（湖北省）關(guān)于荊州市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于荊州市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月12日在荊州市第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
荊州市財(cái)政局
各位代表:
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)政協(xié)各位委員和會(huì)議列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，在市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督下，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定，嚴(yán)格執(zhí)行市五屆人大五次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算和市五屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議審查批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，執(zhí)行情況良好。
(一)全市預(yù)算收支情況
地方一般公共預(yù)算:地方一般公共預(yù)算收入完成1054136萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算①的97.9%，下降24.4%，其中地方稅收收入完成773577萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的97.4%，下降22%;稅收占比②73.4%，比上年提高2.2個(gè)百分點(diǎn)。地方一般公共預(yù)算總收入6311867萬(wàn)元，包括:本級(jí)收入1054136萬(wàn)元+轉(zhuǎn)移性收入4577337萬(wàn)元+一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入680394萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算總支出6311867萬(wàn)元。收支平衡。全市爭(zhēng)取中央支持湖北一攬子政策補(bǔ)助及各類財(cái)政性資金411億元③，其中減收綜合財(cái)力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助、抗疫特別國(guó)債等資金82.46億元，彌補(bǔ)了因疫情減收帶來(lái)的財(cái)力缺口。
政府性基金預(yù)算:總收入3095297萬(wàn)元，包括本級(jí)收入1921906萬(wàn)元+轉(zhuǎn)移性收入544944萬(wàn)元+專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入628447萬(wàn)元;總支出3095297萬(wàn)元。收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:總收入40487萬(wàn)元，包括本級(jí)收入25650萬(wàn)元+轉(zhuǎn)移性收入14837萬(wàn)元;總支出40235萬(wàn)元。本年收支結(jié)余252萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:總收入3159209萬(wàn)元，包括本級(jí)收入1947533 萬(wàn)元+上級(jí)補(bǔ)助收入1211676萬(wàn)元;總支出2762647萬(wàn)元。其中企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支結(jié)余98263萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收支結(jié)余56943萬(wàn)元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)收支結(jié)余21562萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)收支結(jié)余14938萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)累計(jì)滾存赤字213124萬(wàn)元，各級(jí)財(cái)政部門通過(guò)調(diào)度資金保發(fā)放。社保基金運(yùn)行各險(xiǎn)種之間差異性仍然較大。
全市財(cái)政收支情況為初步匯總數(shù)據(jù)，待省財(cái)政結(jié)算批復(fù)后，將及時(shí)報(bào)市人大常委會(huì)審查。
(二)市直預(yù)算收支情況
2020年預(yù)算執(zhí)行中，疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振、中央支持湖北財(cái)政政策落地、省轉(zhuǎn)貸荊州市本級(jí)政府債券、外債轉(zhuǎn)貸、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，對(duì)預(yù)算收支影響較大。按照《預(yù)算法》要求，市政府已編制2020年市直預(yù)算調(diào)整方案，并報(bào)經(jīng)市五屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議審查批準(zhǔn)。
地方一般公共預(yù)算
1.預(yù)算總收入1213616萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算(下同)99.6%。
(1)地方一般公共預(yù)算收入130537萬(wàn)元，占101%，全部為非稅收入④。
(2)轉(zhuǎn)移性收入876642萬(wàn)元，占98.8%。其中:疫情造成城區(qū)稅收收入減收，市直年終體制結(jié)算財(cái)力較年初預(yù)算減少57206萬(wàn)元;上級(jí)財(cái)政減收綜合財(cái)力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助等轉(zhuǎn)移性收入增加99803萬(wàn)元。
(3)一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入206437萬(wàn)元，占102.5%。
2.預(yù)算總支出1213616萬(wàn)元，占99.6%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出972689萬(wàn)元⑤，占92.4%，其中:疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振較年初預(yù)算新增支出43071萬(wàn)元⑥。
(2)轉(zhuǎn)移性支出157866萬(wàn)元，占241.2%，主要是補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97377萬(wàn)元⑦。
