（湖北?。╆P(guān)于隨州市隨縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于隨縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年1月18日在隨縣第三屆人民代表大會第六次會議上
隨縣財政局局長?胡?超
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情的嚴重沖擊，全縣財稅部門全面貫徹縣委、縣政府的各項決策部署，認真落實縣三屆人大五次會議以及常委會相關(guān)決議，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，全力做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險各項工作。經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)步恢復(fù)，財政收入逐月增長，重大項目落地實施，統(tǒng)籌財政資金助力疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展取得重大成果，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算收入情況
2020年，全縣完成公共預(yù)算總收入600114萬元，為預(yù)算（指預(yù)算調(diào)整數(shù)，下同）的102.1％。具體包括：
因受新冠疫情及國家減稅降費政策影響，地方一般公共預(yù)算收入完成50188萬元，為預(yù)算的102.7％，同比減少34％，其中：稅收收入34747萬元，為預(yù)算的95％，同比減少36.2％；非稅收入15441萬元，為預(yù)算的109.6?。ィ葴p少28.8％。
上級補助收入425883萬元，為預(yù)算的102.6 ％。
政府債券轉(zhuǎn)貸收入67968萬元，為預(yù)算的100?。ァ?span style="display:none">文庫_工程資料_規(guī)劃綱要
調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2968萬元，為預(yù)算的100％，主要是省財政廳結(jié)算后，根據(jù)調(diào)整后的數(shù)據(jù)調(diào)入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28361萬元，為預(yù)算的100％。
調(diào)入資金24746萬元，為預(yù)算的100％。
2．一般公共預(yù)算支出情況
2020年，全縣公共預(yù)算總支出594735萬元，為預(yù)算的101.7％。具體包括：
完成一般公共預(yù)算支出536324萬元（含中央、省級補助收入安排的支出），為預(yù)算的102.3％。其中：一般公共服務(wù)支出55096萬元，為預(yù)算的106.2％；國防支出241萬元，為預(yù)算的20％；公共安全支出13646萬元，為預(yù)算的153.5％；教育支出81191萬元，為預(yù)算的111.4％；科學技術(shù)支出635萬元，為預(yù)算的34％；文化體育與傳媒支出6461萬元，為預(yù)算的108.7％；社會保障和就業(yè)支出100890萬元，為預(yù)算的94％；衛(wèi)生健康支出67015萬元，為預(yù)算的96.9％；節(jié)能環(huán)保支出5721萬元，為預(yù)算的102.1％；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31532萬元，為預(yù)算的111.4％；農(nóng)林水支出91198萬元，為預(yù)算的105.5％； 交通運輸支出50330萬元，為預(yù)算的112.6％；資源勘探信息等支出3801萬元，為預(yù)算的159.9％；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出2664萬元，為預(yù)算的221.4％；金融支出176萬元，為預(yù)算的104.1％；援助其他地區(qū)支出40萬元，為預(yù)算的100?。ィ蛔匀毁Y源海洋氣象等支出7517萬元，為預(yù)算的130.3％；住房保障支出1459萬元，為預(yù)算的12.4％；糧油物資儲備支出4693萬元，為預(yù)算的175.2％；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理事務(wù)支出4352萬元，為預(yù)算的148.7％；債務(wù)付息支出7598萬元，為預(yù)算的110.3％；債務(wù)發(fā)行費用支出68萬元，為預(yù)算的113.3％。與2020年年初預(yù)算相比，一般預(yù)算支出大幅增加的主要原因為上級撥付我縣新冠肺炎疫情增支補助、地方政府一般債券及其他上級轉(zhuǎn)移支付增加。
政府一般債券還本支出38447萬元，為預(yù)算的100％。
上解支出15924萬元，為預(yù)算的89.3％。主要是因2020年財政收入減少導(dǎo)致財政體制上解支出減少。
調(diào)出資金4040萬元，為預(yù)算的100％。主要為償還政府專項債券利息。
2020年，縣級公共預(yù)算收支相抵后，結(jié)余5379萬元按規(guī)定用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2020年，全縣完成政府性基金收入103399萬元，為預(yù)算的96.8％，未完成預(yù)算的主要原因是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及污水處理費減收。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入10612萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入580萬元，污水處理費收入128萬元，政府性基金省級補助收入5236萬元，抗疫特別國債收入16467萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入66336萬元，調(diào)入資金4040萬元。
