（湖北省）關于黃岡市武穴市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于武穴市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年1月30日在武穴市第八屆人民代表大會第五次會議上
武穴市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，向本次會議報告2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案，請予審查，并請政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠疫情和防汛抗洪雙重影響，全市財稅部門認真貫徹落實市委、市政府決策部署和市人大會議決議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，充分發(fā)揮財稅職能作用，不斷深化財政改革，全面做好“六?！薄傲€(wěn)”工作，兜牢“三保”底線，積極保障和改善民生，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”提供了有力支撐，順利完成了市第八屆人民代表大會第四次會議決定的目標任務，預算執(zhí)行情況總體較好。
根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定要求，現(xiàn)將2020年市級財政預算執(zhí)行情況報告如下：
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
——收入情況
市級一般公共預算總收入來源650777萬元，為預算（調(diào)整預算，下同）的100.9%，其中：
1、地方一般公共預算收入140429萬元，為預算的100.1%，分明細為：地方稅收收入105362萬元；非稅收入35067萬元。
2、省財政補助收入378340萬元，其中：返還性收入16489萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入337648萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入24203萬元。
3、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入56783萬元，主要為一般債券轉(zhuǎn)貸收入56783萬元。
4、上年結(jié)余14845萬元。
5、調(diào)入資金60380萬元，其中：從政府性基金預算調(diào)入46500萬元，從其他資金調(diào)入13740萬元,從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入140萬元。
——支出情況
市級一般公共預算總支出650777萬元，為預算的100.9%。其中：
1、地方一般公共預算支出583130萬元，為預算的100%。按功能分類分項執(zhí)行情況是：
一般公共服務支出49265萬元；國防支出6萬元；公共安全支出10490萬元；教育支出96510萬元；科學技術支出26085萬元；文化體育與傳媒支出9840萬元；社會保障和就業(yè)支出113921萬元；衛(wèi)生健康支出74288萬元；節(jié)能環(huán)保支出5214萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20882萬元；農(nóng)林水支出85387萬元；交通運輸支出37215萬元；資源勘探電力信息等支出12554萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出3412元；金融支出428萬元；援助其他地區(qū)支出30萬元；國土海洋氣象等支出5627萬元;住房保障支出11471萬元；糧油物資儲備支出5918萬元；災害防治及應急管理支出6076萬元；債務還本付息支出8511萬元。
2、上解上級支出29164萬元，主要是：原體制上繳支出768萬元，調(diào)整完善財政體制上解22461萬元，專項上解支出5866萬元，出口退稅結(jié)算上解69萬元。
3、地方政府債券還本支出33040萬元，主要是置換債券還本支出33040萬元。
4、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5443萬元。
——結(jié)余情況
2020年，市級一般公共預算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
市級政府性基金總收入來源為165895萬元，為預算（調(diào)整預算，下同）的99.9%，其中：本年本級收入116329萬元，為預算的98.6%。分項執(zhí)行情況是：國有土地使用權出讓收入109888萬元，城市基礎設施配套費收入4285萬元，污水處理費收入2156萬元。省財政補助收入25130萬元。上年結(jié)余700萬元。調(diào)入資金253萬元。地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入23483萬元。
