（湖北?。╆P(guān)于隨州市隨縣2021年1－10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于隨縣2021年1－10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年11月6日在隨縣第四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
隨縣財(cái)政局局長胡超
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年1－10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年1－10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣三屆人大六次會(huì)議以及常委會(huì)相關(guān)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、發(fā)展至上的總基調(diào)，沉著應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、政策性減稅降費(fèi)等不利因素影響，以增收節(jié)支為核心，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以規(guī)范管理為抓手，牢固樹立過“緊日子”的思想，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1．一般公共預(yù)算收入情況
2021年1－10月，全縣完成公共預(yù)算總收入390631萬元，為預(yù)算的81.07％。具體包括：
地方一般公共預(yù)算收入完成74388萬元，為預(yù)算的87％，同比增長89.28％，其中：稅收收入53347萬元，為預(yù)算的85.48％，同比增長94.83％；非稅收入21041萬元，為預(yù)算的91.13％，同比增長76.53％?！ ?span style="display:none">大牛工程師
上級(jí)補(bǔ)助收入291099萬元，為預(yù)算的82.39％。
調(diào)入資金13592萬元，為預(yù)算的36.09％。
政府債券轉(zhuǎn)貸收入11552萬元，為預(yù)算的100％。
2．一般公共預(yù)算支出情況
2021年1月－10月，全縣公共預(yù)算總支出336140萬元，為預(yù)算的69.76％。具體包括：
完成一般公共預(yù)算支出320440萬元（含中央、省級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出），為預(yù)算的69.94％。其中：一般公共服務(wù)支出30323萬元，為預(yù)算的49.80％；國防支出14萬元，為預(yù)算的6.06％；公共安全支出7510萬元，為預(yù)算的86.31％；教育支出57965萬元，為預(yù)算的83.74％；科學(xué)技術(shù)支出407萬元，為預(yù)算的32.07％；文化體育與傳媒支出1160萬元，為預(yù)算的42.98％；社會(huì)保障和就業(yè)支出72662萬元，為預(yù)算的77.77％；衛(wèi)生健康支出51737萬元，為預(yù)算的95.21％；節(jié)能環(huán)保支出2524萬元，為預(yù)算的32.73％；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10490萬元，為預(yù)算的184.07％，主要是省撥?？钤黾又С觯晦r(nóng)林水支出48034萬元，為預(yù)算的67.72％；交通運(yùn)輸支出19952萬元，為預(yù)算的55.39％；資源勘探信息等支出3768萬元，為預(yù)算的99.79％；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出415萬元，為預(yù)算的216.15％，主要是省撥?？钤黾又С?；自然資源海洋氣象等支出1503萬元，為預(yù)算的31.67％；住房保障支出693萬元，為預(yù)算的6.74％；糧油物資儲(chǔ)備支出1872萬元，為預(yù)算的78.26％；災(zāi)害防治與應(yīng)急管理事務(wù)支出1666萬元，為預(yù)算的35.8％；債務(wù)付息支出7725萬元，為預(yù)算的98.85％；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元，為預(yù)算的125％。與2021年年初預(yù)算相比，部分預(yù)算項(xiàng)目支出未達(dá)到序時(shí)進(jìn)度的主要原因是根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)［2021］5號(hào)）文件規(guī)定，支出口徑變化，預(yù)算支出時(shí)不再按照權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。
政府一般債券還本支出15700萬元，為預(yù)算的100％。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年1－10月，全縣完成政府性基金收入39484萬元，為預(yù)算的168.77％。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入28811萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入916萬元，污水處理費(fèi)收入267萬元，政府性基金省級(jí)補(bǔ)助收入3993萬元，上年結(jié)余5497萬元。
2021年1－10月，全縣完成政府性基金支出39484萬元，為預(yù)算的168.77％。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出3655萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出30150萬元，彩票公益金安排的支出338萬元，債務(wù)付息支出5341萬元。