2020年，全縣完成政府性基金支出97902萬元，為預(yù)算的91.7％，未完成預(yù)算的主要原因是土地出讓收入安排的支出未達到進度。其中：社會保障和就業(yè)支出4152萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5661萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出139萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出47000萬元，彩票公益金安排的支出945萬元，債務(wù)付息支出4144萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出58萬元，抗疫特別國債安排的支出16467萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出19336萬元。
2020年，政府性基金收支相抵后，結(jié)余5497萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（三）社會保險基金預(yù)算收支情況
2020年，全縣完成社保基金收入183346萬元，為預(yù)算的98.8％，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入63324萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22640萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入33843萬元，失業(yè)保險基金收入435萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入11035萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入51894萬元，工傷保險基金收入175萬元。
2020年，全縣完成社?；鹬С?67424萬元，為預(yù)算的96.8％，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出53737萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出31942萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出21940萬元，失業(yè)保險基金支出190萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出8084萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出51421萬元，工傷保險基金支出110萬元。
2020年，社會保險基金收支相抵結(jié)余15922萬元，上年結(jié)余122798萬元，累計結(jié)余138720萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2020年，完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，為預(yù)算的100％。完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100萬元，為預(yù)算的100％。
2020年，國有資本經(jīng)營收入收支相抵，當年平衡。
（五）政府債務(wù)情況
2020年，省政府核定我縣政府債務(wù)限額428847萬元，其中：一般債務(wù)限額272339萬元，專項債務(wù)限額156508萬元。
隨縣政府債務(wù)余額376069萬元，其中：一般債務(wù)227633萬元，專項債務(wù)148436萬元。政府債務(wù)余額未超過省政府規(guī)定的限額。
以上預(yù)算執(zhí)行具體情況詳見《隨縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）》。上述數(shù)據(jù)為2020年年終數(shù)據(jù)，在辦理財政總決算、省財政結(jié)算批復(fù)后還會有所變化，我們將依法再向縣人大常委會報告。
二、2020年落實縣人大預(yù)算決議情況
2020年，全縣財稅部門經(jīng)受住疫情考驗，努力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，嚴格預(yù)算管理，加強資金調(diào)度，在減收增支規(guī)?？涨熬薮蟮那闆r下，有力保障了各項中央、省、市、縣民生政策落地生效，支持了復(fù)工復(fù)產(chǎn)經(jīng)濟重啟，守住了“三?！钡拙€，為隨縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實的財政保障。
（一）全力以赴保障抗疫需求。新冠肺炎疫情發(fā)生后，財政部門迅速行動，按照縣委、縣政府統(tǒng)一部署，認真落實縣疫情防控指揮部的要求，及時成立防控應(yīng)急資金保障領(lǐng)導(dǎo)小組，制定應(yīng)急資金保障、撥付辦法，積極協(xié)調(diào)上級財政部門、國庫支付代理銀行，做好資金調(diào)度，確保全縣疫情防控各項工作不因資金問題受到影響。共撥付各類疫情防控資金3.05億元，主要用于落實疫情防控患者救治費用、醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時性工作補貼、醫(yī)療衛(wèi)生人員一次性慰問補助、集中隔離場所建設(shè)、其他人員臨時補助等費用。為隨縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，成為隨州縣市區(qū)確診病例（187例）最少，死亡病例（5例）控制最好，最早進入疫情低風險地區(qū)提供了堅強有力的保障。