市級政府性基金總支出總計165895萬元，為預算的99.9%，其中：本年本級支出105812萬元，為預算的94.9%。分項執(zhí)行情況為：文化體育與傳媒支出51萬元，社會保障和就業(yè)支出1155萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出65325萬元，農(nóng)林水支出700萬元，專項債務付息支出4757萬元，其他支出11429萬元，抗疫特別國債支出22395萬元。調(diào)出資金46500萬元。地方政府專項債務還本支出13583萬元。
2020年，市級政府性基金收支相抵，實現(xiàn)平衡。主要是基金預算采取“以收定支”辦法，基金收入入庫后，均安排落實到具體項目。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
市級國有資本經(jīng)營預算收入總計3189萬元，為預算的100.3%，其中：其他國有資本經(jīng)營收入3180萬元，轉(zhuǎn)移收入9萬元。
市級國有資本經(jīng)營預算支出總計3189萬元，為預算的100.3%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出773萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出2276萬元，調(diào)出資金140萬元。
2020年，市級國有資本經(jīng)營預算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
市級社會保險基金收入總計249305萬元，為預算的105%，其中：保險費收入130891萬元，財政補貼收入28409萬元，利息收入1674萬元，上級補助收入84647萬元，轉(zhuǎn)移收入3516萬元，其他收入168萬元。
市級社會保險基金支出總計220241萬元，為預算的103.8%，其中：社會保險待遇支出205039萬元，上解上級支出13825萬元，其他支出963萬元，技能提升補貼支出4萬元，穩(wěn)定崗位補貼支出410萬元。
2020年，市級社會保險基金預算收支相抵，本年結(jié)余29064萬元，年末滾存結(jié)余165268萬元。
（五）2020年財政主要工作
2020年是極不平凡的一年。一年來，在市委、市政府的正確領導下，面對突如其來的新冠疫情和洪澇災情，我們沉著應對，及時調(diào)整支出方向，加強財政資金管控，充分發(fā)揮財政在政府治理中的基礎和重要支柱作用，為確保全面完成決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅任務，為全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官，為我市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力的財政支撐?；仡櫼荒陙淼娜兄饕斦ぷ鳎爬ㄆ饋砭褪恰八膫€緊扣”：
1、緊扣疫后重振，全力提供財政保障。一是保障疫情防控。組建工作機構(gòu)，開通綠色通道，保障疫情防控資金需求。截止目前，全市已撥付新冠疫情防控資金21300萬元，撥付醫(yī)保基金23112萬元，撥付138家企業(yè)、1106人次穩(wěn)崗社保補貼資金592萬元，撥付各類人才資金2352萬元。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴格執(zhí)行中央、省關于“三?！敝С稣咭?guī)定，將“三?！敝С鰯[在首要位置，全年“三?！敝С?53921萬元，同比增支24316萬元，增長7.4%。與此同時，按照公用經(jīng)費20%、一般項目經(jīng)費10%的比例，壓減一般性支出11512萬元，統(tǒng)籌盤活財政存量資金15739.52萬元。三是向上爭取資金。截止目前，全市共向上爭取資金14.02億元，其中：疫情防控政策資金8.41億元（在黃岡排第一，達到縣市區(qū)份額的2.17%），抗疫特別國債資金2.24億元，新增債券資金3.37億元，保證了全市預算單位工資正常發(fā)放和特殊群體財政補助資金及時到位。四是優(yōu)化營商環(huán)境。充分發(fā)揮財政職能，打出政策“組合拳”，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。全市共發(fā)放科技獎補資金1420萬元，申報企業(yè)再擔保貸款2.35億元，為企業(yè)減免稅費25000萬元，涉及納稅（繳費）人8019戶，助推經(jīng)濟社會秩序全面恢復。