2021年1－10月，政府性基金收支大幅增長的主要原因?yàn)橥恋爻鲎尳鹗杖氪蠓黾印?span style="display:none">（湖北?。╆P(guān)于隨州市隨縣2021年1－10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2021年1－10月，全縣完成社保基金收入142355萬元，為預(yù)算的77.32％，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13436萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28153萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入31348萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入417萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9980萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入58848萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入173萬元。
2021年1－10月，全縣完成社?；鹬С?64546萬元，為預(yù)算的90.53％，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出46628萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28921萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20227萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出164萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出13187萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出55218萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出201萬元。
2021年1－10月，社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵結(jié)余－22191萬元，上年結(jié)余128326萬元，累計(jì)結(jié)余106135萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2021年1－10月，完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1000萬元，為預(yù)算的26.04％。目前暫未支出。
（五）政府債務(wù)情況
2021年，省政府核定我縣政府債務(wù)限額430594萬元，其中：一般債務(wù)限額242704萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額187890萬元。隨縣政府債務(wù)余額386417萬元，其中：一般債務(wù)238876萬元，專項(xiàng)債務(wù)147541萬元。政府債務(wù)余額未超過省政府規(guī)定的限額。
以上預(yù)算執(zhí)行具體情況詳見《隨縣2021年1－10月預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）》。上述數(shù)據(jù)為2021年1－10月數(shù)據(jù)，在縣級(jí)辦理財(cái)政總決算、省財(cái)政結(jié)算批復(fù)后還會(huì)有所變化，我們將依法再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年1－10月落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2021年，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)稅部門擔(dān)當(dāng)善為不松懈，精準(zhǔn)發(fā)力不偏移，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域新特點(diǎn)、新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，資金使用績(jī)效不斷提高，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速健康發(fā)展。
（一）合力攻堅(jiān)，財(cái)稅收入大勢(shì)向好。2021年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、新冠肺炎疫情持續(xù)影響、“8·12”洪災(zāi)巨大沖擊等嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門凝心聚力、迎難而上，順利完成收入預(yù)期目標(biāo)。預(yù)算收入逆勢(shì)增長。加強(qiáng)稅收分析監(jiān)控，依法征管，應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入穩(wěn)定增長。1－10月，全縣完成地方一般公共預(yù)算收入74388萬元，同比2020年增加35087萬元，增長89.3％，同比2019年增加8075萬元，增長12.18％；預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入85500萬元，對(duì)比2020年增加35312萬元，增長70.36％，對(duì)比2019年增加9396萬元，增長12.35％。立項(xiàng)爭(zhēng)資成效明顯。聚焦中央、省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資和政府專項(xiàng)債券資金兩大重點(diǎn)，主動(dòng)謀劃對(duì)接，全力立項(xiàng)爭(zhēng)資。共爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金390103萬元，其中：各類轉(zhuǎn)移支付資金342051萬元，地方政府債券48052萬元。特別是加大力度爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付，縣級(jí)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付由2018年3.8億元增至5.7億元，三年累計(jì)凈增4億元，增長幅度連續(xù)三年在全省縣市區(qū)中名列前茅，有力緩解了我縣財(cái)政支出壓力。