(3)一般債務(wù)支出83061萬(wàn)元，占83.1%，主要是市本級(jí)轉(zhuǎn)貸荊州區(qū)、沙市區(qū)、荊州開(kāi)發(fā)區(qū)的一般債券還本，由區(qū)級(jí)列支。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入1097389萬(wàn)元，占97.3%。
(1)地方本級(jí)收入527457萬(wàn)元，占95.6%，主要原因?yàn)橥恋爻鲎屖杖擘噍^調(diào)整預(yù)算短收。
(2)轉(zhuǎn)移性收入246532萬(wàn)元，占97.4%。
(3)專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入323400萬(wàn)元，占100.0%。
2.預(yù)算總支出1097389萬(wàn)元，占97.3%。
(1)地方本級(jí)支出841470萬(wàn)元，占87.6%，主要是部分土地成本待結(jié)算，未實(shí)現(xiàn)支出。
(2)轉(zhuǎn)移性支出185835萬(wàn)元，占193.0%，主要是土地未付成本、部分省?？畹冉Y(jié)轉(zhuǎn)2021年支出。
(3)專項(xiàng)債務(wù)支出70084萬(wàn)元，占98.3%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1.預(yù)算總收入28182萬(wàn)元，占101.3%。
(1)地方本級(jí)收入13345萬(wàn)元，占102.8%。
(2)轉(zhuǎn)移性收入14837萬(wàn)元，占100.0%。
2.預(yù)算總支出28182萬(wàn)元，占101.3%。
(1)地方本級(jí)支出8867萬(wàn)元，占96.9%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出19315萬(wàn)元，占103.5%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入681514萬(wàn)元，占107.6%。
(1)地方本級(jí)收入443412萬(wàn)元，占112%。
(2)上級(jí)補(bǔ)助收入238102萬(wàn)元，占100.3%。
2.預(yù)算總支出621098萬(wàn)元，占99.6%。
(1)地方本級(jí)支出556235萬(wàn)元，占99.5%。
(2)上解上級(jí)支出64863萬(wàn)元，占100.0%。
3.平衡情況:收支相抵，當(dāng)年收入大于支出60416萬(wàn)元。
以上地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況，待省財(cái)政結(jié)算批復(fù)后，將及時(shí)報(bào)市人大常委會(huì)審查。
(三)荊州開(kāi)發(fā)區(qū)預(yù)算收支情況
地方一般公共預(yù)算
1.預(yù)算總收入213575萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算(下同)82.5%。
(1)地方一般公共預(yù)算收入131557萬(wàn)元，占97.8%;
(2)轉(zhuǎn)移性收入70494萬(wàn)元，占62.4%，主要是調(diào)入資金減少。
(3)一般債券轉(zhuǎn)貸收入11524萬(wàn)元，占100.2%。
2.預(yù)算總支出213575萬(wàn)元，占82.5%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出115305萬(wàn)元，占86.5%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出81532萬(wàn)元，占74.8%，主要是地方一般公共預(yù)算減收后，上解支出相應(yīng)減少。
(3)一般債券還本支出16738萬(wàn)元，占100.0%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入203853萬(wàn)元，占121.7%。
(1)地方本級(jí)收入125186萬(wàn)元，占113.1%。
(2)轉(zhuǎn)移性收入23667萬(wàn)元，占342%，主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加17640萬(wàn)元⑨。
(3)專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入55000萬(wàn)元，占110.0%。
2.預(yù)算總支出203853萬(wàn)元，占121.7%。
(1)地方本級(jí)支出185488萬(wàn)元，占114.8%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出18365萬(wàn)元，為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
(四)政府債務(wù)情況
2020年全市新增政府債務(wù)103.93億元，其中:新增一般債券30.34億元、新增專項(xiàng)債券59.1億元、外債轉(zhuǎn)貸14.49億元⑩。
截至2020年底，全市政府債務(wù)余額504.93億元，較省下達(dá)限額552.99億元少48.06億元，限額使用率91.3%。其中:一般債務(wù)余額245.80億元，占限額89.7%;專項(xiàng)債務(wù)余額259.13億元，占限額92.9%。荊州市本級(jí)政府債務(wù)余額220.74億元，占限額244.64億元的90.2%。其中:一般債務(wù)余額78.79億元，占限額87.7%;專項(xiàng)債務(wù)余額141.95億元，占限額91.7%。
(五)“十三五”期間的地方財(cái)政工作
“十三五”期間，全市財(cái)稅系統(tǒng)堅(jiān)決貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，落實(shí)市人大及其常委會(huì)相關(guān)決議，克難奮進(jìn)、擔(dān)當(dāng)作為，財(cái)政改革發(fā)展工作取得顯著成績(jī)。
1.全面貫徹落實(shí)修訂后的《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，促進(jìn)財(cái)政管理更加規(guī)范。
一是強(qiáng)化學(xué)習(xí)宣傳，“新法新例”深入人心。將修訂后《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》作為指導(dǎo)全市財(cái)政工作指南，多次利用市委中心理論學(xué)習(xí)組、市直預(yù)算、決算工作會(huì)議等形式，邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名專家學(xué)者宣講“新法新例”;利用廣播、電視、政府門戶網(wǎng)站、財(cái)政微信公眾號(hào)等多媒體融合普及“新法新例”，為全市貫徹實(shí)施新《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》打下良好基礎(chǔ)。
二是完善預(yù)算體系，政府收支全面覆蓋。以“4N1”預(yù)算模式11為核心，構(gòu)建地方財(cái)政現(xiàn)代預(yù)算體系，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算編制全同步、預(yù)算收支全口徑、預(yù)算管理全覆蓋。注重“四本預(yù)算”之間的銜接與統(tǒng)籌，落實(shí)財(cái)政部關(guān)于政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的相關(guān)要求，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。