2、緊扣民生工程，全力兜牢“三?！钡拙€。主要體現(xiàn)在“五個傾斜”上：一是向社會保障傾斜。全市累計用于社會保障的資金達121548萬元，同比增加28948萬元，增長31.26%。二是向鄉(xiāng)村振興傾斜。2020年，全市共撥付一事一議、美麗鄉(xiāng)村建設獎補資金6529萬元，確定7個省級美麗鄉(xiāng)村項目試點村，70個農(nóng)村公益事業(yè)建設財政獎補項目村；爭取資金18300萬元，支持農(nóng)村安全飲水、小型水庫除險加固等重點項目建設，支持發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟。三是向化解債務傾斜。印發(fā)了《2020年化解債務風險實施方案》的通知，進一步明確任務，細化措施，推進債務化解工作，全市化解債務達77462萬元，債務風險在可控范圍之內(nèi)。四是向綠色發(fā)展傾斜。安排環(huán)衛(wèi)垃圾處理和城區(qū)綠化資金8126萬元，整合各類“廁所革命”獎補和債劵資金3313萬元，確保農(nóng)村廁所革命三年攻堅計劃順利完成，保障“藍天、碧水、凈土”三大行動，共同構(gòu)建生態(tài)治理修復保護體系，人民群眾獲得感、幸福感進一步提高。五是向脫貧攻堅傾斜。2020年，全市統(tǒng)籌安排精準扶貧資金達76700萬元，占統(tǒng)籌總額的60.87%，同比上年提高4.5個百分點，順利通過中央、省、市級驗收，全市建檔立卡貧困人口實現(xiàn)全部脫貧。
3、緊扣財政監(jiān)管，全力提升資金效益。主要體現(xiàn)在“四個突出”上：一是突出資金監(jiān)管。嚴格執(zhí)行“兩清楚、三結(jié)合、五統(tǒng)一”資金管理辦法，即：資金性質(zhì)、使用部門“兩清楚”，事前參與、事中監(jiān)督、事后檢查“三結(jié)合”，計劃公開、方向正確、手續(xù)健全、程序到位、及時撥款“五統(tǒng)一”。疫情期間，出臺了《武穴市疫情防控資金物資監(jiān)督方案》，對全市各鎮(zhèn)處、醫(yī)療機構(gòu)和相關單位防控物資資金開展專項監(jiān)督檢查，共下達整改建議通知書48份，發(fā)現(xiàn)問題線索86條，反饋問題整改落實68條。二是突出績效監(jiān)管。做到“一個明確”、“兩個結(jié)合”、“五個規(guī)范”，即明確一個績效目標體系，線上與線下結(jié)合、自評與考評結(jié)合，規(guī)范績效申報、規(guī)范績效審核、規(guī)范績效自評、規(guī)范績效監(jiān)控、規(guī)范績效批復。全市已累計完成預（概）算、結(jié)算項目評審共計138個，送審金額17.15億元，審定金額15.09億元，審減金額2.05億元，審減率達11.98%。三是突出國資監(jiān)管。全市共受理行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置申請101宗，總資金為11679萬元，實際審核配置資金11139萬元，審核不合理資產(chǎn)配置申請172起，審減配置資金540萬元。四是突出督查監(jiān)管。先后開展各類監(jiān)督核查8余次（64戶），涉及資金151.2萬元，下發(fā)處理意見書58份，累計處罰和收繳資金1.69萬元，向市紀委報告并移送問題線索3條，移送問責處理責任人員4人次，提出處理、管理和整改建議154條。
4、緊扣“百日攻堅”，全力開展“三資”整治。一是著力整治“回頭看”。制定出臺了《武穴市農(nóng)村集體“三資”專項整治“百日攻堅”活動方案》，組建了工作專班，對村級財務、工程項目建設、資產(chǎn)資源合同管理、包包帳開展專項整治“回頭看”，通過“大培訓”“大督查”“大追責”，為三年規(guī)范管理打下良好工作基礎。全市清理村級各類資產(chǎn)資源發(fā)包合同4959份，合同總收入4980萬元，清查增加合同1554份，增加村級收入2100萬元。二是著力問題導向。在“百日攻堅”活動中，以半個月為一個時間結(jié)點，將內(nèi)容細化分解到六個時間結(jié)點，做到清查問題全覆蓋、不留死角、補齊短板。通過“回頭看”和市委巡察反饋，共收集各類“三資”管理問題845件，目前已完成整改671件，正在整改174件，其中移交處理78件，立案21件，涉及金額達2443萬元，共退賠資金145.93萬元，黨紀政紀處分26人，通報23期62人,約談60人。三是著力長效機制。在問題整改和建章立制過程中，堅持做到“三看”“三注重”“四到位”，即看清查是否徹底，看整治是否到位，看成果是否鞏固；注重分類指導，注重重點攻堅，注重考核督辦；做到核查到位，整改規(guī)范到位，見人見事處理到位，制度完善到位。與此同時，由審計部門或鎮(zhèn)處牽頭組建農(nóng)村集體財務和“三資”管理審計機制，定期對村級組織經(jīng)營管理情況開展審計檢查。
一年來，全市財政工作雖然取得了一定的成績，但同時也存在一些矛盾和問題，主要表現(xiàn)在“兩加兩不”上：一是收支矛盾加大。受后疫情時代和宏觀政策影響，財政收入增速下滑，而政策民生類支出提標擴面，剛性支出增長過快，導致財政收支矛盾日益加大。二是債務風險加劇。2021年我市已進入償債高峰期，受政策性影響，融資渠道收窄，加之可用財力增長緩慢，資金籌措困難，債務風險加劇，債務防控任務十分艱巨。三是增長后勁不足。財稅收入和經(jīng)濟增長后勁不足的矛盾突出，經(jīng)濟總量偏小、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)、后續(xù)稅源乏力的問題仍未得到根本緩解。四是預算績效不優(yōu)。少數(shù)部門在預算績效管理上存在“四重四輕”現(xiàn)象，即重編制、輕執(zhí)行，重支出、輕收入，重分配、輕管理，重形式、輕實效，導致預算績效不優(yōu)，支出隨意性大，結(jié)存結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額大，預決算差異大。針對上述存在的矛盾和問題，我們將高度重視，找準癥結(jié)，有的放矢，綜合施策，逐項加以改進解決。