（二）突出民生，基本保障抓實(shí)兜牢。2021年，持續(xù)落實(shí)以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)基本保障，支持民生事業(yè)發(fā)展，不斷增強(qiáng)人民群眾獲得感和幸福感。保工資及時(shí)兌現(xiàn)。安排資金112511.35萬元，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革等政策，確保行政事業(yè)單位工資及時(shí)發(fā)放。保教育基本支出。安排資金62984.69萬元，將高中教師工資全額納入財(cái)政預(yù)算，年人均增加約2.7萬元；教師住房公積金由2020年全額工資的7％提高到12％；兌現(xiàn)在職教職工職稱晉升晉級(jí)增資，落實(shí)民辦普惠性幼兒園公用經(jīng)費(fèi)年生均200元的省定標(biāo)準(zhǔn)。安排資金1389萬元，新建、改擴(kuò)建9個(gè)科教樓及學(xué)生宿舍；安排資金934萬元，新建、改擴(kuò)建4所公辦幼兒園。保社保政策落實(shí)。安排資金136430萬元，認(rèn)真做好低保、特困、重點(diǎn)優(yōu)撫、失業(yè)人員等困難群體幫扶，保障養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、養(yǎng)老服務(wù)體系等政策的落實(shí)。保社會(huì)事業(yè)發(fā)展。安排資金20188萬元，推進(jìn)健康隨縣建設(shè)，完善縣、鎮(zhèn)、村三級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，全面推進(jìn)新冠肺炎病毒疫苗接種，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)提標(biāo)和公立醫(yī)院建設(shè)。安排資金1885萬元，支持隨縣殯儀館社會(huì)福利設(shè)施建設(shè)。安排資金2771萬元，落實(shí)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障及村干部報(bào)酬。安排資金1837萬元，支持文旅事業(yè)發(fā)展，推動(dòng)縣博物館、縣圖書館、縣文化館（站）建成并免費(fèi)開放，支持辦好辛丑年尋根節(jié)、全市文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展大會(huì)暨全國百強(qiáng)旅行社進(jìn)隨州等節(jié)會(huì)活動(dòng)。安排資金5920萬元，有效保障工青婦、災(zāi)害防治、應(yīng)急管理、防汛抗旱、信訪矛盾排查化解、縣鄉(xiāng)換屆等工作。
?。ㄈ┚珳?zhǔn)發(fā)力，服務(wù)發(fā)展積極有為。落實(shí)惠企紓困政策。安排資金4302.73萬元，對(duì)5家企業(yè)兌現(xiàn)招商引資獎(jiǎng)勵(lì)資金2183.25萬元，對(duì)13家2020年度突出貢獻(xiàn)企業(yè)、33家外貿(mào)出口企業(yè)共獎(jiǎng)勵(lì)資金815.51萬元，對(duì)承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用戶的中小微企業(yè)減免租金52萬元，引導(dǎo)和鼓勵(lì)中小企業(yè)提質(zhì)增效、做大做強(qiáng)。放大財(cái)政資金乘數(shù)效應(yīng)。繼續(xù)開展政銀企合作，運(yùn)用財(cái)政金融手段，撬動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)放貸近15億元，推動(dòng)緩解中小微企業(yè)融資難融資貴問題。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略?；I集擔(dān)?；?681萬元，財(cái)政貼息262.43萬元，通過郵儲(chǔ)銀行以放大8倍的額度支持小微企業(yè)發(fā)展和個(gè)人創(chuàng)業(yè)，共扶持小微企業(yè)14個(gè)，個(gè)人創(chuàng)業(yè)就業(yè)人員641人，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)更充分更高質(zhì)量就業(yè)。支持災(zāi)后恢復(fù)重建。統(tǒng)籌安排應(yīng)急資金9116萬元，保障受災(zāi)群眾生活，落實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施恢復(fù)重建、倒損房屋重建修復(fù)、危房改造重建、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自救、受災(zāi)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、水利設(shè)施恢復(fù)重建等一攬子政策。
（四）聚焦目標(biāo)，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”縱深推進(jìn)。打好防范化解政府債務(wù)攻堅(jiān)戰(zhàn)。積極化解政府存量債務(wù)，籌資償還到期政府債券本息29680.7萬元，化解存量隱性債務(wù)4831.05萬元，目前，省財(cái)政廳核定我縣債務(wù)負(fù)債率為綠色等級(jí)，總體來看，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。統(tǒng)籌中央、省、市、縣相關(guān)涉農(nóng)資金15036萬元，支持脫貧村鞏固提升、已脫貧人口城鄉(xiāng)基本醫(yī)保補(bǔ)貼、大病補(bǔ)充保險(xiǎn)、易地搬遷貸款貼息、已脫貧學(xué)生非寄宿制補(bǔ)貼、“雨露計(jì)劃”等，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，改善貧困地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施。落實(shí)消費(fèi)扶貧政策，全縣已有259個(gè)預(yù)算單位在“832”平臺(tái)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)352萬元，在“專館專區(qū)專柜”消費(fèi)160萬元。打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排資金8993萬元，大力支持大氣、水、土壤污染防治，精準(zhǔn)滅荒，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水廠治理、城鄉(xiāng)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾無害化處理等重大生態(tài)工程建設(shè)，生態(tài)環(huán)境日益改善。
