（湖北?。╆P(guān)于黃岡市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于黃岡市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月5日在黃岡市第六屆人民代表大會第二次會議上
黃岡市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將黃岡市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請市第六屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是黨和國家歷史上極為重要的一年。在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹中央和省、市委各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，推動積極的財(cái)政政策靠前發(fā)力、提質(zhì)增效、更可持續(xù)，有力推動經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)回升，民生保障有力有效，社會大局保持穩(wěn)定，高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，全市預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)。
2022年全市全口徑財(cái)政收入完成418.08億元，同比下降21.5%，其中：一般公共預(yù)算收入完成140.85億元，同比下降0.1%，扣除增值稅留抵退稅因素增長8.7%；上劃中央收入完成81.2億元，同比下降6.3%，扣除增值稅留抵退稅因素增長7.7%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成13.98億元，同比增長108.4%；基金收入完成182.05億元，同比下降38.9%。
全市財(cái)政總支出完成880.29億元，同比增長2.7%，其中：一般公共預(yù)算支出完成559.67億元，同比增長10.7%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.13億元，同比增長474.6%；基金支出263.31億元，同比下降13%；債務(wù)還本支出53.18億元，同比增長9.3%。財(cái)政支出重點(diǎn)是落實(shí)民生保障政策，安排助企紓困、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、污染防治投入，支持交通、水利、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的支出。通過體制結(jié)算，全市財(cái)政實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡，略有結(jié)余。
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及省、市相關(guān)改革政策的規(guī)定，現(xiàn)將2022年市本級預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支平衡情況
——收入情況
市本級一般公共預(yù)算總收入完成906150萬元（含地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19740萬元），為市六屆人大常委會第五次會議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算（以下簡稱“預(yù)算”）的101.5%，其中：
1.一般公共預(yù)算收入219902萬元，為預(yù)算的103.1%，其中：地方稅收收入109387萬元，為預(yù)算的85.9%，主要是受大規(guī)模增值稅留抵退稅政策影響?？鄢鲋刀惲舻滞硕愐蛩兀胤蕉愂帐杖?36527萬元，為預(yù)算的107.2%，增長8.8%；非稅收入110515萬元，為預(yù)算的128.7%。
2.上級轉(zhuǎn)移支付收入519873萬元，為預(yù)算的110.4%。
3.上解收入69026萬元，為預(yù)算的106.5%。
4.地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19740萬元，為預(yù)算的100%，其中：新增一般債券14076萬元，再融資一般債券5664萬元。
5.調(diào)入資金60085萬元，為預(yù)算的91.4%。
6.上年結(jié)余17524萬元。
——支出情況
市本級一般公共預(yù)算總支出891593萬元（含地方政府一般債券支出19740萬元），為預(yù)算的99.9%，其中：
1.一般公共預(yù)算支出843809萬元,為預(yù)算的100.5%。分項(xiàng)執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出80893萬元，為預(yù)算的98.1%；國防支出2644萬元，為預(yù)算的194.4%，主要是省撥軍民融合發(fā)展專項(xiàng)資金支出1160萬元；公共安全支出49340萬元，為預(yù)算的103.3%；教育支出65745萬元，為預(yù)算的93.9%；科學(xué)技術(shù)支出10393萬元，為預(yù)算的87.9%；文化旅游體育與傳媒支出13660萬元，為預(yù)算的95.8%；社會保障和就業(yè)支出65991萬元，為預(yù)算的104%；衛(wèi)生健康支出336603萬元，為預(yù)算的102.7%；節(jié)能環(huán)保支出30984萬元，為預(yù)算的93.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20717萬元，為預(yù)算的90.1%；農(nóng)林水支出57731萬元，為預(yù)算的119.3%；交通運(yùn)輸支出31797萬元，為預(yù)算的91.3%；資源勘探信息等支出8915萬元，為預(yù)算的114.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5644萬元，為預(yù)算的104.1%；金融支出807萬元，為預(yù)算的117.5%；援助其他地區(qū)支出210萬元，為預(yù)算的100%；自然資源氣象等支出6444萬元，為預(yù)算的98.5%；住房保障支出18082萬元，為預(yù)算的95.1%；糧油物資儲備支出12377萬元，為預(yù)算的1183.3%，主要是省撥黃岡LNG儲氣設(shè)施項(xiàng)目資金支出11274萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10603萬元，為預(yù)算的96.6%；其他支出337萬元，為預(yù)算的41.3%；債務(wù)付息支出13872萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出20萬元。
2.上解上級支出32044萬元，主要包括：按省政府鄂政發(fā)〔2010〕64號文件要求，應(yīng)上劃的稅收體制上解支出25538萬元；專項(xiàng)上解支出6506萬元。
3.地方政府一般債務(wù)還本支出15740萬元。
——結(jié)余情況
2022年，市本級一般公共預(yù)算結(jié)余14557萬元，其中：需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出14340萬元，主要是上級轉(zhuǎn)移支付資金；凈結(jié)余217萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
市本級政府性基金預(yù)算總收入完成430938萬元，為預(yù)算的61.3%。分項(xiàng)為：國有土地使用權(quán)出讓收入162508萬元，為預(yù)算的40.6%，主要是房地產(chǎn)市場低迷影響土地交易，土地出讓金大幅減少；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入12943萬元，為預(yù)算的177.3%；污水處理費(fèi)收入4041萬元，為預(yù)算的94.2%。上級轉(zhuǎn)移支付收入3639萬元；上年結(jié)余77255萬元；調(diào)入資金7142萬元；地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入163410萬元，為預(yù)算的107.6%，其中：新增專項(xiàng)債券141900萬元，再融資專項(xiàng)債券21510萬元。
市本級政府性基金預(yù)算總支出425002萬元，為預(yù)算的60.4%。分項(xiàng)為：文化旅游體育與傳媒支出109萬元，為省撥國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出；社會保障和就業(yè)支出99萬元，為省撥大中型水庫移民后期扶持基金安排的支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出252475萬元，為預(yù)算的47.8%，主要是國有土地使用權(quán)出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等收入安排的支出；其他支出87254萬元，主要是省撥彩票公益金及專項(xiàng)債券收入安排的支出；債務(wù)付息支出30883萬元，為預(yù)算的67.2%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出173萬元；調(diào)出到一般公共預(yù)算支出24510萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出29499萬元。