二、2021年預算草案
按照《預算法》有關規(guī)定要求，綜合分析當前全市財政經(jīng)濟形勢，2021年我市財政預算安排的總體思路是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面開啟社會主義現(xiàn)代化新征程，堅持新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，全面做好“六保、六穩(wěn)”工作；鞏固和拓展減稅降費成效，堅持政府過緊日子，更加注重支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓縮一般性支出，做好重點領域保障；深化預算管理體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，為我市“十四五”發(fā)展規(guī)劃奠定堅實的基礎。
2021年，全市地方一般公共預算收入計劃為183000萬元，同比增長30.3%；稅收占比73%。通過體制結(jié)算后，實現(xiàn)財政預算收支平衡。
現(xiàn)將2021年市級預算草案報告如下：
（一）一般公共預算收支平衡情況
——收入情況
市級一般公共預算總收入來源572257萬元，比上年執(zhí)行數(shù)650777萬元減少12.1%，其中：
1、地方一般公共預算收入183000萬元，其中：地方稅收收入預算133500萬元；非稅收入預算49500萬元。
2、省財政補助收入325529萬元，其中：返還性收入16489萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入284837萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入24203萬元。
3、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入35136萬元。
4、調(diào)入資金23030萬元，其中從政府性基金預算調(diào)入16000萬元，從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入1530萬元，從其他資金調(diào)入5500萬元。
5、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5562萬元。
——支出情況
市級一般公共預算總支出572257萬元，比上年執(zhí)行數(shù)650777萬元減少12.1%，其中：
地方一般公共預算支出500792萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少14.1%,主要是上年執(zhí)行數(shù)含新增債券和疫情增支補助安排的支出。
按功能分類分項安排情況為：一般公共服務支出49358萬元；公共安全支出13615萬元；教育支出96218萬元；科學技術支出7798萬元；文化體育與傳媒支出8744萬元；社會保障和就業(yè)支出108973萬元；衛(wèi)生健康支出62946萬元；節(jié)能環(huán)保支出4330萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12799萬元；農(nóng)林水支出58140萬元；交通運輸支出28393萬元；資源勘探電力信息等支出8061萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出332萬元；金融支出138萬元；自然資源海洋氣象等支出6615萬元；住房保障支出11989萬元；糧油物資儲備支出60萬元；災害防治及應急管理支出7384萬元；預備費安排6000萬元，主要是按一般公共預算支出額1%-3%設置；債務還本付息支出8899元。
2、上解上級支出36329萬元，主要是：原體制上解支出768萬元、調(diào)整和完善財政體制上解28476萬元、專項上解7016萬元、出口退稅上解69萬元。
3、地方政府債券還本支出35136萬元。
——結(jié)余情況
2021年，市級一般公共預算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預算收支平衡情況
政府性基金預算總收入為102722萬元，比上年執(zhí)行數(shù)165895萬元減少38.1%，主要是上級補助收入和本級政府性基金收入減少。其中：本年本級收入85230萬元，比上年減少26.7%。分項情況為：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1200萬元，國有土地使用權出讓收入78800萬元，城市基礎設施配套費收入3230萬元，污水處理費收入2000萬元。省財政補助收入3451萬元。調(diào)入資金872萬元。地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入13169萬元。
