（湖北省）關(guān)于十堰市鄖陽區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于十堰市鄖陽區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年1月5日在鄖陽區(qū)第十七屆人民代表大會第五次會議上
區(qū) 財(cái) 政 局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請區(qū)十七屆人大五次會議審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會和實(shí)現(xiàn)“十三五”規(guī)劃目標(biāo)的收官之年，面對突如其來的新冠肺炎疫情和嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)六保”各項(xiàng)工作，全力保障和改善民生，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會保持平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體符合預(yù)期。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為660066萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入77603萬元，受新冠肺炎疫情和持續(xù)實(shí)施的“減稅降費(fèi)”政策疊加影響，地方一般公共預(yù)算收入比年初區(qū)十七屆人大四次會議通過的預(yù)期目標(biāo)109000萬元，減收31397萬元；轉(zhuǎn)移性收入432793萬元；地方政府一般債券收入112544萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)2679萬元；調(diào)入政府性基金25400萬元；其他調(diào)入資金9047萬元。
地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入完成63521萬元，非稅收入完成14082萬元，稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為81.8%。主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況為：增值稅32392萬元，增長9.2%；企業(yè)所得稅10589萬元，增長8.1%；個(gè)人所得稅5543萬元，增長191.7%；資源稅1086萬元，下降29.4%；城市維護(hù)建設(shè)稅3347萬元，下降11.8%；房產(chǎn)稅1306萬元，下降27.8%；印花稅757萬元，下降7%；城鎮(zhèn)土地使用稅1247萬元，下降78.4%；土地增值稅916萬元，下降36.2%；車船稅752萬元，增長13.3%；耕地占用稅385萬元，下降72.3%；契稅4999萬元，下降75.3%；環(huán)境保護(hù)稅202萬元，增長11.4%；專項(xiàng)收入3524萬元，增長7.9%；行政性收費(fèi)收入1486萬元，下降75.4%；罰沒收入3299萬元，下降37.5%；國有資源有償使用收入4554萬元，下降39%；捐贈收入124萬元，增長24%，其他收入1095萬元，增長619.4%。
轉(zhuǎn)移性收入包括：返還性收入8330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入391503萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32960萬元。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量為660066萬元。其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出565751萬元；債務(wù)還本支出71315萬元；上解支出23000萬元。
區(qū)本級一般公共預(yù)算支出565751萬元，分項(xiàng)目情況為：一般公共服務(wù)支出51847萬元；公共安全支出16105萬元；教育支出73877萬元；科學(xué)技術(shù)支出6627萬元；文化旅游體育與傳媒支出5923萬元；社會保障和就業(yè)支出96295萬元；衛(wèi)生健康支出64823萬元；節(jié)能環(huán)保支出17004萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11613萬元；農(nóng)林水支出135866萬元；交通運(yùn)輸支出27055萬元；資源勘探信息等支出1707萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2018萬元；自然資源海洋氣象等支出5990萬元；住房保障支出28957萬元；糧油物資儲備支出1920萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2857萬元；地方政府一般債券付息支出14873萬元；其他支出394萬元。
2020年，一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，區(qū)本級政府性基金總收入為869389萬元，其中：區(qū)本級基金收入802067萬元；轉(zhuǎn)移性收入17819萬元；地方政府專項(xiàng)債券收入17000萬元；抗疫特別國債收入31408萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1095萬元。
區(qū)本級政府性基金收入的主要項(xiàng)目是：土地出讓金收入801017萬元，增長69%，增幅較大的主要原因是區(qū)屬國有企業(yè)因轉(zhuǎn)型發(fā)展需要，購買土地資產(chǎn)，增加了土地出讓金收入；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入650萬元；污水處理費(fèi)收入400萬元。
2020年，區(qū)本級政府性基金總支出為865770萬元。其中：文化體育與傳媒支出70萬元；社會保障和就業(yè)支出15188萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出768915萬元；農(nóng)林水支出12000萬元；其他支出2561萬元；抗疫特別國債支出28008萬元；地方政府專項(xiàng)債券還本支出6868萬元；地方政府債券付息支出6760萬元；調(diào)出資金25400萬元。