2022年，市本級政府性基金預(yù)算結(jié)余5936萬元，其中需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5936萬元，主要是土地基金收入。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入完成6271萬元，為預(yù)算的483.9%，主要是黃岡國有資本投資運(yùn)營集團(tuán)有限公司上繳利潤5000萬元。其中：利潤收入6246萬元；股利、股息收入23萬元；上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出6271萬元，為預(yù)算的483.9%。其中：改革性費(fèi)用支出52萬元；資本性支出758萬元；其他支出80萬元；調(diào)出到一般公共預(yù)算支出5381萬元。
2022年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余為零。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入完成640585萬元，為預(yù)算的99.7%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入251002萬元，為預(yù)算的99.7%；財(cái)政補(bǔ)貼收入379650萬元，為預(yù)算的99.3%；利息收入5409萬元，為預(yù)算的106.5%；轉(zhuǎn)移收入2777萬元，為預(yù)算的79.1%；其他收入1626萬元；上級補(bǔ)助收入121萬元，為預(yù)算的110%。分險(xiǎn)種看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入69082萬元，為預(yù)算的130.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入41424萬元，為預(yù)算的105.4%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入521698萬元，為預(yù)算的96.7%；工傷保險(xiǎn)基金收入5610萬元，為預(yù)算的68.2%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2771萬元，為預(yù)算的108.1%。
市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出608993萬元，為預(yù)算的99.4%，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出578414萬元，為預(yù)算的94.7%。分險(xiǎn)種看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出51331萬元，為預(yù)算的96.7%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出33097萬元，為預(yù)算的120.9%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出507617萬元，為預(yù)算的97.7%；工傷保險(xiǎn)基金支出13470萬元，為預(yù)算的128.4%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出3478萬元，為預(yù)算的137.4%。
2022年，市本級社會保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余31592萬元，年末累計(jì)滾存結(jié)余450009萬元。
（五）政府債務(wù)情況
1.政府債務(wù)總體情況
省政府核定黃岡市2022年政府債務(wù)限額6774487萬元（一般債務(wù)限額3809299萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額2965188萬元），其中市本級政府債務(wù)限額1388050萬元（一般債務(wù)限額398662萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額989388萬元）。截止2022年底，全市政府債務(wù)余額為6269879萬元（一般債務(wù)余額3412952萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額2856927萬元），其中市本級政府債務(wù)余額為1354194萬元（一般債務(wù)余額370123萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額984071萬元）。市本級及各縣（市、區(qū)）政府債務(wù)余額均控制在債務(wù)限額以內(nèi)。
總體來看，2022年全市政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。隨著歷年發(fā)行的政府債券逐漸到期，在再融資債券發(fā)行受到限制的情況下，全市財(cái)政部門將進(jìn)一步完善常態(tài)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測機(jī)制，加強(qiáng)到期債券還本付息管理，統(tǒng)籌各類資金，確保按時(shí)還本付息，積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2.市級債務(wù)余額結(jié)構(gòu)情況
2022年底市本級政府債務(wù)余額1354194萬元，按債務(wù)資金使用用途劃分，重點(diǎn)投向以下領(lǐng)域：交通105126萬元、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)517316萬元、保障性住房425215萬元、生態(tài)環(huán)境保護(hù)88698萬元、教育43893萬元、文化11892萬元、醫(yī)療衛(wèi)生64474萬元、社會保障16756萬元、農(nóng)林水利建設(shè)34531萬元、其他項(xiàng)目46293萬元。
3.市級債券資金使用情況
2022年，市本級共爭取新增債券和再融資債券183150萬元，其中：新增債券155976萬元、再融資債券27174萬元。新增債券資金分配方案報(bào)經(jīng)市六屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)，主要用于公共衛(wèi)生設(shè)施、交通道路建設(shè)、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、義務(wù)教育等公益性項(xiàng)目。再融資債券主要用于置換以前年度轉(zhuǎn)貸給市城投公司應(yīng)于2022年到期還本的債券。
二、2022年主要工作
2022年，全市財(cái)政部門全面落實(shí)市人大及其常委會決議，牢固樹立“大財(cái)政、大統(tǒng)籌、大發(fā)展”理念，聚焦穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤、重大項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展、民生保障等重點(diǎn)工作，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，防范化解各類財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，兜牢兜實(shí)民生底線，助推黃岡經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）實(shí)施積極財(cái)政政策，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。一是充分發(fā)揮政府投資拉動作用。聚焦補(bǔ)短板、惠民生、增后勁的政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目，全市新增政府專項(xiàng)債券65.84億元，支持公共衛(wèi)生、交通、市政和產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域265個(gè)重大項(xiàng)目建設(shè)，拉動有效投資385億元。二是全面落實(shí)組合式減稅降費(fèi)政策。全市“減免緩?fù)恕倍愘M(fèi)59.9億元，為1.37萬家企業(yè)減免失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)13533萬元、工傷保險(xiǎn)費(fèi)4504萬元，為1794個(gè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免行政事業(yè)單位房屋租金1890萬元，緩解市場主體生產(chǎn)經(jīng)營壓力，助力企業(yè)“輕裝上陣”。