政府性基金總支出102722萬元，比上年執(zhí)行數(shù)165895萬元減少38.1%，主要是收入減少對應安排支出減少。其中：本年本級支出73553萬元，比上年減少30.5%。分項情況為：文化體育與傳媒支出36萬元，社會保障和就業(yè)支出1914萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出65346萬元，農(nóng)林水支出355萬元，其他支出1146萬元，專項債務付息支出4756萬元。調(diào)出資金16000萬元。專項債券還本支出13169萬元。
2021年，政府性基金預算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況
市級國有資本經(jīng)營收入預算總計5101萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加60%。其中：利潤收入1900萬元，股利、股息收入639萬元，產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓收入1390萬元，其他國有資本經(jīng)營收入1172萬元。
市級國有資本經(jīng)營支出預算總計5101萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加60%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出617萬元，國有企業(yè)資本金注入1800萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出1154萬元，調(diào)出資金1530萬元。
2021年，市級國有資本經(jīng)營預算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預算收支平衡情況
市級社會保險基金收入預算總計241841萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.9%。其中：保險費收入125225萬元，財政補貼收入111860萬元，利息收入2495萬元，上級補助收入33萬元，轉(zhuǎn)移收入2192萬元，其他收入36萬元。
市級社會保險基金支出總計233662萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加10.1%。其中：社會保險待遇支出226640萬元，大病保險支出3959萬元，穩(wěn)定崗位補貼支出180萬元，技能提升補貼支出5萬元，其他支出1889萬元，上解上級支出50萬元，轉(zhuǎn)移支出939萬元。
2021年，市級社會保險基金預算收支兩抵，本年結(jié)余8179萬元，年末滾存結(jié)余202241萬元。
（五）2021年度預算績效目標
2021年，市財政加強對各一級預算部門整體支出和項目支出的績效目標管理,督促指導各預算部門聚焦部門職能和年度重點工作任務，合理設定本部門的年度績效目標、指標和標準。并加強了對預算單位編報績效目標、設置績效指標的指導，對績效目標和指標的相關性、完整性、適當性、可行性、規(guī)范性等進行審核把關，指導各部門修改完善績效目標和指標，以可量化、可考核的目標體系提升績效評價質(zhì)量。2021年全市84個一級預算單位均編制了部門整體支出和項目支出績效目標表，項目支出合計167362.93萬元。
三、2020年績效預算管理及上年度結(jié)果應用情況
（一）2020績效預算管理。主要體現(xiàn)為：一是實現(xiàn)了全目標覆蓋。全市所有一級部門預算單位必須編制整體績效目標，對20萬元以上的政策性項目支出均應編制項目績效目標，并進一步延伸到所有扶貧資金項目。二是實現(xiàn)了全過程管理。在全面開展績效目標管理、項目單位自評、第三方重點評價和整體評價的基礎上，全過程實施績效管理。三是實現(xiàn)了全考核獎懲。對全市82家一級預算單位全部納入績效考核，獎優(yōu)罰劣，極大的調(diào)動了部門預算單位對預算績效編制的積極性。四是實現(xiàn)了全評價掛鉤。對績效評價好的單位項目預算上優(yōu)先保障，對績效評價一般的單位督促改進并適當作調(diào)整，對低效無效項目一律削減或取消。
（二）上年度評價結(jié)果應用。針對2020年部門單位績效評價結(jié)果和項目評審情況，在2021年度預算編制上充分運用評價結(jié)果，主要體現(xiàn)為：第一是重置。對部門整體績效不高的3個部門，要求在下一年度預算編制中，重新科學合理設置績效目標，進一步優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)。第二是壓減。對6家績效目標和整體績效評價不完善的部門，在執(zhí)行預算時根據(jù)第三方評審結(jié)果壓減項目規(guī)模，并要求在編制下一年度部門預算過程中整改到位。第三是取消。對第三方評價預算績效不高的6個項目，在下一年度預算安排時取消根據(jù)實際予以取消。第四是收回。對執(zhí)行進度不快、結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模過大的3個項目，按存量資金收回同級財政。第五是統(tǒng)籌。對撒“胡椒面”零星分配的2個項目、1000萬元資金，納入全市統(tǒng)籌整合使用，并將在預算執(zhí)行時加大監(jiān)管力度，確保資金使用效益最大化。