（五）提質(zhì)賦能，鄉(xiāng)村振興成勢(shì)見效。加大支農(nóng)力度。2021年共爭(zhēng)取農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展等項(xiàng)目資金18702萬元，重點(diǎn)支持移民村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)技推廣體系示范項(xiàng)目建設(shè)，鞏固農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。統(tǒng)籌鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和鄉(xiāng)村振興銜接資金26309萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目建設(shè)、普通公路建設(shè)養(yǎng)護(hù)，扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。發(fā)放各類惠農(nóng)補(bǔ)貼資金10965萬元，保護(hù)耕地地力，提升糧食產(chǎn)能，助推農(nóng)民增收。建設(shè)美麗鄉(xiāng)村。安排美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)村獎(jiǎng)補(bǔ)資金1200萬元，支持均川鎮(zhèn)龍泉村、萬和鎮(zhèn)青苔村、安居鎮(zhèn)肖家店村、小林鎮(zhèn)祝林店村，建設(shè)“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕”美麗鄉(xiāng)村。推進(jìn)鄉(xiāng)村治理。安排資金900萬元，支持隨縣片區(qū)厲山至封江段水生態(tài)綜合治理（一期）、殷店鎮(zhèn)二朱路改造、小林鎮(zhèn)小林河流域鎮(zhèn)區(qū)段綜合整治等項(xiàng)目建設(shè)。安排農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)資金580萬元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，整治環(huán)境秩序。
（六）綜合施策，財(cái)政改革彰顯實(shí)效。開展投資評(píng)審工作。2021年，對(duì)13個(gè)財(cái)政資金投資項(xiàng)目開展了預(yù)算評(píng)審，送審金額41621.5萬元，審減金額3798.51萬元，審減率9.13％，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。建立直達(dá)資金機(jī)制。累計(jì)支付上級(jí)直達(dá)資金指標(biāo)77235.39萬元，確保直達(dá)資金按照使用范圍和支持領(lǐng)域，直達(dá)基層、直接惠企利民。推進(jìn)國庫支付電子化改革。全縣327家預(yù)算單位全部實(shí)現(xiàn)電子化支付，電子化支付覆蓋率達(dá)100％，服務(wù)對(duì)象辦理支付業(yè)務(wù)“只跑網(wǎng)路、不跑馬路”。組織國有資產(chǎn)清查。根據(jù)縣人大常委會(huì)提出的審議意見，從4月22日開始，在全縣組織開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作。通過清查，全縣共補(bǔ)登各類國有資產(chǎn)500余萬元。推進(jìn)國有企業(yè)改革。全縣已納入集中統(tǒng)一監(jiān)管的企業(yè)13家，已注銷企業(yè)14家，改制合并企業(yè)3家，正在進(jìn)行改制的糧食企業(yè)12家，正在辦理注銷手續(xù)的企業(yè)8家。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。聯(lián)合省財(cái)政廳駐隨州辦事處開展了2020年度省級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金監(jiān)督檢查，共查糾違規(guī)問題11個(gè)，查糾違規(guī)問題金額581.5萬元；開展了2019年至2020年度全縣預(yù)決算公開情況專項(xiàng)檢查、2021年度會(huì)計(jì)和評(píng)估監(jiān)督檢查，查糾違規(guī)問題金額109.56萬元，提出整改建議30余條。
（七）多點(diǎn)發(fā)力，營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。規(guī)范政府采購行為。全面取消投標(biāo)保證金和履約保證金；網(wǎng)上商城已上線運(yùn)行，集中采購目錄內(nèi)的采購文件已免費(fèi)發(fā)放，“政采貸”政策正推進(jìn)落實(shí)；印發(fā)文件，明確預(yù)算單位預(yù)留年度政府采購項(xiàng)目預(yù)算總額的30％以上，專門面向中小企業(yè)采購，其中預(yù)留給小微企業(yè)的份額不低于60％。動(dòng)態(tài)調(diào)整涉企收費(fèi)。在隨縣門戶網(wǎng)站7次動(dòng)態(tài)調(diào)整涉企收費(fèi)清單，同時(shí)，在非稅收入管理系統(tǒng)及時(shí)更新收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。合力推進(jìn)“免申即享”。聯(lián)合項(xiàng)目主管部門，對(duì)惠企政策實(shí)行公開清單化管理，各級(jí)惠企資金在行業(yè)主管部門審核后，報(bào)財(cái)政部門直接兌現(xiàn)到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)“企業(yè)不申報(bào)，資金及時(shí)到”。持續(xù)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。開展黨史學(xué)習(xí)教育、紅色教育和警示教育，聯(lián)合隨州日?qǐng)?bào)社推出6期“身邊有榜樣、奮斗有力量”專題宣傳活動(dòng)，激發(fā)黨員干部干事創(chuàng)業(yè)內(nèi)生動(dòng)力。結(jié)合全縣“轉(zhuǎn)作風(fēng)、保安全、促發(fā)展”活動(dòng)，繼2018年作風(fēng)建設(shè)年、2019年作風(fēng)建設(shè)鞏固年、2020年作風(fēng)建設(shè)深化年活動(dòng)之后，深入推動(dòng)作風(fēng)建設(shè)再提升，鍥而不舍轉(zhuǎn)作風(fēng)提能力，以正風(fēng)肅紀(jì)的實(shí)際成效為財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展提供作風(fēng)保障。