（二）千方百計支持經(jīng)濟復(fù)蘇。立足財政職能，緊盯疫情影響下實體經(jīng)濟發(fā)展“短板”和薄弱環(huán)節(jié)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和經(jīng)濟社會發(fā)展。對上爭資立項成效顯著，在縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自帶領(lǐng)下，積極向省財政廳匯報我縣財力困難狀況，全力爭取政策、資金支持，努力增加地方財力。共爭取上級特殊轉(zhuǎn)移支付資金65075萬元（其中疫情增支補助39834萬元，減收綜合財力補助25241萬元），爭取新增債券92988萬元，抗疫特別國債16467萬元，爭取規(guī)模超過全省、全市平均水平，爭取省調(diào)度資金399852萬元，同比增加了112852萬元，切實緩解了財政收支壓力，有效保障了全縣抗擊疫情、疫后重振、基層運轉(zhuǎn)、公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)、縣級重點項目建設(shè)，助推全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。認真落實上級出臺的穩(wěn)企業(yè)穩(wěn)經(jīng)濟穩(wěn)發(fā)展一攬子財稅政策。全力幫助企業(yè)紓困解難，當好服務(wù)企業(yè)“店小二”，做到該減的稅減到位，該降的費降到位，該補貼的資金補貼到位，加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市，放水養(yǎng)魚，留住“青山”。落實更大幅度減稅降費，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降，更大力度惠企利民，共為企業(yè)減稅降費7165萬元，支持企業(yè)輕裝上陣。落實援企穩(wěn)崗政策，加大穩(wěn)崗返還力度，降低返還條件，提高返還比例，撥付穩(wěn)崗就業(yè)補貼71.5萬元，惠及76家企業(yè)1564人。發(fā)揮財政貼息導(dǎo)向作用，減輕企業(yè)融資成本。對10家納入國家、省疫情防控重點保障企業(yè)共貸款11240萬元，貼息169萬元。落實財政補貼政策，對中小微企業(yè)以及疫情防控物資生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需的用電、用氣、用水等，實行“欠費不停供”政策，共為61家疫情防控在營保供企業(yè)撥付電費補貼141萬元。為194家商貿(mào)流通、物流運輸、藥品經(jīng)營、電商平臺等在營保供企業(yè)給予疫情防控補貼559萬元。對15家參與疫情防控物業(yè)服務(wù)企業(yè)撥付補貼資金32萬元。對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用戶的中小微企業(yè)減免租金，已為29個行政事業(yè)單位涉及經(jīng)營性用房減免租金198萬元，財政補貼100萬元。撥付861萬元兌現(xiàn)“與愛同行、惠游湖北”旅行社獎補和A級以上景區(qū)免門票政策，全力支持隨縣全域旅游發(fā)展。撥付雞蛋收儲補貼資金20萬元，為7個鎮(zhèn)16家養(yǎng)殖企業(yè)申報貸款貼息，貼息總額106萬元，為8個糧油加工企業(yè)疫情期間成品糧庫存增儲補助資金65萬元，全力支持隨縣農(nóng)業(yè)企業(yè)健康發(fā)展。?
（三）竭盡所能兜牢“三保”底線。為保障全縣疫情防控及經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行，切實兜牢“三?！钡拙€，2020年，財政部門強化組織協(xié)調(diào)，創(chuàng)新工作方法?？h政府辦公室出臺了《關(guān)于貫徹落實過“緊日子”要求的通知》文件，通過實施6大類26項具體措施，將“緊”的基調(diào)、“嚴”的要求進一步落實到財政資金管理的各領(lǐng)域、各方面、各環(huán)節(jié)。堅決執(zhí)行中央對“三?！惫ぷ鞯闹匾獩Q策部署，統(tǒng)籌資金保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?，共統(tǒng)籌財政存量資金2億元。設(shè)立鄉(xiāng)村振興統(tǒng)籌資金池，將43項涉農(nóng)資金按照規(guī)定比例實施統(tǒng)籌，共入池資金11035萬元，有力支持了農(nóng)村人居環(huán)境整治、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，隨縣4個村被省財政廳評定為典型示范村。執(zhí)行新一輪鎮(zhèn)級財政體制，繼續(xù)把財力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜，鎮(zhèn)級可用財力凈增2430萬元，極大的緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力緊張局面。切實筑牢“三保”底線，確保地方財政可持續(xù)發(fā)展。