三是開(kāi)“前門”堵“后門”，部門收支不斷規(guī)范。堅(jiān)持依法理財(cái)，規(guī)范預(yù)算收支管理。加大整合專項(xiàng)力度，集中財(cái)力辦大事。開(kāi)“前門”規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)支出保障政策，堵“后門”實(shí)行公用經(jīng)費(fèi)單項(xiàng)定額分類分檔管理、總額控制，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)禁超預(yù)算或無(wú)預(yù)算支出，嚴(yán)格控制一般性支出，節(jié)約資金向民生領(lǐng)域傾斜，政府過(guò)緊日子，讓人民過(guò)好日子。
四是主動(dòng)接受監(jiān)督，提升預(yù)算管理合規(guī)性。積極配合人大及其常委會(huì)開(kāi)展預(yù)算審查監(jiān)督工作，重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展。及時(shí)主動(dòng)向市人大及其常委會(huì)報(bào)送預(yù)決算草案、重大支出政策調(diào)整等情況。在預(yù)算編制的前期階段，主動(dòng)邀請(qǐng)人大代表提出意見(jiàn)和建議;對(duì)人大預(yù)、決算審查提出的問(wèn)題迅速整改并及時(shí)反饋報(bào)告。強(qiáng)化信息系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)財(cái)政大數(shù)據(jù)平臺(tái)與市人大預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時(shí)對(duì)接。
2.全面落實(shí)積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)。精準(zhǔn)實(shí)施普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅，確保主要行業(yè)稅負(fù)明顯降低、部分行業(yè)稅負(fù)有所降低、所有行業(yè)稅負(fù)只減不增。五年來(lái)，全市累計(jì)新增減稅降費(fèi)61.46億元，其中地方稅收37.16億元、社保費(fèi)12.45億元、非稅收入11.85億元。
二是聚力支持創(chuàng)新發(fā)展，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁。支持科技創(chuàng)新，促進(jìn)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換。五年來(lái)，市本級(jí)累計(jì)安排科技支出9.48億元，比“十二五”增長(zhǎng)110%。支持教育事業(yè)發(fā)展。市本級(jí)累計(jì)安排教育支出48.79億元，比“十二五”增長(zhǎng)80%。參照義務(wù)教育保障標(biāo)準(zhǔn)，大幅增加公立高中教育、學(xué)前教育的經(jīng)費(fèi)保障，重點(diǎn)保障了荊州中學(xué)、沙市中學(xué)遷建。注資10億元設(shè)立荊州產(chǎn)業(yè)投資基金，筑巢引鳳，設(shè)立湖北清研基金、招商慧康基金等四支專項(xiàng)子基金，總規(guī)模40.22億元，資金放大超4倍。2020年成功入選國(guó)家“財(cái)政支持深化民營(yíng)和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市”，獲得中央財(cái)政專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金4000萬(wàn)元，截止2020年末，全市普惠性小微企業(yè)貸款利率較上年下降1個(gè)百分點(diǎn)，貸款余額增長(zhǎng)20.9%。
三是支持重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)齊短板，夯實(shí)城市發(fā)展基礎(chǔ)。五年來(lái)，市直地方財(cái)政補(bǔ)助企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)33.65億元，保障了養(yǎng)老保險(xiǎn)在標(biāo)準(zhǔn)逐年提高的情況下足額發(fā)放;科學(xué)合理確定公立醫(yī)院取消藥品加成財(cái)政補(bǔ)償基數(shù)、服務(wù)城市公立醫(yī)院改革;政府購(gòu)買棚改服務(wù)支持實(shí)施城區(qū)棚改項(xiàng)目44個(gè);爭(zhēng)取新開(kāi)行貸款14億元，建設(shè)荊州“平疫兩用”公共衛(wèi)生體系重大項(xiàng)目;籌集資金48億元支持荊州機(jī)場(chǎng)、318國(guó)道改擴(kuò)建、鹽卡泵站、滬渝高速八嶺互通等重大項(xiàng)目建設(shè);積極穩(wěn)妥推進(jìn)復(fù)興大道、荊州大道、荊江沙市段生態(tài)修復(fù)等6個(gè)重大PPP項(xiàng)目;時(shí)隔20余年再次爭(zhēng)取世界銀行貸款1億美元用于荊州古城修復(fù)與保護(hù)。
四是不斷提升財(cái)政管理水平，助推財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。深化財(cái)政放管服改革，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，建立非稅收入智慧繳費(fèi)平臺(tái)，上線預(yù)算執(zhí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控等管理系統(tǒng);把好行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理“入口”、“出口”關(guān)，在全省市州率先建“公物倉(cāng)”;引入“互聯(lián)網(wǎng)+”模式，與知名網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)合作網(wǎng)拍車改公車，資產(chǎn)溢價(jià)率113.4%，在全省名列前茅;加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審改革，五年來(lái)累計(jì)評(píng)審政府投資項(xiàng)目2220項(xiàng)，審減25.19億元;加大政府采購(gòu)支持社會(huì)治理、中小企業(yè)發(fā)展、脫貧攻堅(jiān)的力度，荊州市率先在全省推出政府采購(gòu)電子交易系統(tǒng)和電子商城并成功上線。在2019年全省財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展績(jī)效考核中，荊州市本級(jí)位列第2名，獲省級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)資金1000萬(wàn)元。
3.聚力打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，助推全面建成小康社會(huì)。