各位代表，2021年，在財(cái)政收支平衡壓力加大的情況下，各項(xiàng)保障政策有效貫徹落實(shí)，財(cái)政改革有序推進(jìn)，財(cái)政運(yùn)行保持基本平穩(wěn)，成績(jī)來之不易！在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要是：財(cái)政收支矛盾日益突出，平衡壓力越來越大；財(cái)政剛性支出有增無減，政府債務(wù)還款壓力逐漸加大；財(cái)政資金績(jī)效管理需進(jìn)一步加強(qiáng)等。對(duì)此，我們將積極應(yīng)對(duì)、主動(dòng)作為，下大力氣做好增收、節(jié)支、提效工作。對(duì)于這些問題，我們將虛心聽取各位代表、委員的意見和建議，在今后工作中，想出思路破題，找出辦法破冰，拿出措施破局。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，面對(duì)財(cái)政收支的嚴(yán)峻形勢(shì)，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。我們將認(rèn)真貫徹縣委、縣政府決策部署，落實(shí)縣第三次黨代會(huì)和縣人大四屆一次會(huì)議精神，堅(jiān)定信心、迎難而上，創(chuàng)造財(cái)政改革發(fā)展新業(yè)績(jī)。
（一）財(cái)政收支形勢(shì)分析
當(dāng)前，面對(duì)新冠肺炎疫情及減稅降費(fèi)政策等因素影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力進(jìn)一步加大，財(cái)政運(yùn)行存在較大壓力和挑戰(zhàn)。一方面，新冠肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響仍在持續(xù)，新增稅源后勁仍然不足，石材等支柱產(chǎn)業(yè)增收緩慢，政府債券資金大幅下降，可統(tǒng)籌財(cái)政存量資金大幅減少，全縣財(cái)政收入增長面臨較大困難。另一方面，財(cái)政剛性支出大幅增加，經(jīng)測(cè)算，新增人員、基層組織保障及村干部補(bǔ)助、新機(jī)保養(yǎng)老保險(xiǎn)基金本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)原有試點(diǎn)（“老機(jī)?！保┩速M(fèi)、離休干部和傷殘軍人醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)齊、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金、到期政府債券利息等剛性支出需增加2.8億元。各領(lǐng)域重點(diǎn)改革、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)以及化解地方政府債務(wù)等也要大量增加財(cái)政支出。自2021年起，已到期的再融資債券不再安排再融資，2022年債務(wù)還本付息達(dá)到9.47億元，剔除可再融資的部分外，地方仍需負(fù)擔(dān)本息1.66億元。
綜合研判，2022年財(cái)政收支矛盾更加突出，要千方百計(jì)開源節(jié)流，加大向上爭(zhēng)取及向內(nèi)挖潛的力度，牢固樹立過“緊日子”思想，更加注重支出績(jī)效，節(jié)省資金用于保障人員經(jīng)費(fèi)、民生支出及重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域。
（二）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
2022年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)中央、省、市和縣委的決策部署，緊緊圍繞爭(zhēng)創(chuàng)“中部百強(qiáng)縣”奮斗目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。堅(jiān)持以收定支、量入為出，科學(xué)預(yù)測(cè)全年收入，合理安排預(yù)算支出總規(guī)模。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障和改善民生。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，真正過“緊日子”，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”支出。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。深化預(yù)算管理制度改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。
（三）重大支出計(jì)劃和重點(diǎn)支出安排情況
2022年，全縣重大支出政策和重點(diǎn)支出安排情況為：
1、支持增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰?。加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)加大“三保”保障力度，在財(cái)力有限的前提下，堅(jiān)決按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先保障人員工資及單位運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。