三是引導(dǎo)金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。支持政府性融資擔(dān)保公司做大做強(qiáng)，全市累計(jì)注入資本金18.3億元；設(shè)立規(guī)模為6億元的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，為中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶提供授信15.86億元；新增新型政銀擔(dān)業(yè)務(wù)16.8億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款14.57億元，落實(shí)小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)降費(fèi)獎補(bǔ)政策，擔(dān)保費(fèi)率降至0.5%。四是加大政府采購支持力度。多方式、多舉措給予中小企業(yè)政策性傾斜，政府采購授予中小企業(yè)份額比例提升至87%；穩(wěn)步推進(jìn)政府采購合同融資，全市“政采貸”貸款金額累計(jì)達(dá)10.6億元，全省排名第二。五是提升援企穩(wěn)崗政策效力。全市撥付各類就業(yè)補(bǔ)助資金17969萬元；撥付穩(wěn)崗資金5036萬元，惠及企業(yè)5183家、職工13.8萬人；累計(jì)籌集消費(fèi)券財(cái)政補(bǔ)助資金8210萬元，提振重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)和市場信心。六是精準(zhǔn)“滴灌”助企紓困。從市場主體需求出發(fā)，出臺了黃岡市工業(yè)降本增效、重點(diǎn)行業(yè)紓困解難等14項(xiàng)惠企紓困政策，全市安排惠企紓困資金4.94億元，切實(shí)幫助市場主體挺過去、活下來、發(fā)展好。
（二）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌配置，落實(shí)重大發(fā)展戰(zhàn)略。一是實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。全面融入以武鄂黃黃為核心的武漢都市圈發(fā)展，圍繞建設(shè)光谷科創(chuàng)大走廊黃岡功能區(qū)，安排黃岡（光谷）離岸科創(chuàng)中心建設(shè)資金1470萬元，解決科技創(chuàng)新難、人才引育難問題，提升我市科技創(chuàng)新建設(shè)能力和水平。二是推進(jìn)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。實(shí)施“技改提能、制造煥新”工程，推進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)提檔升級。全市統(tǒng)籌安排21.7億元支持科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)和撬動社會資本加大對一、二、三產(chǎn)業(yè)投入，夯實(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，推動產(chǎn)業(yè)鏈向高端邁進(jìn)。三是助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。以共同締造統(tǒng)領(lǐng)鄉(xiāng)村建設(shè)，全市安排銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金28.33億元，用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、銜接全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。市級籌措資金4850萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化市場主體培育壯大，推進(jìn)十大農(nóng)業(yè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，促進(jìn)聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)富農(nóng)。安排村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)8.1億元，推動平臺、資源、服務(wù)下沉，支持基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)，保障村干部待遇。四是支持綠色生態(tài)發(fā)展。支持橫向流域生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制建設(shè)，安排“三湖”地區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金2400萬元、白蓮河庫區(qū)生態(tài)補(bǔ)償資金1400萬元，推進(jìn)龍感湖、太白湖、武山湖和白蓮河庫區(qū)水環(huán)境綜合整治。爭取到中央預(yù)算內(nèi)投資9.1億元用于大別山區(qū)水土保持與生態(tài)修復(fù)，目前已到位2.79億元。
（三）加大民生保障力度，持續(xù)改善民生福祉。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，集中力量辦好民生實(shí)事。全市民生支出479.3億元，同比增長16.6%，占一般公共預(yù)算支出的80.6%。一是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。按照教育投入“兩個(gè)只增不減”原則，全力保障城鄉(xiāng)義務(wù)教育發(fā)展、學(xué)生資助、教師補(bǔ)助，支持城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校均衡發(fā)展、職業(yè)教育質(zhì)量提升?；I措資金7811萬元，支持第四實(shí)驗(yàn)小學(xué)、黃岡齊安學(xué)校建設(shè)；籌措資金2200萬元，支持黃岡職院雙高建設(shè)。二是健全社會保障體系。落實(shí)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)和運(yùn)營補(bǔ)貼，開展居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)提升行動，推進(jìn)“萬戶特殊困難老年人居家適老化改造”實(shí)事項(xiàng)目，支持構(gòu)建多層次養(yǎng)老服務(wù)體系，全市安排養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)資金1.22億元。聚焦弱勢群體，持續(xù)加大社會救助資金投入，穩(wěn)步提升社會救助標(biāo)準(zhǔn)，有效保障困難群眾基本生活，全市統(tǒng)籌安排困難群眾資金18.1億元。三是保障常態(tài)化疫情防控?；I集疫情防控資金10.2億元，支持疫苗采購、核酸檢測、設(shè)卡防控、防疫物資供應(yīng)等，保障常態(tài)化防控措施有效運(yùn)行。四是推進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及城市更新。安排市區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金6.41億元、城市維護(hù)資金1.88億元，用于城區(qū)管網(wǎng)疏浚、城市環(huán)衛(wèi)保潔、城區(qū)道路綠化保養(yǎng)、垃圾場運(yùn)行、餐廚垃圾處理、城區(qū)污水處理、遺愛湖公園管養(yǎng)等，提升城市文明檔次和市民幸福指數(shù)。
（四）統(tǒng)籌發(fā)展與安全，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理，足額保障到期政府債務(wù)還本付息，全年償還到期債務(wù)本息73.03億元?？茖W(xué)制定化債計(jì)劃，依法合規(guī)推進(jìn)存量債務(wù)化解。加大常態(tài)化監(jiān)控力度，完善債務(wù)預(yù)警應(yīng)急處理機(jī)制。2022年，全市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為綠色等級。二是切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。做好“三?！鳖A(yù)算編審工作，強(qiáng)化縣級“三?！鳖A(yù)算事前審核。建立“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)測預(yù)警，扎實(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)研判和應(yīng)對處置，加強(qiáng)財(cái)政庫款運(yùn)行的監(jiān)測和調(diào)度，確?！叭！敝С鲈陬A(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和庫款調(diào)度中的優(yōu)先順序。三是守住財(cái)經(jīng)紀(jì)律底線。組織開展了落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子等“七大領(lǐng)域”財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動以及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理“回頭看”，加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改，建立完善規(guī)范資金管理的長效機(jī)制，確保財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。