一是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。五年來(lái)，全市累計(jì)整合各類財(cái)政資金97.75億元，其中市直安排6.1億元，為全市371個(gè)貧困村、13.15萬(wàn)貧困戶、40.05萬(wàn)貧困人口精準(zhǔn)脫貧貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面落實(shí)長(zhǎng)江大保護(hù)十大標(biāo)志性戰(zhàn)役和長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展十大戰(zhàn)略性舉措;成功入選全國(guó)第二批城市黑臭水體治理示范城市，獲得中央獎(jiǎng)補(bǔ)資金4億元;爭(zhēng)取中央自然災(zāi)害防治體系建設(shè)補(bǔ)助直達(dá)資金10346萬(wàn)元，占全省份額16%;創(chuàng)新流域治理獎(jiǎng)補(bǔ)新模式，從2018年起每年統(tǒng)籌7000萬(wàn)元用于四湖流域水質(zhì)考核和生態(tài)補(bǔ)償;累計(jì)安排環(huán)保專項(xiàng)資金3.5億元用于秸稈禁燒、大氣污染控制等，城市空氣質(zhì)量明顯提高。
三是打好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面強(qiáng)化政府債務(wù)管理。做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)發(fā)行，全市累計(jì)爭(zhēng)取省財(cái)政轉(zhuǎn)貸地方政府債券330億元，對(duì)推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、穩(wěn)住地方經(jīng)濟(jì)基本盤發(fā)揮了重要作用。按照“舉債與還款主體一致、資產(chǎn)與債務(wù)對(duì)應(yīng)一致”原則，分類擬定隱性債務(wù)化解方案。壓實(shí)償債責(zé)任，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4.全面實(shí)施績(jī)效管理，推動(dòng)財(cái)政資金提質(zhì)增效。
基本構(gòu)建了“全覆蓋、全過(guò)程、全方位”的預(yù)算績(jī)效管理體制?？?jī)效目標(biāo)編制覆蓋到“四本預(yù)算”，在全省率先建設(shè)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)。嚴(yán)肅績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的剛性約束，項(xiàng)目預(yù)算安排直接與績(jī)效結(jié)果掛鉤，2020年對(duì)市直18個(gè)政府專項(xiàng)開(kāi)展了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，削減專項(xiàng)資金預(yù)算1100余萬(wàn)元。連續(xù)4年獲得省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效管理工作考核優(yōu)秀。
二、2021年政府預(yù)算草案
(一)全市財(cái)政收支預(yù)算
地方一般公共預(yù)算:收入預(yù)算1324500萬(wàn)元，預(yù)計(jì)恢復(fù)到2019年的95%，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)25.6%;地方稅收收入預(yù)算1009525萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.5%;全市地方稅收收入占地方一般公共預(yù)算比重76.2%。支出預(yù)算4736159萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)4.1%。
政府性基金預(yù)算:收入預(yù)算2109804萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)9.8%;支出預(yù)算2075930萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)23.2%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:收入預(yù)算38179萬(wàn)元，比上年完成數(shù)下降5.7%;支出預(yù)算37549萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降3.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:收入預(yù)算3041967萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)10%;支出預(yù)算2940511萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)5.4%。
以上是匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算草案收支數(shù)據(jù)，各地預(yù)算以同級(jí)人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)。
(二)市直財(cái)政收支預(yù)算
1.編制市直2021年預(yù)算的指導(dǎo)思想及工作措施
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市委、市政府決策部署，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，堅(jiān)持過(guò)緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢三保底線，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。具體工作措施:
一是落實(shí)積極財(cái)政政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)稅費(fèi)減免政策，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)減負(fù);主動(dòng)對(duì)接中央、省政策，搶抓機(jī)遇補(bǔ)公共衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施短板。市直安排資金1.5億元，用于工業(yè)企業(yè)技改貼息，提升工業(yè)發(fā)展后勁;統(tǒng)籌安排0.8億元，用于科技創(chuàng)新性城市創(chuàng)建;繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政支持金融服務(wù)小微企業(yè)綜合改革，安排資金2000萬(wàn)元用于落實(shí)各項(xiàng)擔(dān)保費(fèi)減免和貼息政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢民生保障底線。