2、支持持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境?；I措資金，支持政務(wù)服務(wù)“一網(wǎng)通辦、一窗通辦、一事聯(lián)辦、一次辦好”，大力推進(jìn)“清、減、降”專項(xiàng)行動(dòng)落地見效；支持基層便民服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，方便群眾家門口辦事。落實(shí)減稅降費(fèi)和招商政策，兌現(xiàn)外貿(mào)出口獎(jiǎng)勵(lì)，利用財(cái)政資金撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大對(duì)中小微企業(yè)融資規(guī)模。支持電子化采購平臺(tái)建成運(yùn)行，規(guī)范政府采購；落實(shí)“政采貸”政策，為中標(biāo)企業(yè)解決融資困難。
3、支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展?；I措資金，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，穩(wěn)定糧食種植面積和產(chǎn)量；落實(shí)香菇產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展“十條意見”，支持香菇智慧交易城菇博館、交易中心、冷庫等項(xiàng)目建設(shè)。加大科技創(chuàng)新投入，落實(shí)“神農(nóng)人才倍增計(jì)劃”，深化與高等院校、科研院所合作，加強(qiáng)大中小企業(yè)培育與服務(wù)；積極對(duì)接省市“技改提能、制造煥新”三年行動(dòng)，引導(dǎo)重點(diǎn)企業(yè)實(shí)施“機(jī)器換人、設(shè)備換芯、生產(chǎn)換線”。支持石材公（鐵）路專用線、石材產(chǎn)業(yè)物流園、鉀長石科技產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)加快旅游業(yè)發(fā)展促進(jìn)文旅消費(fèi)等激勵(lì)政策，支持創(chuàng)建“荊楚文旅名縣”和炎帝故里創(chuàng)建5A級(jí)景區(qū)，支持辦好壬寅年世界華人炎帝尋根節(jié)，唱響炎帝故里文旅品牌。
4、支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略?；I措資金，支持農(nóng)田水利建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，支持產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶重點(diǎn)工作，實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。圍繞“兩環(huán)線一片區(qū)”示范片建設(shè)，著力打造一批宜居、宜業(yè)、宜游的美麗鄉(xiāng)村，力爭(zhēng)20％的村達(dá)到示范村標(biāo)準(zhǔn)，80％的村達(dá)到整治村標(biāo)準(zhǔn)，舉全縣之力支持三里崗鎮(zhèn)、柳林鎮(zhèn)爭(zhēng)創(chuàng)全省美麗鄉(xiāng)村示范片。持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境，因地制宜推進(jìn)農(nóng)村改廁、生活垃圾無害化處理和農(nóng)村生活污水治理，并提檔升級(jí)農(nóng)村水、電、路、氣、通信、廣電、物流等基礎(chǔ)設(shè)施。
5、支持優(yōu)化公共服務(wù)。籌措資金，改善城鎮(zhèn)學(xué)校和農(nóng)村寄宿制學(xué)校辦學(xué)條件，落實(shí)義務(wù)教育“雙減”政策，支持烈山湖學(xué)校改擴(kuò)建、縣直中心幼兒兒園等項(xiàng)目建設(shè)。落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，幫助就業(yè)困難人員、返鄉(xiāng)農(nóng)民工實(shí)現(xiàn)就業(yè)；做好城鄉(xiāng)低保、孤兒、殘疾人等困難群體救助和擁軍優(yōu)屬工作，推進(jìn)醫(yī)養(yǎng)結(jié)合，提高養(yǎng)老服務(wù)水平。支持縣人民醫(yī)院二期、吳山鎮(zhèn)和三里崗鎮(zhèn)衛(wèi)生院整體搬遷工程建成使用，健全基層公共衛(wèi)生服務(wù)體系；支持健康隨縣建設(shè)，完善疫情常態(tài)化精準(zhǔn)防控工作機(jī)制。支持“三館一中心”建設(shè)，改造升級(jí)“村村響”設(shè)備；推進(jìn)隨縣殯儀館和城鄉(xiāng)公益性公墓建設(shè)。重點(diǎn)支持縣應(yīng)急指揮中心、“一主兩翼”綜合應(yīng)急救援基地建設(shè)，提升應(yīng)急處置能力。支持平安隨縣、法治隨縣建設(shè)，做好安全穩(wěn)定工作。
（四）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
1、一般公共預(yù)算收入
綜合考慮全縣主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和各項(xiàng)政策性收支增減因素，預(yù)計(jì)2022年全縣公共預(yù)算總收入538182萬元。具體包括：
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)92340萬元，增長8％。其中：稅收收入68477萬元，增長9.72％；非稅收入23863萬元，增長3.34％。
轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)445842萬元。其中：返還性收入1227萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入303019萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付23280萬元。
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計(jì)4047萬元。
調(diào)入資金預(yù)計(jì)53000萬元。
2、一般公共預(yù)算支出
全縣公共預(yù)算總支出安排538182萬元，同比增長11.8％，主要是人員經(jīng)費(fèi)支出及民生支出增加所致，具體包括：