（四）持續(xù)發(fā)力保障和改善民生。不斷加大支農(nóng)力度。2020年共爭取現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等項目資金20927萬元，支持農(nóng)田水利、高標準農(nóng)田等建設(shè)，鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。發(fā)放耕地地力保護補貼資金8459萬元，落實產(chǎn)糧（油）大縣、生豬調(diào)出大縣獎勵資金5485萬元，強農(nóng)惠農(nóng)政策得到有效落實。積極推進社會事業(yè)發(fā)展。圍繞群眾普遍關(guān)心的教育、社保、醫(yī)療、文化等方面，持續(xù)加大投入、補齊短板。堅持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，全年教育支出突破7.2億元，足額撥付教育公用經(jīng)費，支持改善辦學條件，支持學前教育和高中教育發(fā)展，教育事業(yè)得到優(yōu)先保障。籌措發(fā)放各類社會保障資金24.1億元，保障養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、養(yǎng)老服務(wù)體系等政策的落實。認真做好低保、特困、重點優(yōu)撫、失業(yè)人員等困難群體幫扶，全年發(fā)放困難群眾價格臨時性補貼14744萬元，生活補助2203萬元。用好特殊轉(zhuǎn)移支付和債券資金2.8億元，大力支持公立醫(yī)院建設(shè)，完善縣、鎮(zhèn)、村三級醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，加強疾病預(yù)防控制體系和公共衛(wèi)生服務(wù)水平，重大突發(fā)性公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力明顯提升?；I措資金2856萬元，持續(xù)支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加快推進全域旅游發(fā)展。保障重大民生政策及應(yīng)急經(jīng)費有效落實。及時調(diào)整支出2560余萬元，有效保障防汛抗旱、河砂治理、禁捕退捕、安全生產(chǎn)三年行動、信訪矛盾排查化解、第七次人口普查等工作，保障社會大局安全有序。
（五）堅定不移打好“三大攻堅戰(zhàn)”。打好打贏脫貧攻堅收關(guān)之戰(zhàn)。整合扶貧資金4.52億元，為脫貧攻堅提供了堅強的財力保障。建立扶貧資金動態(tài)監(jiān)控機制，扶貧項目資金績效目標實現(xiàn)全覆蓋。深入持續(xù)推進消費扶貧工作，助推決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅見成效。全縣共有296個預(yù)算單位在湖北特色館實現(xiàn)消費531.36萬元，消費額全省前三，共有251個單位在“832”平臺實現(xiàn)消費940.66萬元，消費額全省前十。切實保障污染防治。全年投入資金近48432萬元大力支持實施大氣、水、土壤污染防治，支持山林長制、河湖長制落實，推進“廁所革命”、精準滅荒、城鎮(zhèn)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理等“四個三”重大生態(tài)工程建設(shè)，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境日益改善。多措并舉打好防范化解債務(wù)風險攻堅戰(zhàn)。緊緊圍繞“提認識、明責任，控總債、化舊債，降存量、遏增量，建機制、強監(jiān)管，守底線、防風險”的管理思路，依法依規(guī)健全完善隨縣政府債務(wù)控管機制。目前，省財政廳核定我縣債務(wù)負債率為綠色等級，總體來看，政府債務(wù)風險可控。
（六）精準發(fā)力推進財政改革。穩(wěn)步推進績效管理。實行績效目標與部門預(yù)算同步報送，針對疫情的影響，削減不必要的項目支出。引入第三方評價機構(gòu)和行業(yè)專家對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)等21個民生和重點項目進行重點評價和動態(tài)跟蹤管理，提高財政資金使用效益。著力推進國庫管理改革。全縣231家預(yù)算單位全面編制部門財務(wù)報告。國庫集中支付電子化改革初步完成，資金支付更加高效、快捷和方便，資金安全性和效益性大大提高。加強國有資產(chǎn)管理。逐步規(guī)范全縣資產(chǎn)配置、使用、處置等各環(huán)節(jié)管理，夯實資產(chǎn)年報、信息系統(tǒng)、產(chǎn)權(quán)管理等基礎(chǔ)工作，有效提升了資產(chǎn)管理的質(zhì)量和水平。全面加強財政監(jiān)督管理。2020年認真開展了疫情防控資金、政府采購項目和“亂收費”情況的專項抽查，對全縣15所水庫管理處2015年至2019年5年的財務(wù)收支進行了專項檢查，共查糾各類違規(guī)問題金額1282.3萬元，提出整改建議30余條。開展了教育系統(tǒng)公用經(jīng)費管理使用情況監(jiān)督檢查工作，共查糾各類違規(guī)問題金額208.23萬元，提出整改建議50余條。結(jié)合扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?、各級巡視、巡察反饋問題，對全縣村級財務(wù)進行專項檢查和全面審計，查出和整改了一批問題。
各位代表，2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年。過去的五年，全縣財政部門充分發(fā)揮職能作用，用創(chuàng)新的思維、改革的辦法，主動適應(yīng)新形勢、解決新問題、開創(chuàng)新局面，為全面完成“十三五”經(jīng)濟社會各項發(fā)展目標提供了資金保障。財政實力不斷壯大，收入邁上新的臺階?！笆濉逼陂g，財政收入總體保持了良好的增長態(tài)勢，2016－2020年，地方一般公共預(yù)算收入累計完成356006萬元，其中：2016年77553萬元、2017年80099萬元、2018年72137萬元、2019年76029萬，2020年50188萬元。2016－2020年，一般公共預(yù)算支出累計完成2233120萬元，其中：2016年401500萬元、2017年459813萬元、2018年422252萬元、2019年413231萬，2020年536324萬元，年均增長6.7％。財政實力持續(xù)增強，為落實各項重大決策部署、推動經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實保障。