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”的要求，市直一般行政事業(yè)單位商品和服務(wù)支出總額編制上限由2萬(wàn)元/人調(diào)整為1.8萬(wàn)元/人，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年預(yù)算壓減20%以上，且不超過(guò)上年執(zhí)行數(shù)，政府一般性支出較上年預(yù)算壓減30%，將節(jié)省的財(cái)力全部用于民生支出，繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。市直繼續(xù)安排1.6億元專項(xiàng)資金，用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌中央、省、市財(cái)政資金11.2億元，對(duì)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口全額補(bǔ)助，保障養(yǎng)老金足額及時(shí)發(fā)放。安排教育支出7.27億元，不斷增加教育投入，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。
三是加大統(tǒng)籌力度，保障重點(diǎn)支出實(shí)施。統(tǒng)籌土地收益、一般債券資金、政府住房基金、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，保障政府投資項(xiàng)目20.10億元;通過(guò)棚改騰退土地等收入安排棚改政府購(gòu)買服務(wù)和PPP政府支出責(zé)任39.35億元;通過(guò)結(jié)算用債單位應(yīng)付本息、動(dòng)用土地收益和還貸準(zhǔn)備金，足額安排政府債務(wù)還本付息33.56億元;安排1.5億元用于荊州古城機(jī)關(guān)事業(yè)單位搬遷，支持古城保護(hù);安排2.5億元用于荊州機(jī)場(chǎng)航班補(bǔ)貼和運(yùn)行維護(hù)，支持機(jī)場(chǎng)開(kāi)拓航線;統(tǒng)籌資金9.19億元用于荊荊高鐵項(xiàng)目資本金和拆遷，支持高鐵建設(shè);安排4.2億元用于市民之家續(xù)建，支持惠民工程。
四是強(qiáng)化預(yù)算約束，突出績(jī)效結(jié)果應(yīng)用。嚴(yán)格執(zhí)行“無(wú)預(yù)算不支出”，除疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)或中央、省有明確要求外，年中不辦理預(yù)算追加，防止一般性支出反彈。用預(yù)算執(zhí)行的剛性，促進(jìn)預(yù)算編制的合規(guī)性。實(shí)行項(xiàng)目支出“全覆蓋”“全鏈條”績(jī)效管理，評(píng)價(jià)結(jié)果與財(cái)政補(bǔ)助掛鉤，績(jī)效評(píng)價(jià)不高的實(shí)行壓減，不合格的取消。
2.落實(shí)市人大常委會(huì)初步審查意見(jiàn)情況
2020年12月，市人大常委會(huì)對(duì)市直2021年預(yù)算草案(初步方案)進(jìn)行初步審查，提出審查意見(jiàn)，市政府責(zé)成市財(cái)政部門和相關(guān)單位限期整改，目前整改工作已全部完成。整改主要措施:
一是以收定支，筑牢防火墻。明確區(qū)分“公共預(yù)算保吃飯”、“政府性基金預(yù)算保建設(shè)”兩本賬，兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€;壓實(shí)各平臺(tái)公司和各功能區(qū)等債券資金使用主體還本付息責(zé)任，確保政府信用。
二是有保有壓，增強(qiáng)財(cái)力。完善公益二類事業(yè)單位轉(zhuǎn)為公益一類事業(yè)單位后的經(jīng)費(fèi)保障政策，支持事業(yè)單位改革。按照土地出讓計(jì)劃切實(shí)加快收入實(shí)現(xiàn)，全額撥款單位國(guó)有資產(chǎn)收益的20%統(tǒng)籌平衡財(cái)政預(yù)算。對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大、人大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多、執(zhí)行進(jìn)度慢、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果不理想的項(xiàng)目，減少預(yù)算安排或不再安排。
三是細(xì)化預(yù)算，提高績(jī)效。科技研究、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、教育費(fèi)附加等所有專項(xiàng)資金已編制細(xì)化方案經(jīng)市政府審核批準(zhǔn);強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，所有項(xiàng)目必須設(shè)立績(jī)效目標(biāo)，完善績(jī)效自評(píng)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)，將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置、審核意見(jiàn)、評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。
四是壓實(shí)責(zé)任，爭(zhēng)資保收。壓實(shí)政府部門向上爭(zhēng)取政府投資項(xiàng)目責(zé)任，做好2021年專項(xiàng)債項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)。完善市政府主導(dǎo)，人社、稅務(wù)、財(cái)政、經(jīng)信等部門協(xié)同的社?；鹫鞴苈?lián)席會(huì)議機(jī)制，著力壓實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)征收和管理責(zé)任。盤活變現(xiàn)政府存量資產(chǎn)，將國(guó)有直管公房在內(nèi)的所有國(guó)有資產(chǎn)、資源出租、處置收益全額繳入財(cái)政。
3.市直政府預(yù)算編制情況
地方一般公共預(yù)算
(1)預(yù)算總收入1107588萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)2%。
①地方一般公共預(yù)算收入134800萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)3.3%。
②轉(zhuǎn)移性收入912788萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)4.9%。
③一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬(wàn)元，為向上申報(bào)一般債券資金，用于市民之家建設(shè)、黨校遷建等項(xiàng)目。
(2)預(yù)算總支出1107588萬(wàn)元，比上年預(yù)算(下同)增長(zhǎng)2%。
①地方一般公共預(yù)算支出1002780萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4%。