（五）深化財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政治理水平。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。堅(jiān)持“零基預(yù)算”，加強(qiáng)部門項(xiàng)目庫和預(yù)算儲備庫管理，項(xiàng)目安排注重輕重緩急、績效目標(biāo)和項(xiàng)目成熟度，將落實(shí)中央、省和市委重大決策部署作為首要任務(wù)。積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制和執(zhí)行全流程監(jiān)控，財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平有效提升。二是深化預(yù)算績效管理。完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，按季度開展預(yù)算執(zhí)行檢查和績效運(yùn)行監(jiān)控，對重點(diǎn)項(xiàng)目、重大政策、重要部門預(yù)算安排實(shí)行績效評價(jià)，對糧食專項(xiàng)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重大政策項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價(jià)，強(qiáng)化績效結(jié)果運(yùn)用。根據(jù)績效評價(jià)結(jié)果，全市收回、核減85個(gè)項(xiàng)目1.68億元預(yù)算資金。三是積極推進(jìn)政府存量資產(chǎn)盤活。做好行政事業(yè)單位資產(chǎn)清理劃轉(zhuǎn)工作，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營性和非經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理和利用。對市直行政事業(yè)單位的經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)進(jìn)行全面摸底，形成了包括土地、房產(chǎn)、門面等共計(jì)322項(xiàng)資產(chǎn)清單并建立了資產(chǎn)臺賬，有序推進(jìn)資產(chǎn)移交工作。四是完善常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。強(qiáng)化直達(dá)資金日常監(jiān)督和重點(diǎn)檢查，建立直達(dá)資金支出預(yù)警機(jī)制，將直達(dá)資金撥付使用進(jìn)展情況納入市政府督查室督辦事項(xiàng)，建立定期通報(bào)機(jī)制，加快直達(dá)資金撥付使用進(jìn)度，及時(shí)發(fā)揮資金使用效益。全市撥付直達(dá)資金182.24億元，資金快速精準(zhǔn)下達(dá)使用，惠企利民作用有效發(fā)揮。
在總結(jié)成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些困難和問題，主要是：經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，財(cái)政收入增長缺乏多點(diǎn)支撐，民生保障、債務(wù)還本付息等剛性支出增長，財(cái)政收支“緊平衡”成為新常態(tài)；財(cái)政資源統(tǒng)籌力度有待進(jìn)一步提升；預(yù)算績效管理有待進(jìn)一步深化等等。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施積極解決。
三、2023年預(yù)算草案
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書記關(guān)于湖北工作的重要講話和指示批示精神，按照省第十二次黨代會、市第六次黨代會和市委經(jīng)濟(jì)工作會議決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入湖北加快建設(shè)全國構(gòu)建新發(fā)展格局先行區(qū)，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展與安全，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，積極的財(cái)政政策加力提效，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，為構(gòu)建“主城崛起、兩帶協(xié)同、多點(diǎn)支撐”的市域發(fā)展布局，推動以流域綜合治理為基礎(chǔ)的四化同步發(fā)展，扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的黃岡實(shí)踐貢獻(xiàn)力量。
基本原則：綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢、中央減稅降費(fèi)政策等因素，按照“實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測”的原則編制預(yù)算，堅(jiān)持把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上，盡力而為、量力而行；堅(jiān)持過“緊日子”不動搖，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購關(guān)口，量入為出，精打細(xì)算，堅(jiān)決壓縮一般性支出和非剛性支出；堅(jiān)持突出重點(diǎn)，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障基本民生和市委重大決策部署資金需要；堅(jiān)持強(qiáng)化預(yù)算績效管理，有效配置財(cái)政資源，不斷提升管理效能。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和基本原則，綜合考慮全市主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和各項(xiàng)影響收入的因素，預(yù)計(jì)2023年全市一般公共預(yù)算收入增長10%左右，其中地方稅收收入增長12%?，F(xiàn)將2023年市本級預(yù)算草案報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支平衡情況
——收入預(yù)算
市本級一般公共預(yù)算總收入984437萬元，比上年執(zhí)行數(shù)886410萬元（不含地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入19740萬元）增長11.1%，其中：
1.一般公共預(yù)算收入271750萬元，比上年執(zhí)行數(shù)219902萬元增長23.6%，主要是2022年受增值稅留抵退稅政策影響，基數(shù)相對較低。扣除增值稅留抵退稅政策因素，一般公共預(yù)算收入增長10%，其中：地方稅收收入152910萬元，增長12%；非稅收入118840萬元，增長7.5%。
2.上級轉(zhuǎn)移支付收入522720萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長0.5%。
3.上解收入67840萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降1.7%。
4.調(diào)入資金107570萬元，主要是從政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金以及一般債券還本付息調(diào)入資金。
5.上年結(jié)余14557萬元。
——支出預(yù)算
市本級一般公共預(yù)算總支出983927萬元，比上年執(zhí)行數(shù)871853萬元（不含地方政府一般債券支出19740萬元）增長12.9%。其中：
1.一般公共預(yù)算支出886735萬元，比上年執(zhí)行數(shù)829733萬元（不含地方政府新增一般債券支出14076萬元）增長6.9%，分項(xiàng)預(yù)算安排情況為：