2020年，政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3619萬元，其中：本級結(jié)余219萬元，抗疫特別國債資金結(jié)余3400萬元，按照財(cái)政部文件要求，當(dāng)年未形成實(shí)際支付的抗疫特別國債資金，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，社會保險(xiǎn)基金總收入為167031萬元。其中：繳費(fèi)收入71882萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入79224萬元，其他收入4209萬元（主要是利息收入和外地養(yǎng)老金轉(zhuǎn)入），上級補(bǔ)助收入11716萬元（中央和省級調(diào)劑金）。
2020年，社會保險(xiǎn)基金總支出為152808萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出49907萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出?36795萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出12294萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出38180萬元，失業(yè)保險(xiǎn)支出577萬元，工傷保險(xiǎn)支出873萬元，?城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出14182萬元。
2020年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余14223萬元。
需要說明的是：以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，待省對區(qū)本級2020年度決算批復(fù)后，再依法向區(qū)人大常委會報(bào)告。國有資本經(jīng)營預(yù)算因收支規(guī)模較小，未單獨(dú)編制。
（四）2020年財(cái)政主要工作完成情況
2020年，我們認(rèn)真貫徹執(zhí)行區(qū)十七屆人大四次會議決議，積極應(yīng)對突如其來的新冠肺炎疫情，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷提高財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力，全面保障患者救治和疫情防控支出，努力克服疫情帶來的財(cái)政大幅度減收增支影響，通過嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，依法科學(xué)理財(cái)，確保了年度財(cái)政預(yù)算平穩(wěn)運(yùn)行。
1.全力組織財(cái)政收入，多渠道開源彌補(bǔ)減收
2020年，受疫情期間企業(yè)大面積停工停產(chǎn)以及復(fù)工復(fù)產(chǎn)后減稅降費(fèi)力度進(jìn)一步加大等多種因素影響，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入大幅度減少，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行面臨巨大壓力。為確保年度預(yù)算順利執(zhí)行，全區(qū)財(cái)稅部門在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，不斷提高克難攻堅(jiān)意識，堅(jiān)持“兩手抓、兩手硬”，化危為機(jī)謀求發(fā)展，力圖多渠道開源彌補(bǔ)減收損失。一方面，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。進(jìn)一步提高服務(wù)意識和辦事效率，全面落實(shí)支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，為企業(yè)疫后重振創(chuàng)造有利條件，全年累計(jì)減免支持疫情防控和疫后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)各項(xiàng)稅費(fèi)14990萬元，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展快速步入正軌，疫情損失降到了最低；充分發(fā)揚(yáng)“店小二”精神，實(shí)行上門辦稅、網(wǎng)上辦稅，提高辦稅質(zhì)量，堅(jiān)決按政策落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，確保政策紅利直達(dá)市場主體，全年落實(shí)減稅降費(fèi)政策減免稅費(fèi)20860萬元，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供了動力和保障；強(qiáng)化重點(diǎn)稅源監(jiān)控，動態(tài)掌握稅源變化，密切關(guān)注入庫進(jìn)度，依法依律準(zhǔn)確計(jì)征，確保了各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。另一方面，認(rèn)真研究上級政策，持續(xù)加大爭取力度。全面分析疫情對全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的影響，準(zhǔn)確測算全年財(cái)政減收增支規(guī)模，搶抓中央支持湖北一攬子政策機(jī)遇，深入研究政策支持重點(diǎn)和資金使用要求，加大向上匯報(bào)和溝通工作力度，有的放矢開展政策、資金爭取工作，最大限度獲取上級支持，努力增加地方可用財(cái)力。全年共到位各類上級補(bǔ)助收入達(dá)60.25億元，其中：疫情減收增支補(bǔ)助3.76億元，抗疫特別國債3.1億元，地方政府債券12.9億元，到位各類上級轉(zhuǎn)移支付資金40.49億元，有力保障了我區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
2.持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面提升財(cái)政保障能力
牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，扎實(shí)做好“六穩(wěn)六?！惫ぷ?，切實(shí)兜牢民生支出底線。全面落實(shí)從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理要求，大力壓減一般性支出，堅(jiān)決壓減非急需、非剛性和低效支出，取消無效支出，全年共壓減一般性預(yù)算支出5186萬元，壓減資金全部調(diào)整用于民生領(lǐng)域急需資金支持的地方。嚴(yán)格執(zhí)行“三?！敝С鲈谪?cái)政預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，全力保障基本民生類支出資金需求，2020年民生領(lǐng)域支出占全區(qū)公共預(yù)算支出的比重達(dá)85%以上。教育投入方面，在財(cái)政十分困難的情況下，教育支出仍然做到了只增不減，教育支出比重進(jìn)一步提高；義務(wù)教育、高中教育、中職教育、幼兒教育、特殊教育等各階段、各類型教育支出政策得到了全面保障，義務(wù)教育教師待遇不低于公務(wù)員平均工資水平政策也得到了有效落實(shí)。醫(yī)療衛(wèi)生方面，進(jìn)一步落實(shí)國家醫(yī)療改革財(cái)政投入政策，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，切實(shí)減輕城鄉(xiāng)居民醫(yī)療支出負(fù)擔(dān)；全面統(tǒng)籌使用社會捐贈、上級補(bǔ)助、本級配套等各類疫情防控資金，用于醫(yī)療救治、醫(yī)療場所改建、醫(yī)療設(shè)備物資采購、疫情防控重點(diǎn)企業(yè)補(bǔ)助以及防疫一線醫(yī)務(wù)人員、社區(qū)疫情防控工作者補(bǔ)助等疫情防控支出，為打贏我區(qū)疫情防控戰(zhàn)和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。社會保障方面，進(jìn)一步落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療、養(yǎng)老保障制度，推進(jìn)行政事業(yè)單位新老基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并軌，按政策足額落實(shí)社會保障兜底政策；同時(shí)，全力支持以醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、政策性兜底扶貧等社會救助體系建設(shè)。精準(zhǔn)扶貧方面，落實(shí)將財(cái)政收入增量15%、存量資金50%用于扶貧投入的要求，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金80036萬元，用于精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目建設(shè)、“兩不愁三保障”以及脫貧攻堅(jiān)片區(qū)農(nóng)田建設(shè)等方面，為鞏固提升全區(qū)脫貧成果和實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。生態(tài)文明建設(shè)方面，積極籌措資金，全力支持全國文明城市創(chuàng)建工作，保障神定河流域污水治理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠和垃圾填埋場建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等生態(tài)環(huán)保及污染防治項(xiàng)目資金需求。
3.著力深化財(cái)政改革，逐步完善財(cái)政管理體系
以貫徹落實(shí)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)為切入點(diǎn)，有序推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革重點(diǎn)任務(wù)，加快財(cái)政管理的科學(xué)化、規(guī)范化和信息化進(jìn)程，逐步完善現(xiàn)代化財(cái)政管理體系。一是繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算編制和執(zhí)行管理。按照政府預(yù)算管理要求，將政府收支全部納入預(yù)算管理；落實(shí)政府性基金預(yù)算中統(tǒng)籌使用部分列入一般公共預(yù)算的要求，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度；以落實(shí)“六穩(wěn)六保”為重點(diǎn)，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性、完整性和準(zhǔn)確性；以提高資金使用效益為目標(biāo)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，保障預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，提升預(yù)算到位率和執(zhí)行質(zhì)量。二是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算信息公開工作。除涉密單位外，區(qū)本級所有一級預(yù)算單位部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)全部公開，公開內(nèi)容細(xì)化到功能分類的項(xiàng)級科目。三是持續(xù)深化國庫集中支付改革。進(jìn)一步明確主管部門和預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，落實(shí)資金支付單位法人負(fù)責(zé)制；全面梳理預(yù)算單位基本數(shù)據(jù)和國庫集中支付業(yè)務(wù)流程，為啟動預(yù)算一體化管理奠定基礎(chǔ)，著力提升財(cái)政資金安全和支付效率；全面落實(shí)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，完善資金動態(tài)監(jiān)控規(guī)則，依托扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)財(cái)政資金的事中控制和事后跟蹤問效。四是積極推進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。為進(jìn)一步支持區(qū)屬國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，研究并出臺了《鄖陽區(qū)關(guān)于支持國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的若干意見》，有力支持了區(qū)屬國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型，積極推動區(qū)屬國有企業(yè)做大做強(qiáng)，有效激發(fā)了區(qū)屬國有企業(yè)開拓創(chuàng)新的積極性。
4.全面強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，著力規(guī)范財(cái)政資金使用