一般公共預(yù)算支出安排452715萬元（含中央、省級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出），其中：一般公共服務(wù)支出61127萬元，國防支出257萬元，公共安全支出9925萬元，教育支出71113萬元，科學(xué)技術(shù)支出1331萬元，文化旅游體育與傳媒支出2799萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出97266萬元，衛(wèi)生健康支出32949萬元，節(jié)能環(huán)保支出7052萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7122萬元，農(nóng)林水支出79655萬元，交通運(yùn)輸支出32011萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出3544萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1366萬元，金融支出249萬元，援助其他地區(qū)支出40萬元，自然資源海洋氣象等支出4952萬元，住房保障支出11287萬元，糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出2436萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7549萬元，預(yù)備費(fèi)5000萬元，其他支出5000萬元（主要是不可預(yù)見費(fèi)等不能劃分到具體功能科目的支出項(xiàng)目），債務(wù)付息支出8665萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。
上解省財(cái)政支出20424萬元。
安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3406萬元。
（五）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)142719萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入40000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入700萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入5198萬元，上年結(jié)余38359萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入58262萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出安排142719萬元，其中：文化旅游體育與傳媒支出30萬元，社會(huì)保障就業(yè)支出3655萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出36355萬元，彩票公益金安排支出1513萬元，債務(wù)付息支出5405萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出60萬元，年終結(jié)余37437萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出58264萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（六）社保基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，全縣社?；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)為170410萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23150萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入485萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入11890萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入215萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入38210萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入34000萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入62460萬元。
2022年，全縣社?；痤A(yù)算支出安排193226萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出61550萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出175萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8530萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出310萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27408萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出35916萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出59337萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余－22816萬元，累計(jì)結(jié)余107849萬元。
（七）縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2022年，縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為21710萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入20000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余收入1710萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排21710萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出14600萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金7110萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