一般公共服務(wù)支出預(yù)算83337萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%；國防支出預(yù)算1152萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降56.4%，主要是上年執(zhí)行數(shù)含省撥軍民融合發(fā)展專項(xiàng)資金支出1160萬元；公共安全支出預(yù)算53400萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8.2%；教育支出預(yù)算60144萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3.8%；科學(xué)技術(shù)支出預(yù)算12206萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長17.4%；文化旅游體育與傳媒支出預(yù)算13682萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長0.2%；社會保障和就業(yè)支出預(yù)算69918萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6%；衛(wèi)生健康支出預(yù)算350331萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4.4%；節(jié)能環(huán)保支出預(yù)算37755萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長22.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算19343萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降2.1%；農(nóng)林水支出預(yù)算57931萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8%；交通運(yùn)輸支出預(yù)算32191萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長1.2%；資源勘探工業(yè)信息等支出預(yù)算12636萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長41.7%，主要是本年新增產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金2000萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)算6239萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長10.5%；金融支出預(yù)算2591萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長221.1%，主要是本年安排上市公司獎勵1400萬、融資“白名單”195萬元；援助其他地區(qū)支出預(yù)算210萬元，與上年持平；自然資源氣象等支出預(yù)算6993萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長8.5%；住房保障支出預(yù)算18964萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4.9%；糧油物資儲備支出預(yù)算1225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降90.1%，主要是上年執(zhí)行數(shù)含省撥黃岡LNG儲氣設(shè)施項(xiàng)目資金支出11274萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)算11300萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6.6%；預(yù)備費(fèi)安排15000萬元；其他支出預(yù)算167萬元；債務(wù)付息支出預(yù)算19900萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長43.5%，主要是地方政府債券規(guī)模擴(kuò)大，利息支出隨之增長；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出預(yù)算120萬元。
2.上解上級支出42292萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長32%，其中：體制上解支出35786萬元；專項(xiàng)上解支出6506萬元。
3.地方政府一般債務(wù)還本支出54900萬元，比上年執(zhí)行數(shù)10076萬元（不含地方政府置換債券支出5664萬元）增長444.9%，主要是到期債券還本支出大幅增加。
——結(jié)余情況
2023年，市本級一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)結(jié)余510萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
市本級政府性基金預(yù)算總收入503095萬元，比上年執(zhí)行數(shù)267528萬元（不含地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入163410萬元）增長88.1%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入300000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長84.6%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入13000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長0.4%；污水處理費(fèi)收入4540萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長12.3%；上級轉(zhuǎn)移支付收入3639萬元；上年結(jié)余5936萬元；調(diào)入資金175980萬元，主要是專項(xiàng)債券還本付息調(diào)入的資金。
市本級政府性基金預(yù)算總支出503095萬元，比上年執(zhí)行數(shù)261592萬元增長92.3%。包括：文化旅游體育與傳媒支出47萬元，為省撥國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出；社會保障和就業(yè)支出99萬元，為省撥大中型水庫移民后期扶持基金安排的支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出293476萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)和污水處理費(fèi)安排的支出；其他支出3493萬元，為省撥彩票公益金安排的支出；債務(wù)付息支出74940萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長142.7%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出440萬元；調(diào)出到一般公共預(yù)算支出30000萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出100600萬元。
2023年，市本級政府性基金預(yù)算結(jié)余為零。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入6399萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2%，其中：利潤收入6311萬元；股利、股息收入86萬元；上級轉(zhuǎn)移支付收入2萬元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出6399萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2%，其中：改革性費(fèi)用支出54萬元；資本性支出1315萬元；其他支出30萬元；調(diào)出到一般公共預(yù)算支出5000萬元。
2023年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余為零。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
2023年，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金實(shí)行市級統(tǒng)籌，全市基金收支納入市級，由市級統(tǒng)一編制預(yù)算；失業(yè)保險(xiǎn)基金實(shí)行省級統(tǒng)籌，全市基金收支納入省級，由省級統(tǒng)一編制預(yù)算。