全面加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，落實(shí)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范財(cái)政資金支付流程，強(qiáng)化民生資金和重點(diǎn)領(lǐng)域資金監(jiān)控，確保財(cái)政資金支付合法、合規(guī)。一是進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)制。將常態(tài)化開展財(cái)政資金監(jiān)督檢查融入到財(cái)政管理全過程，初步建立了覆蓋立項(xiàng)、實(shí)施、處罰、整改、反饋等各環(huán)節(jié)的財(cái)政監(jiān)督制度體系；強(qiáng)化階段性重點(diǎn)監(jiān)督，集中開展了資金資產(chǎn)使用管理專項(xiàng)治理、“兩節(jié)”期間“收送禮品禮金”問題專項(xiàng)檢查、“三公經(jīng)費(fèi)”突出問題專項(xiàng)治理等專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作，財(cái)政監(jiān)督職能得以充分發(fā)揮；對行政事業(yè)單位、行業(yè)協(xié)會商會、中介機(jī)構(gòu)收費(fèi)開展了專項(xiàng)檢查工作，進(jìn)一步治理了亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派等問題，優(yōu)化了營商環(huán)境。二是全面強(qiáng)化預(yù)算績效目標(biāo)管理。將財(cái)政預(yù)算安排的項(xiàng)目資金全面納入績效目標(biāo)管理，對全區(qū)各部門編制的2020年項(xiàng)目績效目標(biāo)進(jìn)行全面審核，累計(jì)退回修改完善項(xiàng)目績效目標(biāo)34個(gè)，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)不充分不予納入預(yù)算安排的項(xiàng)目3個(gè)，有效提高了預(yù)算編制科學(xué)性；對全區(qū)156個(gè)預(yù)算單位2019年度財(cái)政支出項(xiàng)目和部門整體支出資金使用績效開展自評，并對135個(gè)項(xiàng)目開展了重點(diǎn)績效評價(jià)，評價(jià)金額比上年增加27%；通過績效目標(biāo)評價(jià)，收回部門使用財(cái)政資金115.71萬元，推動49個(gè)未實(shí)施項(xiàng)目開工建設(shè)，推進(jìn)71個(gè)項(xiàng)目加快了財(cái)政資金支付進(jìn)度，促進(jìn)了財(cái)政資金及時(shí)發(fā)揮效益。三是加強(qiáng)地方政府債務(wù)監(jiān)測力度。認(rèn)真落實(shí)《鄖陽區(qū)化解地方政府債務(wù)三年(2019—2021)實(shí)施方案》，按時(shí)間節(jié)點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作；將地方政府債務(wù)分類納入全口徑預(yù)算管理，確保了當(dāng)年到期的地方政府債券本息按時(shí)償還；定期對納入地方政府債務(wù)監(jiān)測平臺的政府性債務(wù)進(jìn)行清理統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)更新，加強(qiáng)政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，確保政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
各位代表，過去的一年，面對重重困難，全區(qū)財(cái)稅部門以求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，較好地保障了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。但是，我們也清醒的認(rèn)識到，2021年財(cái)政收入與財(cái)政支出剛性增長之間的矛盾依然突出，民生保障、鞏固脫貧成果、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展等各項(xiàng)支出都需要財(cái)政資金全力保障，預(yù)算收支平衡難度仍然很大；同時(shí)，支出進(jìn)度較慢、資金使用效率不高的問題仍然存在。對此，我們將積極面對并高度重視，在今后工作中創(chuàng)新機(jī)制、強(qiáng)化措施，切實(shí)加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年,科學(xué)安排年度財(cái)政預(yù)算，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政職能作用，對于貫徹落實(shí)區(qū)委各項(xiàng)重大決策部署，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展，具有十分重要的意義。綜合分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和財(cái)政收支狀況判斷，2021年財(cái)政收支矛盾仍然十分突出，預(yù)算收支平衡壓力依然較大。
收入方面，持續(xù)實(shí)施的減稅降費(fèi)政策，激發(fā)了實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力，為企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)、居民自主創(chuàng)業(yè)營造了較好的發(fā)展環(huán)境，在一定程度上對沖了疫情對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，但所形成的財(cái)政減收短期內(nèi)無法足額彌補(bǔ)，財(cái)政收入增長的壓力繼續(xù)存在；實(shí)體經(jīng)濟(jì)在疫后逐步恢復(fù)的過程中，受內(nèi)部和外部環(huán)境影響，資金短缺仍然是制約企業(yè)發(fā)展的主要因素，部分企業(yè)銷售市場拓展艱難，經(jīng)營利潤降低，對財(cái)政收入貢獻(xiàn)存在不穩(wěn)定性。同時(shí)，隨著疫情逐步好轉(zhuǎn)，經(jīng)濟(jì)社會步入正常軌道，上級財(cái)政在疫情期間對地方大規(guī)模的資金支持也將逐步下調(diào)，需地方通過發(fā)展經(jīng)濟(jì)增加可用財(cái)力，財(cái)政增收壓力巨大。但我們也應(yīng)看到，隨著進(jìn)入“后疫情時(shí)代”，國家出臺的支持湖北發(fā)展一攬子政策、湖北經(jīng)濟(jì)疫后重振實(shí)施的各項(xiàng)政策等，對拉動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，在2021年將更加顯現(xiàn)，特別是抗疫特別國債、地方政府債券、中央預(yù)算內(nèi)安排的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，2021年將全面快速推進(jìn)，全方位拉動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為地方經(jīng)濟(jì)增長和財(cái)政增收提供了有力支撐。