支出結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，民生支出保障有力?！笆濉逼陂g，全縣用于教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育、社會保障等民生領(lǐng)域的支出1928320萬元，其中：2016年358467萬元、2017年406454萬元、2018年373136萬元、2019年346904萬元、2020年443359萬元。民生支出占比始終保持在80％左右，城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障能力全面提升，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平顯著提高，覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障制度更加完善，保障性住房建設(shè)投入不斷加大，公共文化服務(wù)體系更加完善，惠農(nóng)補貼持續(xù)增加。
各位代表！五年來，我縣財政運行情況總體良好。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行中存在的困難和矛盾仍然很多。受經(jīng)濟下行與政策性減收疊加影響，財政增收壓力有增無減；財政剛性支出居高不下，政府債務(wù)還款壓力逐漸加大，收支矛盾非常突出；財政資金績效管理需進一步加強等。對此，我們將積極應(yīng)對、主動作為，下大力氣做好增收、節(jié)支、提效工作。對于這些問題，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，在今后工作中，采取有力措施，切實加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是中國共產(chǎn)黨建黨一百周年，面對嚴峻的財政收支形勢，做好預(yù)算編制和財政工作意義重大，我們一定要認真貫徹縣委、縣政府決策部署，落實縣人大有關(guān)決議，堅定發(fā)展信心，迎難而上，更好發(fā)揮財政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面。
（一）財政收支形勢分析
當前，面對新冠肺炎疫情影響及減稅降費政策等因素影響，經(jīng)濟下行壓力進一步加大，財政運行存在較大壓力和挑戰(zhàn)。一方面，新冠肺炎疫情對經(jīng)濟的影響仍在持續(xù)，新增稅源后勁仍然不足，可統(tǒng)籌財政存量資金大幅減少，全縣組織財政收入依然困難重重；另一方面，財政剛性支出大幅增加，“三?！敝С黾叭蠊詰?zhàn)需優(yōu)先保障，經(jīng)測算，人員及公用經(jīng)費支出預(yù)算口徑調(diào)整，化解財政借款歷史債務(wù)，新機保養(yǎng)老保險本級財政補助，縣域經(jīng)濟考核，中小企業(yè)發(fā)展專項資金，精準扶貧和鄉(xiāng)村振興配套等剛性支出需增加2.24億元。推進各領(lǐng)域重點改革、重點項目建設(shè)以及地方政府債券還本付息等也需要增加大量的財政支出。綜合判斷，2021年財政收支矛盾更加突出，要千方百計開源節(jié)流，加大向上爭取及向內(nèi)挖潛的力度，牢固樹立過“緊日子”思想，更加注重支出績效，節(jié)省出資金用于保障人員經(jīng)費、民生支出及重大戰(zhàn)略和重點領(lǐng)域。
（二）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
2021年財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，深入落實縣委、縣政府的決策部署，在做好常態(tài)化疫情防控工作前提下，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，積極的財政政策更加積極有為，真正發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟的重要作用。堅持以收定支、量入為出，科學預(yù)測全年收入，合理安排預(yù)算支出總規(guī)模。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過“緊日子”，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”支出。全面實施預(yù)算績效管理，促進財政資金提質(zhì)增效。嚴格規(guī)范政府預(yù)算編制，強化預(yù)算法定約束。
（三）重大支出計劃和重點支出安排情況
2021年，全縣重大支出政策和重點支出安排情況為：
1．支持增強財政“三保”保障能力。加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實加強“三?！北Ｕ狭Χ龋谪斄τ邢薜那疤嵯?，堅決按照國家規(guī)定的標準優(yōu)先保障人員工資及單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費。安排人員經(jīng)費支出105442萬元，比上年增加8279萬元；安排“保運轉(zhuǎn)”經(jīng)費8398萬元，比上年增加1133萬元；安排本級項目“?；久裆敝С?4887萬元，比上年預(yù)算增加17056萬元。
2．支持持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。深化政務(wù)服務(wù)改革，推進政務(wù)服務(wù)規(guī)范化標準。加快縣級政務(wù)服務(wù)大廳升級改造，提升窗口形象。加快基層便民服務(wù)中心標準化建設(shè)，推動政務(wù)服務(wù)下沉，方便群眾家門口辦事。加大資金支持對涉企幫扶力度，落實減稅減費等各項惠企紓困政策，引導(dǎo)金融機構(gòu)加大對中小微企業(yè)融資支持力度，幫助企業(yè)解決用工、用能、融資等難題。搶抓政策機遇，主動對接“襄十隨神”城市群、“專汽之都、現(xiàn)代農(nóng)港、謁祖圣地、風機名城”等建設(shè)，精心策劃爭取一批打基礎(chǔ)、補短板、強功能、利長遠、惠民生的重點項目，助推疫后加快重振。落實招商政策及外貿(mào)出口獎勵，鼓勵企業(yè)擴大發(fā)展及開拓市場，激勵各級干部職工加大招商步伐，深入開展專班招商、網(wǎng)上招商、以商招商、委托招商，促進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。