市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入899840萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長41.1%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入513476萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長106.7%；財(cái)政補(bǔ)貼收入372713萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降1.8%；利息收入10653萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長99%；轉(zhuǎn)移收入2837萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2.2%；其他收入161萬元。分險(xiǎn)種看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入52445萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降24.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入288450萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長596.3%，主要是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級統(tǒng)籌，縣（市、區(qū)）基金收入繳入市級；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入552802萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長6%；工傷保險(xiǎn)基金收入6143萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長9.5%。
市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出830909萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長37.2%，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出799935萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長38.9%。分險(xiǎn)種看，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出52445萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出240141萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長625.6%，主要是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金市級統(tǒng)籌，全市基金支出由市級安排；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出524961萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3.4%；工傷保險(xiǎn)基金支出13362萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降0.8%。
2023年，市本級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算當(dāng)年收支結(jié)余68931萬元，年末累計(jì)滾存結(jié)余937088萬元。
四、2023年重點(diǎn)工作安排
2023年，全市財(cái)稅部門將認(rèn)真貫徹落實(shí)市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神和市六屆人大二次會議決議要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，保持“拼、搶、實(shí)”的狀態(tài)和作風(fēng)，落實(shí)落細(xì)積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步提升財(cái)政治理水平，為黃岡經(jīng)濟(jì)社會行穩(wěn)致遠(yuǎn)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。重點(diǎn)做好以下工作：
（一）支持筑牢發(fā)展底盤，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展動能。一是加快推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，強(qiáng)化科技金融服務(wù)，發(fā)揮政府、企業(yè)、市場三方聯(lián)動、協(xié)調(diào)創(chuàng)新，激勵企業(yè)加大研發(fā)投入。支持創(chuàng)新體系、創(chuàng)新平臺、創(chuàng)新生態(tài)建設(shè)，在高新認(rèn)定、平臺培育、成果轉(zhuǎn)化等方面給予資金支持。實(shí)施技改賦能，支持專精特新企業(yè)發(fā)展。二是優(yōu)化升級產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，加快建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，支持做大做強(qiáng)新能源和智能網(wǎng)聯(lián)汽車、光電子信息、大健康、建筑建材、先進(jìn)裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品加工、醫(yī)藥化工等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，努力打造一批千億級支柱產(chǎn)業(yè)、五百億級優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、兩百億級特色產(chǎn)業(yè)集群。三是服務(wù)市場主體降本增效，持續(xù)抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施落實(shí)落地，以控制成本為核心，扎實(shí)做好減稅降費(fèi)、房租減免、失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還、就業(yè)補(bǔ)助等工作，推進(jìn)“免審即享”，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，切實(shí)為企業(yè)紓困、為發(fā)展蓄能，實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”“水多魚多”良性循環(huán)。四是積極擴(kuò)大政府有效投資，搶抓國家全面加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和盤活存量資產(chǎn)擴(kuò)大有效投資政策機(jī)遇，聚焦“9+2”重點(diǎn)領(lǐng)域，特別是新增加的新型基礎(chǔ)設(shè)施和新能源領(lǐng)域，做深做細(xì)項(xiàng)目儲備，抓緊儲備一批符合條件的高質(zhì)量項(xiàng)目，為承接更多中央專項(xiàng)債券資金打下基礎(chǔ)。
（二）切實(shí)保障和改善民生，推動民生福祉進(jìn)步。一是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，堅(jiān)持資源下沉，加大對基層支持力度，全力支持老舊小區(qū)改造、義務(wù)學(xué)校建設(shè)等城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治民生工程建設(shè)。二是繼續(xù)加大就業(yè)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等投入，抓好農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口支持、住房公積金階段性支持、退休人員基本養(yǎng)老金提標(biāo)等政策落實(shí)，全力做好社會救助、生活物資保供穩(wěn)價(jià)等工作。三是加強(qiáng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌各項(xiàng)涉農(nóng)項(xiàng)目和“以獎代補(bǔ)”資金，用于改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動美好環(huán)境與幸福生活共同締造，打造共建共治共享的社會基層治理格局。
（三）深化財(cái)政體制改革，健全現(xiàn)代預(yù)算制度。一是深化預(yù)算管理改革，落實(shí)積極財(cái)政政策靠前發(fā)力要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步完善常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，加大政府“三資”盤活力度，充分保障市委市政府確定的重大支出、重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求，提升預(yù)算管理科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化水平。二是全面實(shí)施預(yù)算績效管理，進(jìn)一步建立健全財(cái)政部門落實(shí)監(jiān)管責(zé)任、預(yù)算部門落實(shí)主體責(zé)任的預(yù)算績效管理責(zé)任落實(shí)機(jī)制，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，以事前績效評估為依據(jù)安排預(yù)算，以績效目標(biāo)管理為牽引開展績效運(yùn)行“雙監(jiān)控”與績效評價(jià)，以評價(jià)結(jié)果應(yīng)用為落腳點(diǎn)，提升預(yù)算績效管理水平。三是積極落實(shí)省以下財(cái)政體制改革，進(jìn)一步理順省、市、縣之間的財(cái)政關(guān)系，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)配置更加合理、收入劃分更加規(guī)范、財(cái)力分布更加均衡、基層保障更加有力。