支出方面，“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”等剛性支出，必須按政策兌現(xiàn)，各類支出基本無壓減空間；鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、鄉(xiāng)村振興、退捕禁捕等各項(xiàng)工作任務(wù)需要大量資金，必須在預(yù)算安排上盡力保障；環(huán)境保護(hù)和污染防治任務(wù)繁重且責(zé)任重大，所需支出需得到有效落實(shí)；地方政府債券進(jìn)入償還高峰期，還本付息資金需求量大，支出壓力明顯增加；全區(qū)重點(diǎn)工作的開展，區(qū)委重大決策的落實(shí)和重點(diǎn)改革任務(wù)的推進(jìn)，都需要財(cái)政予以保障，預(yù)算安排空間十分有限。綜合分析，財(cái)政收支平衡壓力在2021年依然突出，財(cái)政保障重點(diǎn)和保障順序需要進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)籌安排。同時(shí)，在全力保障民生支出、落實(shí)上級重大支出政策的同時(shí)，需全面樹立過“緊日子”“苦日子”的思想，進(jìn)一步壓減一般性支出，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行和可持續(xù)發(fā)展。
（一）2021年預(yù)算編制的總體思路和基本原則
根據(jù)對全區(qū)經(jīng)濟(jì)形勢的綜合研判和預(yù)算法的要求，本著實(shí)事求事、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓的原則，2021年財(cái)政預(yù)算安排的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市相關(guān)決策部署，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照“強(qiáng)監(jiān)管、補(bǔ)短板、保重點(diǎn)”總體要求，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，著力推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展；牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資金資產(chǎn)，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，著力實(shí)現(xiàn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展；繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，健全預(yù)算評審制度，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，著力推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，穩(wěn)妥有序化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
2021年預(yù)算編制工作著重把握以下原則：一是切實(shí)兜牢“三保”底線。不折不扣落實(shí)過“緊日子”要求，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算；堅(jiān)決壓減非急需、非剛性和低效支出，取消無效支出，將部門預(yù)算日常公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)下調(diào)20%、部門預(yù)算項(xiàng)目支出和區(qū)級非基本民生類專項(xiàng)支出壓減20%，節(jié)約資金優(yōu)先用于保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出需要。二是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，堅(jiān)持“無預(yù)算不支出、先預(yù)算后支出”原則，嚴(yán)格控制預(yù)算追加。三是加大統(tǒng)籌盤活力度。繼續(xù)加大財(cái)政資金整合力度，嚴(yán)格按政策盤活各類財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，集中財(cái)力用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展亟需資金支持的項(xiàng)目；切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，防止財(cái)政資金沉淀。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理，科學(xué)編制預(yù)算績效目標(biāo)，嚴(yán)格組織項(xiàng)目績效考評，加強(qiáng)績效目標(biāo)評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配制度，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（二）2021年一般公共預(yù)算安排情況
2021年,全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量519031萬元。其中：
（1）地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排100200萬元，增長29.1%。