②轉(zhuǎn)移性支出25050萬(wàn)元，下降45.9%，主要是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少。
③一般債務(wù)支出79758萬(wàn)元，下降9.8%。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
(1)預(yù)算總收入1107341萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長(zhǎng)25.4%。
①地方本級(jí)收入773628萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.5%。
②轉(zhuǎn)移性收入333713萬(wàn)元，增長(zhǎng)71.2%，主要是平臺(tái)公司和債券資金使用單位承擔(dān)的專項(xiàng)債券還本付息12支出大幅增長(zhǎng)。
(2)預(yù)算總支出1107341萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.4%。
①地方本級(jí)支出768473萬(wàn)元，下降5.2%。
②轉(zhuǎn)移性支出156328萬(wàn)元，增長(zhǎng)208.5%，主要是PPP項(xiàng)目政府支出責(zé)任13大幅增長(zhǎng)。
③專項(xiàng)債券還本支出182540萬(wàn)元，增長(zhǎng)757.6%，未來(lái)幾年市本級(jí)政府債券還本付息進(jìn)入高峰期。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
(1)預(yù)算總收入23651萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)下降17.1%。14
①地方本級(jí)收入13596萬(wàn)元，下降4.8%;
②轉(zhuǎn)移性收入10055萬(wàn)元，下降29.4%。
(2)預(yù)算總支出23651萬(wàn)元，下降17.1%。
①地方本級(jí)支出7039萬(wàn)元，下降40.1%。15
②轉(zhuǎn)移性支出16612萬(wàn)元，下降1%。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
(1)預(yù)算總收入641851萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長(zhǎng)1.3%。
①地方本級(jí)收入395298萬(wàn)元，下降0.2%。
②上級(jí)補(bǔ)助收入246553萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%。
(2)預(yù)算總支出623747萬(wàn)元，持平。
①地方本級(jí)支出565134萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%。
②上解上級(jí)支出58613萬(wàn)元，下降9.6%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌制度實(shí)施后，按省預(yù)算口徑，上解上級(jí)支出減少6025萬(wàn)元。
(3)平衡情況:收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余18104萬(wàn)元。
4.市直部門預(yù)算編制情況
2021年部門預(yù)算編制堅(jiān)持過(guò)緊日子、有保有壓、問(wèn)題導(dǎo)向、公開(kāi)透明，編制水平不斷提高。預(yù)算編制過(guò)程中，積極落實(shí)人大對(duì)2021年市直部門預(yù)算草案初步方案審查意見(jiàn)，整改率100%。
機(jī)構(gòu)、人員情況:2021年市直預(yù)算單位共188家，較上年減少1家，為市殯儀館劃轉(zhuǎn)紀(jì)南文旅區(qū)管理;單位實(shí)有人數(shù)31799人，較上年增加110人。
部門收支情況:2021年市直部門預(yù)算收入2498182萬(wàn)元，比2020年預(yù)算增加146815萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。其中:安排基本支出399383萬(wàn)元，占總支出的16%，下降1.5%;安排項(xiàng)目支出2097237萬(wàn)元，占總支出的83.9%，增長(zhǎng)7.9%;安排事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出等其他支出1562萬(wàn)元。增長(zhǎng)的主要原因是PPP項(xiàng)目政府支出責(zé)任增加，以及按照新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》要求將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算納入部門預(yù)算。
“三公”經(jīng)費(fèi)情況:2021年各預(yù)算單位厲行節(jié)約，堅(jiān)決壓減一般性支出，市直“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2388萬(wàn)元，較2020年下降26.7%，其中:公務(wù)接待費(fèi)下降31.9%、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)下降23.8%。
(三)荊州開(kāi)發(fā)區(qū)財(cái)政收支預(yù)算
地方一般公共預(yù)算
(1)預(yù)算總收入為228616萬(wàn)元，比上年預(yù)算下降4.3%。
①地方一般公共預(yù)算收入154255萬(wàn)元，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)17.3%。
②轉(zhuǎn)移性收入74361萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)8.9%。
(2)預(yù)算總支出228616萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)下降4.3%。
①地方一般公共預(yù)算支出130815萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.2%。
②轉(zhuǎn)移性支出94201萬(wàn)元，減少9.7%。
③一般債務(wù)還本支出3600萬(wàn)元。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
(1)政府性基金預(yù)算收入安排269165萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長(zhǎng)673.6%16，主要是土地出讓收入250000萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18365萬(wàn)元。
(2)政府性基金支出安排269165萬(wàn)元，增長(zhǎng)673.6%，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出244000萬(wàn)元、債務(wù)付息支出6800萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13333萬(wàn)元。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