（四）防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化財(cái)政可持續(xù)性。一是堅(jiān)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，加強(qiáng)政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，足額保障到期政府債務(wù)還本付息。做實(shí)做細(xì)債務(wù)化解方案，依法合規(guī)化解存量債務(wù)，緩釋政府到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化監(jiān)控，對風(fēng)險(xiǎn)早識別、早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處置。二是加強(qiáng)“三?！辟Y金監(jiān)管，按旬監(jiān)控“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行情況，加強(qiáng)對“三?！碧貏e是發(fā)放至個(gè)人的民生款項(xiàng)資金的風(fēng)險(xiǎn)研判，合理調(diào)度庫款，保證“三?！辟Y金能夠正常支付，防止“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。三是加大財(cái)政監(jiān)督力度，常態(tài)化開展預(yù)算執(zhí)行檢查，完善財(cái)政監(jiān)督檢查信息反饋和共享機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查成果的充分利用。加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)管，整合監(jiān)督力量和資源，完善會計(jì)監(jiān)督方式，拓展會計(jì)監(jiān)督范圍，建立縱橫聯(lián)動的會計(jì)監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)。
（五）牢固樹立法治理念，自覺接受審查監(jiān)督。一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》《審計(jì)法》《監(jiān)督法》，嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，嚴(yán)控預(yù)算追加。二是全面落實(shí)審查預(yù)算重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展改革要求，認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會各界意見建議，緊緊圍繞落實(shí)市委、市政府重大決策部署，改進(jìn)預(yù)算編制工作，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。三是積極推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，進(jìn)一步提高建議和提案辦理質(zhì)量，自覺主動在人大和政協(xié)監(jiān)督下加強(qiáng)財(cái)政管理。
各位代表，2023年是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的開局之年，我們將高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想偉大旗幟，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、政協(xié)及社會各界的監(jiān)督支持下，干在實(shí)處、加快振興、譜寫新篇，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)和“時(shí)時(shí)放心不下”的責(zé)任意識做好財(cái)政各項(xiàng)工作，奮力完成全年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，為加快打造武漢都市圈重要功能區(qū)、扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的黃岡實(shí)踐作出更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
1、一般公共預(yù)算
指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
2、政府性基金預(yù)算
指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入主要包括從國家出資企業(yè)取得的利潤、股利、股息和國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對國有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補(bǔ)一些國有企業(yè)的改革成本等。
4、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
指政府通過社會保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項(xiàng)用于社會保障支出的收支預(yù)算。
5、一般公共預(yù)算收入
指根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制規(guī)定，劃歸地方財(cái)政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅（含改征增值稅）、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等共享稅收地方分享部分，資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、車船稅、印花稅、契稅、耕地占用稅、煙葉稅、環(huán)境保護(hù)稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
6、非稅收入
指由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財(cái)政收入。
7、專項(xiàng)收入
指納入一般公共預(yù)算管理的有專項(xiàng)用途的非稅收入，包括教育費(fèi)附加收入、地方教育附加收入、殘疾人就業(yè)保障金收入和其他專項(xiàng)收入等。
8、行政事業(yè)性收費(fèi)收入
指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織根據(jù)法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，依照國務(wù)院規(guī)定程序批準(zhǔn)，在向公民、法人提供特定服務(wù)的過程中，按照成本補(bǔ)償和非盈利原則向特定服務(wù)對象收取的費(fèi)用。
9、罰沒收入
指國家司法機(jī)關(guān)、依法具有行政處罰權(quán)的國家行政機(jī)關(guān)、法律法規(guī)授權(quán)的具有管理公共事務(wù)職能的組織等依據(jù)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，對公民、法人或者其他組織實(shí)施處罰所取得的罰款、沒收的違法所得、沒收的非法財(cái)物及其變價(jià)收入等。
10、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入
指國家機(jī)關(guān)、實(shí)行公務(wù)員管理的的事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體以及其他組織的固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)，出租、出售、轉(zhuǎn)讓等取得的收入。包括利息收入、非經(jīng)營性國有資產(chǎn)收入、出租車經(jīng)營權(quán)有償出讓和轉(zhuǎn)讓收入、礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入、排污權(quán)出讓收入、水資源費(fèi)收入、市政公共資源有償使用收入、其他國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
11、轉(zhuǎn)移性收入