3．支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。堅持創(chuàng)新驅(qū)動的原則，提高縣域經(jīng)濟整體競爭力?；I措資金提升現(xiàn)代農(nóng)業(yè)實力，落實“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略，實施農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施補短板工程。全力推進香菇產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)，著力打造隨南和隨北兩條標準化、規(guī)?；愎椒N植走廊。加大科技創(chuàng)新投入，深化與高等院校、科研院所合作，加強大中小企業(yè)培育和服務(wù)。積極對接新一輪技改工程，引導(dǎo)重點企業(yè)和工業(yè)項目加大技改力度。加快謀劃和推進石材公（鐵）路專用線、石材物流產(chǎn)業(yè)園、綠色礦業(yè)發(fā)展示范區(qū)、固廢綜合利用等重大項目建設(shè)。堅持擴大內(nèi)需，釋放服務(wù)消費潛力，安排資金支持旅游、商務(wù)、文體、康養(yǎng)等服務(wù)業(yè)加快恢復(fù)經(jīng)營，推進“全國電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范縣”建設(shè)，支持創(chuàng)建“省級全域旅游示范區(qū)”和“荊楚文旅名縣”，支持辦好辛丑年尋根節(jié)、菇博會等節(jié)會賽事活動，打響炎帝故里文旅名牌。
4．支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴格落實“四個不摘”要求，保持幫扶政策總體穩(wěn)定，推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。構(gòu)建完善財政支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系和體制機制，加快推進農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化?；I措資金深入推進農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。推進農(nóng)田水利和高標準農(nóng)田建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件。健全完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社等多種形式適度規(guī)模經(jīng)營，加快構(gòu)建農(nóng)業(yè)信貸擔保體系，注重解決小農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營面臨的困難。大力支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，重點推進農(nóng)村公路、廁所革命、鄉(xiāng)村垃圾處理，建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。支持發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟。
5．支持保障和改善民生。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，圍繞民生大事急事難事，精準發(fā)力、補上短板，確保中央、省、市、縣出臺的基本民生政策全部落實到位。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，支持建設(shè)縣直烈山湖學校、縣直幼兒園，推進城鎮(zhèn)學校和農(nóng)村寄宿制學校建設(shè)，改善辦學條件，支持職業(yè)教育轉(zhuǎn)型發(fā)展。支持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，推動實現(xiàn)更充分更高質(zhì)量就業(yè)。完善對失業(yè)人員、城鄉(xiāng)低保戶、社會救助人群、受災(zāi)群眾、殘疾人、特困人員、優(yōu)撫人員的社會救助體系，切實兜住民生底線，做到應(yīng)保盡保。加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。繼續(xù)支持保障性安居工程建設(shè)，完善住房保障機制。支持健康隨縣建設(shè)，加快補齊公共衛(wèi)生短板，扎實推進發(fā)熱門診、傳染病區(qū)、核酸實驗室、重癥監(jiān)護室、院前急救體系“120”指揮中心、食品藥品檢測中心等建設(shè)，提升應(yīng)急防控救治能力。安排資金支持平安隨縣建設(shè)，推進食品藥品安全、安全生產(chǎn)、交通安全監(jiān)管，加強災(zāi)害防治及應(yīng)急管理。
（四）一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
1．一般公共預(yù)算收入
綜合考慮全縣主要經(jīng)濟指標和各項政策性收支增減因素，預(yù)計2021年全縣公共預(yù)算總收入481843萬元。具體包括：
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計85500萬元（在2020年年初計劃的基礎(chǔ)上增長5％）。其中：稅收收入62409萬元（在2020年年初計劃的基礎(chǔ)上增長6％），非稅收入23091萬元（在2020年年初計劃的基礎(chǔ)上增長3％）。
轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計353300萬元。其中：返還性收入1227萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入329904萬元，專項轉(zhuǎn)移支付22169萬元。
動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計5379萬元。
調(diào)入資金預(yù)計37664萬元。
2．一般公共預(yù)算支出
全縣公共預(yù)算總支出安排481843萬元，剔除2020年新冠肺炎疫情增支及政府債券增支因素外，增長3.47％，主要是人員經(jīng)費支出及民生支出增加所致，具體包括：
一般公共預(yù)算支出安排458138萬元（含中央、省級補助收入安排的支出），增長3.41％，其中：一般公共服務(wù)支出60895萬元，國防支出231萬元，公共安全支出8701萬元，教育支出69224萬元，科學技術(shù)支出1269萬元，文化旅游體育與傳媒支出2699萬元，社會保障和就業(yè)支出93427萬元，衛(wèi)生健康支出54338萬元，節(jié)能環(huán)保支出7711萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5699萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出70930萬元，交通運輸支出36022萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出3776萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出192萬元，援助其他地區(qū)支出40萬元，自然資源海洋氣象等支出4746萬元，住房保障支出10286萬元，糧油物資儲備事務(wù)支出2392萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4654萬元，預(yù)備費4000萬元，其他支出9075萬元（主要是不可預(yù)見費及化解財政借款歷史債務(wù)等不能劃分到具體功能科目的支出項目），債務(wù)付息支出7815萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出16萬元。
上解省財政支出19657萬元。
收支相抵，結(jié)余4048萬元，按照規(guī)定用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（五）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計23395萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入12000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入550萬元，污水處理費收入150萬元，政府性基金上級補助收入5198萬元，上年結(jié)余收入5497萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出安排23395萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出135萬元，社會保障就業(yè)支出4152萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12738萬元，其他支出911萬元，債務(wù)付息支出5396萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出63萬元。
收支相抵，當年收支平衡。
（六）社保基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
2021年，全縣社保基金預(yù)算收入預(yù)計為184106萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入45852萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入32407萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入35006萬元，失業(yè)保險基金收入440萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入11639萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入58455萬元，工傷保險基金收入307萬元。
2021年，全縣社?；痤A(yù)算支出安排181767萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出60528萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出32407萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出22625萬元，失業(yè)保險基金支出129萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出8806萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出57016萬元，工傷保險基金支出256萬元。
收支相抵，當年結(jié)余2339萬元，累計結(jié)余130665萬元。
（七）縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