四、克難奮進，銳意創(chuàng)新，為全面完成2021年預算任務而不懈努力
2021年是現(xiàn)代化建設新征程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是建黨一百周年，各項工作任務十分艱巨繁重，做好今年的財政工作意義重大，影響深遠。圍繞上述預算安排，我們將按照“改革創(chuàng)新、安全高效”的基本要求，克難奮進，銳意創(chuàng)新，抓收支提質(zhì)增效，強管理精準發(fā)力，更好地發(fā)揮財政在宏觀調(diào)控中的職能作用，為全面完成2021年預算任務而不懈努力。2021年主要財政工作思路和舉措，概括起來就是“四立足四著力”：
一是立足做實蛋糕，著力高質(zhì)量發(fā)展。長期以來，我市財政收入存在GDP稅收含量不足、經(jīng)濟塊頭偏小、財政自給率偏低的問題十分突出。要把握當前做實財政收入蛋糕的最好機會，依法依規(guī)加強收入征管，為財政長遠發(fā)展打牢基礎。一是穩(wěn)增長。聚焦市委市政府“十大工程”等重點項目，進一步用好政府債券資金，著力打造一批拿得出、叫得響、走得出的品牌項目，促進全市一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。二是助創(chuàng)新。鞏固和拓展減稅降費成效，健全政府、銀行、擔保公司、保險、企業(yè)五方合作機制，打好財政金融政策聯(lián)動這張牌，用好融資擔保、貸款貼息、政府采購合同融資等政策，持續(xù)為中小微企業(yè)“供氧輸血”。三是促改革。持續(xù)深化財政改革，推進預算管理一體化系統(tǒng)建設，深化預算管理、預算績效、資金統(tǒng)籌、國有資產(chǎn)、“三資”管理等改革，提高財政資源配置效率。
二是立足過“緊日子”“苦日子”，著力提質(zhì)增效。當前武穴處于發(fā)展戰(zhàn)略機遇期，預計2021年地方-般公共預算收入能恢復到2019年的90%，但經(jīng)濟下行壓力、減稅降費、疫情三重因素疊加，將影響財政調(diào)控能力，經(jīng)濟仍處于爬坡過坎階段，全面修復尚需時日，財政運行仍然面臨巨大挑戰(zhàn)。這就要求我們必須做好過“緊日子”“苦日子”的思想準備。一是堅持政府帶頭過緊日子。繼續(xù)壓減一般性項目和“三公”經(jīng)費，全面清理一次性項目和到期項目。二是加強財政資源統(tǒng)籌。要把政府各類收入按規(guī)定全面納入預算，實現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同。進一步加強中期財政規(guī)劃管理，完善跨年度預算平衡機制，從更長周期、更廣范圍謀劃政策和預算安排。三是嚴格落實直達資金管理機制，確保政策盡快落地見效、資金盡早惠企利民，為保就業(yè)、保民生、保市場主體提供有力支撐。四是進一步深化財政改革。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，將預算績效管理向縱深推進。全面盤活用好各類存量資金和閑置資產(chǎn)，持續(xù)推進資產(chǎn)管理與預算管理深度融合，樹立大資產(chǎn)管理理念。著力提質(zhì)增效，確保財政資金管得嚴、放得活、用得準。
三是立足疫情防控，著力“三?！钡拙€。一是防控疫情。要做好常態(tài)化疫情防控保障工作，落實“晴天帶傘、撐傘避雨、打傘干活、修傘補強”的要求，時刻繃緊疫情防控這根弦，繼續(xù)統(tǒng)籌保障好物資保供、核酸檢測、疫苗接種、社區(qū)防控等資金需求。二是兜牢“三保”。對于財政部門來說，?！叭！笔堑谝晃坏?，是“一票否決”的事項，如果“三?！北２蛔?，其他都是零。要足額兌現(xiàn)落實民生政策，嚴格落實教育“兩個只增不減”要求，堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，足額編列、不留缺口。要將壓減的支出、統(tǒng)籌的財力，全部集中用于“三保”以及市委市政府重大項目實施落地。三是補齊短板。要著眼長遠補齊公共衛(wèi)生短板，用好政府債券、基本建設投資等相關資金，支持打造疾控體系改革和公共衛(wèi)生建設“武穴樣板”。
