技術，以一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，通過系統(tǒng)控制業(yè)務。一體化涵蓋基礎信息管理、項目庫管理、預算編制、預算批復、預算調整和調劑、預算執(zhí)行、會計核算、決算和報告等預算管理的全流程，提高各預算管理環(huán)節(jié)的標準化、自動化水平。自動記錄和同步反饋監(jiān)控信息，實現資金從預算安排源頭到使用末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查，實現對預算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，最終實現財政預算管理五個方面的“一體化”：政府預算管理的一體化、各部門預算管理的一體化、預算全過程管理的一體化、預算項目全生命周期管理的一體化、財政數據管理的一體化。