（2）轉(zhuǎn)移性收入334617萬元。轉(zhuǎn)移性收入主要依據(jù)省財(cái)政提前下達(dá)的2021年收入指標(biāo)及預(yù)計(jì)全年可到位數(shù)進(jìn)行安排。具體項(xiàng)目包括：返還性收入8330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入186287萬元，政策性及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入140000萬元。
（3）債務(wù)收入30696萬元。全部為爭取省財(cái)政轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券收入，用于置換2021年到期地方政府一般債券本金。
（4）調(diào)入政府性基金40000萬元。其中：從土地出讓金收入中調(diào)入39600萬元；將污水處理費(fèi)收入400萬元全部調(diào)入，用于污水處理廠運(yùn)行支出。
（5）調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入525萬元。
（6）其他調(diào)入資金12993萬元。其中：從暫存款調(diào)入700萬元；其他調(diào)入12293萬元，為年度預(yù)算支出缺口，暫通過其他調(diào)入資金解決，通過當(dāng)年增加本級收入和積極對上爭取資金消化。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量519031萬元，其中：
（1）工資福利及對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出（人員經(jīng)費(fèi)）129540萬元。按照《鄖陽區(qū)2021年部門預(yù)算編制方案》確定的人員經(jīng)費(fèi)支出財(cái)政負(fù)擔(dān)口徑安排，確保財(cái)政供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)不留硬缺口。
（2）商品和服務(wù)支出（公用經(jīng)費(fèi)）9400萬元。按照《鄖陽區(qū)2021年部門預(yù)算編制方案》確定的公用經(jīng)費(fèi)支出財(cái)政負(fù)擔(dān)口徑安排，將部門公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)下調(diào)20%，同時(shí)，壓減綜合公用經(jīng)費(fèi)保障單位公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)。
（3）政策性及專項(xiàng)支出186395萬元。主要是落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)民生政策和基本公共服務(wù)支出事項(xiàng)，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果本級投入政策，環(huán)保投入政策，地方政府一般債券利息支出，部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出以及區(qū)委確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
（4）地方政府債券還本支出30696萬元（2021年到期地方政府一般債券本金）。
（5）政策性及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付列收列支140000萬元。
（6）上解省級支出23000萬元。按現(xiàn)行省對下財(cái)政管理體制，應(yīng)上解省級支出和檢、法部門體制上劃支出。
一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃安排819589萬元。其中：本級收入751400萬元，包括土地出讓金收入750000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)收入1000萬元、污水處理費(fèi)收入400萬元；轉(zhuǎn)移性收入18000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3619萬元（2020年抗疫特別國債結(jié)轉(zhuǎn)資金3400萬元）、債務(wù)收入46570萬元（全部為爭取省財(cái)政轉(zhuǎn)貸地方政府專項(xiàng)債券收入，用于償還2021年到期地方政府專項(xiàng)債券本金）。年度土地出讓金收入計(jì)劃中，包含區(qū)屬國有公司因轉(zhuǎn)型發(fā)展需要，購買土地資產(chǎn)形成的收入。
2021年，政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃安排819589萬元。其中：土地出讓金收入安排的支出703519萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費(fèi)安排的支出1000萬元；省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出18000萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)支出3619萬元（2020年抗疫特別國債結(jié)轉(zhuǎn)資金3400萬元）；地方政府專項(xiàng)債券還本支出46570萬元；地方政府專項(xiàng)債券利息支出6881萬元；調(diào)出資金40000萬元。
政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃安排?206061萬元。其中：繳費(fèi)收入105813萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入95890?萬元（包括上級財(cái)政補(bǔ)助收入71740萬元、本級財(cái)政補(bǔ)助收入24150萬元），其他收入4343萬元（主要是外地養(yǎng)老金轉(zhuǎn)入和利息收入），上級補(bǔ)助收入?15?萬元（省級失業(yè)保險(xiǎn)調(diào)劑金）。