四是立足資金監(jiān)管，著力風險防控。要完善常態(tài)化資金監(jiān)控機制，確保實現(xiàn)分解下達、資金支付、補助發(fā)放全過程監(jiān)管，讓財政資金管得嚴、放得活、用得準。要警惕防范涉及財政領域的重大風險，平衡好保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展和防風險的關系，確保財政自身安全。一是防范政府債務風險。要精心編制償債計劃，加強債務風險預警，嚴格限額內(nèi)舉債，嚴禁通過新增隱性債務上新項目、鋪新攤子，對非法舉債、欠債不還等行為，嚴肅追責問責；二是防范保險基金風險。今年企業(yè)養(yǎng)老保險基金正式由省級統(tǒng)籌實施，但統(tǒng)籌前的缺口及債務需要地方自籌填平，特別是管理性收支缺口，全部由市縣自行承擔。因此，必須要加強基金征收管理，加強資金統(tǒng)籌和調(diào)度，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放到位。三是防范財政運行風險。要堅持原則、守牢底線，有多少錢辦多少事，嚴禁超越財政承受能力搞建設，嚴禁無預算、超預算、超進度撥款，嚴控新增暫付性款項，堅決糾正違規(guī)出借行為，堅決守好財政“主陣地”,確保財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。
各位代表，過去的一年，財政部門幾經(jīng)“大考”，取得了顯著成績，向全市人民交出了一份滿意的答卷。展望新的一年，我們將全力以赴，扎實工作，迎難而上，以更高的目標要求，更優(yōu)的服務舉措，更扎實的工作作風，為我市經(jīng)濟社會穩(wěn)定和高質(zhì)量發(fā)展譜寫財政新篇章，為實現(xiàn)“當好黃岡排頭兵、挺進全省二十強、奮斗全國百強縣”總目標作出新的更大的貢獻！
附注：
名 詞 解 釋
1、一般公共預算
指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面的收支預算。
2、政府性基金預算
指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算，
3、國有資本經(jīng)營預算
指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預算。
4、社會保險基金預算
指政府通過社會保險單位繳費、政府公共預算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出預算。
5、地方一般公共預算收入
指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅收地方分享部分，資源稅、城市維護建設稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅、契稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
6、非稅收入
指由各級政府、國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。
7、轉(zhuǎn)移支付
指上級政府通過預算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。中央、省對地方的轉(zhuǎn)移支付主要分為兩類，一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨是促進地方政府提供基本公共服務的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉(zhuǎn)移支付，為了實現(xiàn)中央、省特定政策目標，?？顚Ｓ?。
8、地方一般公共預算支出
指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準，用于保障地方經(jīng)濟社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、資源勘探信息等、商業(yè)服務等、金融、援助其他地區(qū)、國土海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備、預備費及其他支出等。
9、一般性支出
指國家權力機關和行政機關的經(jīng)費支出，主要包括各級人大及人大常委會的活動費用，各級人民政府及其職能部門的活動費用。主要包括：差旅費、會議費、接待費用、日常辦公、購車及車輛運行費、樓堂館所及裝修支出等。
10、民生支出
指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、住房保障、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探信息等、金融、其他支出等支出科目。
11、“三公”經(jīng)費
指商品和服務支出中的因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
12、績效預算
指政府首先制定有關的事業(yè)計劃和工程計劃，再依據(jù)政府職能和施政計劃制定計劃實施方案，并在成本收益分析的基礎上確定實施方案所需費用來編制預算的一種方法。20世紀90年代以來，世界范圍內(nèi)將預算改革的焦點集中在能夠有效提高政府行政績效的績效預算上來。從發(fā)達國家推行績效預算改革的實踐來看，績效預算對提高公共資金使用效率、改進政府部門績效等方面取得了明顯的效果。