三、高質(zhì)量做好2021年財(cái)政管理工作
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開(kāi)啟新征程，全市財(cái)政部門將更加積極發(fā)揮職能作用，緊扣高質(zhì)量發(fā)展這條主線，不斷推動(dòng)各項(xiàng)改革，加快建立現(xiàn)代地方財(cái)政體制。
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》17。堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)把“兩個(gè)維護(hù)”貫徹到財(cái)政工作全過(guò)程各方面。堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子的要求，把各項(xiàng)壓減要求落實(shí)到位，杜絕大手大腳花錢、奢靡浪費(fèi)等現(xiàn)象。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育、科技高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，完善社?；鸸芾?。
二是堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事。完善政府預(yù)算體系間的統(tǒng)籌銜接;加強(qiáng)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付與本級(jí)財(cái)政資金的統(tǒng)籌力度;加強(qiáng)巡視巡察、審計(jì)審查與財(cái)政工作貫通協(xié)作、形成合力，強(qiáng)化財(cái)政資金重點(diǎn)監(jiān)管，確?！凹{稅人的辛苦錢，要用得其所，一分一厘都不能浪費(fèi)”。
三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，牢牢守住安全發(fā)展的底線。督促用債單位和地區(qū)切實(shí)制定償債計(jì)劃、做好資金調(diào)度，確保按時(shí)足額還本付息;按照“一企一策”思路，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作;把好財(cái)政支出關(guān)口，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，防止脫離實(shí)際、寅吃卯糧。
四是推進(jìn)改革創(chuàng)新，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。建立財(cái)政“大評(píng)審”工作格局，將審核關(guān)口前移至項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，參與修訂市場(chǎng)信息價(jià)發(fā)布機(jī)制，壓縮建設(shè)投資“水分”。搭建政府資產(chǎn)信息共享共用“政府資產(chǎn)信息系統(tǒng)”平臺(tái)，力爭(zhēng)初步實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管全覆蓋，強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)整合。按照中央、省事權(quán)劃分精神和要求，按照“成熟一項(xiàng)、推進(jìn)一項(xiàng)”的思路，厘清市與區(qū)事權(quán)和支出責(zé)任。
各位代表，2021年財(cái)稅工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，在新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展工作中取得新氣象新作為，助力“十四五”開(kāi)好局，以優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮。
附注
①調(diào)整預(yù)算:2020年10月，市五屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議審查通過(guò)市政府《關(guān)于2020年預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告》，因當(dāng)年疫情防控減收增支和中央支持湖北一攬子政策落地，全市地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算147.09億元調(diào)整為107.7億元，調(diào)減39.39億元，降幅26.78%，其中:地方稅收收入由年初預(yù)算107.17億元調(diào)整為79.42億元，調(diào)減27.75億元;非稅收入由年初預(yù)算39.92億元調(diào)整為28.28億元，調(diào)減11.64億元。
②稅收占比:財(cái)政部《財(cái)政管理工作績(jī)效考核與激勵(lì)辦法》(財(cái)預(yù)〔2018〕4號(hào))和湖北省財(cái)政廳《湖北省2019年市縣財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)方案》(鄂財(cái)預(yù)發(fā)〔2019〕47號(hào))規(guī)定以稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重評(píng)價(jià)財(cái)政收入質(zhì)量，市級(jí)財(cái)政稅收占比低于70%、縣級(jí)財(cái)政低于60%本 項(xiàng)目考核得分為零。荊州市是農(nóng)業(yè)大市，部分縣市稅收占比較低，影響了全市稅收占比的提高，2016至2020年，全市稅收占比分別為66.1%、68.4%、69.1%、71.2%、73.4%，呈逐年提升趨勢(shì)。
③全市爭(zhēng)取中央支持湖北一攬子政策補(bǔ)助及各類財(cái)政性資金411億元:主要包括減收財(cái)力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助、抗疫特別國(guó)債、地方政府債券、其他轉(zhuǎn)移支付資金等方面。其中:減收財(cái)力補(bǔ)助28.51億元、疫情增支補(bǔ)助30.31億元、抗疫特別國(guó)債23.64億元、地方政府債券89.44億元、新開(kāi)行貸款14億元、其他中央、省轉(zhuǎn)移支付資金225.39億元。
④非稅收入:按照荊政辦發(fā)〔2014〕47號(hào)文件，為支持三區(qū)做大地方一般公共預(yù)算收入規(guī)模，市級(jí)將稅收收入下劃三區(qū)征管，年終將下劃收入通過(guò)結(jié)算上解到市財(cái)政，所以市直本級(jí)收入均為非稅收入。