2021年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為3840萬元，主要是城投公司河砂、礦石經(jīng)營等收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3840萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2304萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金1536萬元。
收支相抵，當年收支平衡。
四、完成2021年財政預(yù)算的主要措施
2021年是“十四五”的開局之年，面對不穩(wěn)定不確定因素明顯增加、發(fā)展不平衡不充分問題仍然突出的內(nèi)外環(huán)境，我們將直面困難和挑戰(zhàn)，堅決貫徹落實縣委、縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行縣人大及其常委會批準的預(yù)算，堅定發(fā)展信心，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實積極的財政政策更加積極有為、注重實效，加大“六穩(wěn)”和“六保”工作力度，進一步增強消費對經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)性作用，推動構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化開好局、起好步，推動隨縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展努力奮斗。
（一）抓好收入預(yù)期管理。在全面落實減稅降費政策的基礎(chǔ)上，加強對重點稅源監(jiān)控，多渠道挖潛增收，依法征收，應(yīng)收盡收。加快培植后續(xù)稅源，進一步鞏固全省新能源大縣地位，強化推進石材產(chǎn)業(yè)規(guī)范發(fā)展，抓好香菇產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建設(shè)，持續(xù)培育壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，為財政收入的持續(xù)增長創(chuàng)造條件。以“店小二”的姿態(tài)全力服務(wù)招商引資，大力推進產(chǎn)業(yè)鏈招商、以商招商、資本招商，建立招商與安商協(xié)調(diào)機制，做好招商后續(xù)服務(wù)，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，培育經(jīng)濟增長點。
（二）優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。不折不扣落實過緊日子的相關(guān)要求，樹立“節(jié)支也是財源”的觀念，繼續(xù)大力壓減一般性支出，堅決取消不必要的項目支出，從嚴控制新增項目支出。始終堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，優(yōu)先保證國家規(guī)定的工資項目按時發(fā)放和單位的基本運轉(zhuǎn)。結(jié)合財政可承受能力，清理調(diào)整標準過高、不可持續(xù)、僵化固化的支出政策。強化預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用，將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，進一步提高財政資金使用效益。
（三）加強基本民生保障。落實就業(yè)優(yōu)先政策，促進教育高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)步提高社會保障水平，完善社?；鸸芾恚七M健康隨縣建設(shè)，支持發(fā)展文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)。完善財政支農(nóng)政策，支持全面推進鄉(xiāng)村振興。保障隨縣糧食安全，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）深化財政制度改革。加快建立現(xiàn)代財稅體制，深化預(yù)算管理制度改革，扎實推進國資國企改革。加強預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財政監(jiān)督體制，更好發(fā)揮財政監(jiān)管作用，提升財政資金使用績效。
（五）強化政府債務(wù)管理。嚴格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理，落實政府債務(wù)風險應(yīng)急處置預(yù)案，進一步規(guī)范政府舉債行為。依法開好“前門”，積極組織政府債券項目申報，落實償債責任，多渠道籌措償債資金。加強隱性債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，堅決遏制新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。強化政府債務(wù)監(jiān)督管理，建立健全債券資金申報、使用、管理、償還和監(jiān)督檢查管理機制，形成規(guī)范化債券資金管理體系，有效防范和化解政府債務(wù)風險。
各位代表，2021年財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責任十分重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，進一步提高站位、拓寬視野、共克時艱、銳意進取，積極解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，認真落實上級政策，發(fā)揮財政職能作用，強化責任擔當，全力做好2021年財政工作，確保全年預(yù)算收支平衡，努力完成全年預(yù)算目標和各項財政改革發(fā)展任務(wù)，為實現(xiàn)隨縣疫后重整、跨越趕超提供財力支撐。