四、完成2022年財(cái)政預(yù)算的主要措施
2022年，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，我們將聚焦“爭(zhēng)創(chuàng)中部百強(qiáng)縣”的總目標(biāo)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)隨縣精神，落實(shí)積極的財(cái)政政策，加強(qiáng)收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，矢志不渝推動(dòng)隨縣高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，多渠道挖潛增收，依法征收，應(yīng)收盡收。加快培植后續(xù)稅源，進(jìn)一步鞏固全省新能源大縣地位，有序推進(jìn)石材等凈礦權(quán)出讓和河砂特許經(jīng)營，抓好香菇產(chǎn)業(yè)園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)培育壯大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，加快城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤項(xiàng)目節(jié)余指標(biāo)流轉(zhuǎn)交易，為財(cái)政收入的持續(xù)增長創(chuàng)造條件。加大招商引資力度，大力推進(jìn)以商招商、產(chǎn)業(yè)鏈招商、商會(huì)招商，建立招商與安商協(xié)調(diào)機(jī)制，做好招商后續(xù)服務(wù)，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，當(dāng)好企業(yè)“店小二”，著力引進(jìn)一批符合我縣產(chǎn)業(yè)需求的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。
（二）規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和過“緊日子”的相關(guān)要求，繼續(xù)大力壓減一般性支出，堅(jiān)決取消不必要的項(xiàng)目支出，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出。加強(qiáng)財(cái)政暫付款管理，嚴(yán)格規(guī)范暫付款的范圍、期限和審批程序，嚴(yán)控增量，消化存量。
（三）加強(qiáng)民生保障。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面提質(zhì)工程，穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，完善社?；鸸芾?。推進(jìn)健康隨縣建設(shè)，支持發(fā)展文化旅游產(chǎn)業(yè)。完善財(cái)政支農(nóng)政策，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。保障隨縣糧食安全，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益。支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力增進(jìn)人民群眾福祉。
（四）深化財(cái)政改革。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，進(jìn)一步完善管理制度和業(yè)務(wù)流程，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理“擴(kuò)圍升級(jí)”、“關(guān)口前移”，防止財(cái)政資源損失浪費(fèi)。穩(wěn)步推進(jìn)重大項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人大報(bào)告，并隨同預(yù)算決算向社會(huì)公開。加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制，推動(dòng)預(yù)算管理制度改革，提升財(cái)政治理能力和資金使用績(jī)效。
（五）化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理，落實(shí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，進(jìn)一步規(guī)范政府舉債行為。依法開好“前門”，積極組織政府債券項(xiàng)目申報(bào)，落實(shí)償債責(zé)任，多渠道籌措償債資金，按時(shí)償還到期政府債券本息。加強(qiáng)隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)督管理，建立健全債券資金申報(bào)、使用、管理、償還和監(jiān)督檢查管理機(jī)制，形成規(guī)范化債券資金管理體系，有效防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）嚴(yán)格依法理財(cái)。進(jìn)一步落實(shí)《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》要求，緊緊圍繞縣委、縣政府重大決策部署，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決算的決議，及時(shí)通報(bào)工作進(jìn)展情況，增強(qiáng)落實(shí)效果。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算決算公開，督導(dǎo)預(yù)算單位依法做好預(yù)決算信息公開工作，自覺接受各方監(jiān)督。
各位代表，2022年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，進(jìn)一步提高站位、奮發(fā)進(jìn)取、真抓實(shí)干，扎實(shí)做好2022年預(yù)算執(zhí)行和各項(xiàng)財(cái)政工作，確保全年預(yù)算收支平衡，為實(shí)現(xiàn)“中部百強(qiáng)縣”奮斗目標(biāo)做出積極貢獻(xiàn)。