13、鄉(xiāng)村振興
指以城鄉(xiāng)等值化為理念的鄉(xiāng)村建設思路。將“城鄉(xiāng)等值化”確定為區(qū)域空間發(fā)展和國土規(guī)劃的戰(zhàn)略目標，其宗旨是通過土地整理、產(chǎn)業(yè)升級等方式，保證土地資源的合理利用，使城鄉(xiāng)居民具有同等的生活、工作及交通條件，實現(xiàn)農(nóng)村與城市生活的等值化。主要包括： 產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興、組織振興。
14、三大攻堅戰(zhàn)
指防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治的攻堅戰(zhàn)。其中打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，重點是防控金融風險，要服務于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，促進形成金融和實體經(jīng)濟、金融和房地產(chǎn)、金融體系內(nèi)部的良性循環(huán)，做好重點領域風險防范和處置，堅決打擊違法違規(guī)金融活動，加強薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管制度建設。
15、政府性債務
即地方債，是指地方政府(含政府部門和機構(gòu))、經(jīng)費補助事業(yè)單位、公用事業(yè)單位、政府融資平臺公司，因公益性項目建設直接借入、拖欠或提供擔保、回購等信用支持而形成的債務。政府性債務，按性質(zhì)可分為政府負有償還責任的債務和或有債務。前者主要包括一般債務和專項債務兩種，后者主要包括負有擔保責任的債務和可能承擔一定救助責任的債務兩種。
16、人才引進戰(zhàn)略
指國家為實現(xiàn)經(jīng)濟和社會發(fā)展目標，把人才作為一種戰(zhàn)略資源，對人才培養(yǎng)、吸引和使用作出的重大的、宏觀的、全局性構(gòu)想與安排。
17、實體經(jīng)濟
實體經(jīng)濟，指一個國家生產(chǎn)的商品價值總量。是人通過思想使用工具在地球上創(chuàng)造的經(jīng)濟。包括物質(zhì)的、精神的產(chǎn)品和服務的生產(chǎn)、流通等經(jīng)濟活動。包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)、交通通信業(yè)、商業(yè)服務業(yè)、建筑業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等物質(zhì)生產(chǎn)和服務部門。也包括教育、文化、知識、信息、藝術、體育等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務部門。實體經(jīng)濟始終是人類社會賴以生存和發(fā)展的基礎。
18、減稅降費
“減稅降費”具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費”兩部分。個稅改革方案將部分收入項目如工資薪金、勞務報酬、稿酬等，實行按年匯總納稅。財政部還將考慮適當增加與家庭生計相關的專項開支扣除項目，比如有關“二孩”家庭的教育等支出，其他的專項扣除項目等。降費方面，全面清理規(guī)范政府性基金，取消或停征涉企行政事業(yè)性收費。
19、宏觀調(diào)控
指政府作為市場經(jīng)濟的主體，通過行政手段與經(jīng)濟手段（主要是財政手段），實現(xiàn)以經(jīng)濟主體為主導、經(jīng)濟主體與經(jīng)濟客體的對稱關系為核心、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)平衡與經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟行為。
20、高質(zhì)量發(fā)展
指發(fā)展經(jīng)濟學核心概念。高質(zhì)量發(fā)展也叫經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，真正的經(jīng)濟發(fā)展都是高質(zhì)量發(fā)展。經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展是經(jīng)濟數(shù)據(jù)精確、營商環(huán)境優(yōu)化、產(chǎn)品質(zhì)量保證、資源精準對接與優(yōu)化配置的增長方式，是創(chuàng)新驅(qū)動型經(jīng)濟的增長方式，是創(chuàng)新高效節(jié)能環(huán)保高附加值的增長方式，是智慧經(jīng)濟為主導、高附加值為核心、質(zhì)量主導數(shù)量、GDP無水分、使經(jīng)濟總量成為有效經(jīng)濟總量、推動產(chǎn)業(yè)不斷升級，推動經(jīng)濟建設、政治建設、文化建設、社會建設、生態(tài)文明建設五位一體全面可持續(xù)發(fā)展的增長方式。