包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金以及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入（市縣財(cái)政使用）、接受其他地區(qū)援助收入（受援市縣使用）等。
12、國有土地使用權(quán)出讓收入
指政府以出讓等方式配置國有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款，包括受讓人支付的征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)、土地前期開發(fā)費(fèi)用和土地出讓收益等。具體包括以下幾項(xiàng)：
（1）土地出讓價(jià)款收入。是指以招標(biāo)、拍賣、掛牌和協(xié)議方式出讓國有土地使用權(quán)所確定的總成交價(jià)款，扣除財(cái)政部門已經(jīng)劃轉(zhuǎn)的國有土地收益基金和農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金后的余額。
（2）補(bǔ)繳的土地價(jià)款。是指轉(zhuǎn)讓劃撥國有土地使用權(quán)或者依法利用原劃撥土地進(jìn)行經(jīng)營性建設(shè)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款，變現(xiàn)處置抵押劃撥國有土地使用權(quán)應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款，轉(zhuǎn)讓房改房、經(jīng)濟(jì)適用房等按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款以及改變出讓國有土地使用權(quán)的土地用途、容積率的土地使用條件應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳的土地價(jià)款。
（3）劃撥土地收入。是指土地使用者以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)，依法向市、縣人民政府繳納的土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)、地上附著物和青苗補(bǔ)償費(fèi)、拆遷補(bǔ)償費(fèi)等費(fèi)用。
（4）繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)。是指市縣政府當(dāng)年按規(guī)定用土地出讓收入向中央和省級政府繳納的新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)，以負(fù)收入記。
（5）其他土地出讓收入。是指國土資源管理部門依法出租國有土地向承租者收取的土地租金收入、出租劃撥土地上的房屋應(yīng)當(dāng)上繳的土地收益等。
13、調(diào)入資金
指財(cái)政為平衡某類預(yù)算收支，從其他類型預(yù)算資金及其他渠道調(diào)入的資金。
14、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
指財(cái)政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的安排使用接受本級人大及其常委會監(jiān)督。
15、一般公共預(yù)算支出
指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項(xiàng)支出。主要包括一般公共服務(wù)支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出和其他支出等。
16、民生支出
指財(cái)政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出等科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、國防、公共安全、資源勘探工業(yè)信息、金融、援助其他地區(qū)、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理、債務(wù)付息、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用和其他支出等支出科目。
17、政府債務(wù)
指政府憑借其信譽(yù)，按照有償原則發(fā)生信用關(guān)系來籌集財(cái)政資金的一種信用方式，也是政府調(diào)度社會資金，彌補(bǔ)財(cái)政赤字，并借以調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的一種特殊分配方式。
政府債務(wù)的舉借方式和主體：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市政府可適度舉債，市縣確需舉債的只能由省、自治區(qū)、直轄市政府代為舉借。地方政府只能通過發(fā)行地方政府債券形式舉借政府債務(wù)。
政府債務(wù)的限額管理：地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。市縣的政府債務(wù)限額由省級財(cái)政部門在財(cái)政部下達(dá)的限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素測算并報(bào)請省人民政府批準(zhǔn)后下達(dá)，各級政府債務(wù)年末余額不得突破省政府批準(zhǔn)的限額。
政府債務(wù)的預(yù)算管理：一般債務(wù)收支納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債務(wù)收支納入政府性基金預(yù)算管理，或有債務(wù)確需政府承擔(dān)償債責(zé)任的，償債資金要納入預(yù)算管理。
政府債券資金的使用：一般債券資金用于沒有收益的公益性項(xiàng)目建設(shè)，專項(xiàng)債券資金用于有一定收益的公益性項(xiàng)目建設(shè)。地方政府舉借的債務(wù)只能用于公益性資本支出和適度歸還存量債務(wù)，不得用于經(jīng)常性支出。
政府債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理：評估各地區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對債務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，列入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警范圍的債務(wù)高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，要積極采取措施，加大償債力度，逐步降低風(fēng)險(xiǎn)。
政府債務(wù)的償還：政府債務(wù)按照“誰舉借、誰償還”原則，中央和省級政府不救助。一般債務(wù)通過一般公共預(yù)算收入、發(fā)行再融資債券償還，專項(xiàng)債務(wù)通過政府性基金預(yù)算收入、專項(xiàng)收入和在同一項(xiàng)目周期內(nèi)發(fā)行再融資債券償還。
18、預(yù)算績效管理
預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是將績效管理理念、績效管理方法融入預(yù)算管理的全過程，與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成，是一種以績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績效運(yùn)行監(jiān)控為保障，以績效評價(jià)為手段，以結(jié)果應(yīng)用為關(guān)鍵，以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和公共服務(wù)水平為目的的預(yù)算管理模式。
19、零基預(yù)算
指不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
20、三保
指?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
21、預(yù)算管理一體化
指以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平，實(shí)現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。
22、政府采購合同融資
政府采購合同融資簡稱“政采貸”，指參與政府采購活動的中小微企業(yè)，在獲得政府采購中標(biāo)（成交）通知書后，即可向開展“政采貸”業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)提出申請，金融機(jī)構(gòu)依據(jù)政府采購中標(biāo)（成交）通知書和政府采購合同，為中小微企業(yè)提供融資服務(wù)。
23、共同締造
以城鄉(xiāng)社區(qū)(自然村)為基本單元，以改善群眾身邊、房前屋后人居環(huán)境的實(shí)事小事為切入點(diǎn)，以建立和完善全覆蓋的基層黨組織為核心，以構(gòu)建“縱向到底、橫向到邊、共建共治共享”的城鄉(xiāng)社會治理體系為目標(biāo)，發(fā)動群眾，讓群眾有更多、更直接、更實(shí)在的獲得感、幸福感、安全感。