⑤地方一般公共預(yù)算支出972689萬(wàn)元:主要是一般公共服務(wù)支出53249萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的(下同)74.4%;公共安全支出40047萬(wàn)元，占92.4%;教育支出69576萬(wàn)元，占98.9%;科學(xué)技術(shù)支出17648萬(wàn)元，占74.4%;文化旅游體育與傳媒支出25304萬(wàn)元，占107.1%;社會(huì)保障和就業(yè)支出275508萬(wàn)元，占99.2%;衛(wèi)生健康支出206019萬(wàn)元，占95.5%;節(jié)能環(huán)保支出41773萬(wàn)元，占102.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出33911萬(wàn)元，占89%;農(nóng)林水支出67896萬(wàn)元，占114.1%;交通運(yùn)輸支出32617萬(wàn)元，占78.5%;資源勘探工業(yè)信息等支出26813萬(wàn)元，占116%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3596萬(wàn)元，占60.5%;金融支出940萬(wàn)元，占157.1%;自然資源海洋氣象等支出9653萬(wàn)元，占66%;住房保障支出35271萬(wàn)元，占57.5%;糧油物資儲(chǔ)備支出2302萬(wàn)元，占64.2%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出14704萬(wàn)元，占178.6%;其他支出864萬(wàn)元，占20.5%;債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出14998萬(wàn)元，占58.8%。
⑥疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振較年初預(yù)算新增支出43071萬(wàn)元:包括醫(yī)療救治(政府兜底部分)1024萬(wàn)元，醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助8560萬(wàn)元，設(shè)備和防控物資460萬(wàn)元，醫(yī)院改建、隔離病區(qū)改造940萬(wàn)元，醫(yī)護(hù)人員租住賓館、伙食費(fèi)、生活物資2960萬(wàn)元，其他一線人員臨時(shí)性補(bǔ)助550萬(wàn)元，疫情防控工作經(jīng)費(fèi)7914萬(wàn)元，江陵資市環(huán)境產(chǎn)業(yè)園3000萬(wàn)元，荊州市區(qū)域血液中心大樓及中心醫(yī)院新院建設(shè)8805萬(wàn)元、“惠游湖北”免門票等補(bǔ)助2458萬(wàn)元，鹽卡泵站引水渠建設(shè)6400萬(wàn)元。
⑦補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97377萬(wàn)元:根據(jù)財(cái)政部對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模只減不增和兩年以上資金一律收回補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，超過(guò)上年結(jié)轉(zhuǎn)控制規(guī)模的97377萬(wàn)元，實(shí)際無(wú)財(cái)力結(jié)余，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
⑧土地出讓收入:2017年至2020年市直分別實(shí)現(xiàn)土地出讓收入45.95億元、107.81億元、43.48億元、47.87億元，受國(guó)家、產(chǎn)業(yè)政策和城區(qū)房地產(chǎn)市場(chǎng)變化的影響，土地收入實(shí)現(xiàn)具有較大不確定性。
⑨上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加17640萬(wàn)元:將2019年決算批復(fù)中的結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17640萬(wàn)元納入2020年預(yù)算。
⑩外債轉(zhuǎn)貸14.49億元:2020年?duì)幦⌒麻_(kāi)發(fā)銀行貸款新型冠狀病毒肺炎疫情防控緊急援助項(xiàng)目資金14億元和世界銀行荊州古城修復(fù)與保護(hù)項(xiàng)目提款4900萬(wàn)元。
11“4N1”預(yù)算模式:“4”指四本預(yù)算即地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社保基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，“N”指各種政府專項(xiàng)資金預(yù)算，如城建資金預(yù)算、教育資金預(yù)算等，“1”指部門預(yù)算，所有預(yù)算都必須通過(guò)部門預(yù)算平臺(tái)執(zhí)行。
12政府債券還本付息:2021年市本級(jí)應(yīng)還政府債務(wù)本息33.56億元，較上年增加16.36億元，增長(zhǎng)近一倍，按照“誰(shuí)使用、誰(shuí)償還”的工作要求，市財(cái)政需償還6.02億元，占全部?jī)斶€額的18%。由債券資金使用地區(qū)和單位需償還27.54億元，占82%，主要包括:市城發(fā)集團(tuán)14.83億元、市土儲(chǔ)中心3.32億元、紀(jì)南文旅區(qū)6.29億元、荊州開(kāi)發(fā)區(qū)1.3億元、沙市區(qū)0.56億元、荊州區(qū)0.22億元、荊州高新區(qū)0.14億元等。
13PPP項(xiàng)目政府支出責(zé)任:目前市級(jí)已入庫(kù)的6個(gè)PPP項(xiàng)目，按照政府與社會(huì)資本合作協(xié)議，需落實(shí)2021年?duì)I運(yùn)補(bǔ)貼14.84億元。其中:復(fù)興大道10.53億元，荊州大道1億元，海子湖等四條路項(xiàng)目1.33億元，荊江沙市段生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目1.98億元，水環(huán)境項(xiàng)目未到付費(fèi)期，環(huán)長(zhǎng)湖濕地項(xiàng)目列入紀(jì)南文旅區(qū)財(cái)政預(yù)算。
14國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入下降17.1%:主要是厘清市城發(fā)集團(tuán)部分上繳收入，調(diào)減應(yīng)記利潤(rùn)上繳基數(shù)，導(dǎo)致本級(jí)收入減少，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入同比減少4195萬(wàn)元。
15國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出減少40.1%:主要是對(duì)國(guó)有企業(yè)資本金注入同比減少3570萬(wàn)元，解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出同比減少1146萬(wàn)元。
16荊州開(kāi)發(fā)區(qū)2021年政府性基金預(yù)算收入增長(zhǎng)673.6%:主要是計(jì)劃年度內(nèi)出讓工業(yè)用地5000畝、商住用地732畝，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入25億元。
17《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》:中共中央全面深化改革委員會(huì)第十七次會(huì)議審議通過(guò)的《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》。