2021年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃安排198059萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出?49774萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出78704萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出?13253萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出?40180萬元,失業(yè)保險(xiǎn)支出?350萬元，工傷保險(xiǎn)支出?924?萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出?14874萬元?。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余8002?萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入計(jì)劃安排2090萬元。其中：利潤收入2040萬元，股利、股息收入50萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2090萬元，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出1350萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出215萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出525萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（六）2021年財(cái)政工作措施
1.圍繞預(yù)期目標(biāo)抓收入。圍繞人代會批準(zhǔn)的年度收入預(yù)期目標(biāo)，靶向發(fā)力，綜合施策，一“抓”到底，確保預(yù)期目標(biāo)足額或超額完成。一是抓形勢研判。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化，深入研究財(cái)稅政策，認(rèn)真分析稅源結(jié)構(gòu)及增減變化因素，增強(qiáng)組織收入工作的主動性和前瞻性。二是抓組織協(xié)調(diào)。堅(jiān)持部門聯(lián)動機(jī)制和聯(lián)席會議制度，加強(qiáng)財(cái)稅銀等部門的溝通和協(xié)調(diào)，注重信息共享、數(shù)據(jù)交流和情況通報(bào)，完善財(cái)政收入齊抓共管的聯(lián)動機(jī)制。三是抓財(cái)源培植。全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，通過依法治稅、規(guī)范征管，建立起既有利于優(yōu)化市場主體發(fā)展環(huán)境，又有利于增強(qiáng)政府財(cái)政實(shí)力的聚財(cái)機(jī)制。四是抓綜合治稅。發(fā)揮稅費(fèi)保障成員單位作用，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的稅源監(jiān)控，加大納稅評估力度、清繳查補(bǔ)力度、聯(lián)合控稅力度，最大限度防止稅收跑冒滴漏，確保收入足額入庫。五是抓向上爭取。圍繞中央支持湖北一攬子政策，搶抓疫后重振政策機(jī)遇，全力爭取有利于我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的財(cái)政政策和資金支持，不斷增強(qiáng)地方財(cái)政實(shí)力。
2.圍繞“六穩(wěn)六?！眱?yōu)支出。堅(jiān)持過“緊日子”思想，優(yōu)先保障基本支出，重點(diǎn)保障民生和發(fā)展支出，兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持“六穩(wěn)六?！被痉结槪J(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約要求，硬化預(yù)算約束，始終堅(jiān)持“無預(yù)算不支出，先預(yù)算后支出”的原則，在預(yù)算安排時(shí)，既要盡力而為，又要量力而行。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出、盤活財(cái)政存量資金，統(tǒng)籌用于疫情防控、“三保”支出，落實(shí)中央、省、市和區(qū)委重大決策部署所需支出、地方政府債務(wù)還本付息等化解重大風(fēng)險(xiǎn)支出、國家和省統(tǒng)一規(guī)定的民生支出以及明確必須由地方政府承擔(dān)支出責(zé)任的重點(diǎn)支出、剛性支出，切實(shí)保障和改善民生，扎實(shí)推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感。
3.圍繞深化改革促發(fā)展。緊緊圍繞“十四五”規(guī)劃，貫徹落實(shí)財(cái)政改革發(fā)展的基本思路，以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，不斷深化預(yù)算管理改革。進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，以系統(tǒng)化思維和信息化手段，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計(jì)核算、決算報(bào)告、政府采購、資產(chǎn)管理等預(yù)算管理環(huán)節(jié)納入一體化信息系統(tǒng)，構(gòu)建統(tǒng)一的現(xiàn)代信息技術(shù)下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，全面提高預(yù)算管理水平。持續(xù)深化政府集中采購改革，進(jìn)一步提升政府采購效能和服務(wù)水平。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算公開相關(guān)規(guī)定，完善預(yù)算公開制度體系，加大預(yù)算公開力度，將部門預(yù)算績效目標(biāo)和績效評價(jià)結(jié)果納入公開范圍。全面落實(shí)績效目標(biāo)管理要求，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，做到績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)；對預(yù)算執(zhí)行情況開展績效評價(jià)，建立健全績效評價(jià)結(jié)果反饋制度和績效問題整改責(zé)任制，將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行《十堰市鄖陽區(qū)化解地方政府債務(wù)三年（2019—2021）實(shí)施方案》，壓實(shí)各單位化解地方政府債務(wù)工作責(zé)任；定期對全區(qū)政府債務(wù)及隱性債務(wù)進(jìn)行清理統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)更新，加強(qiáng)監(jiān)測債務(wù)增減變化，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，進(jìn)一步降低政府債務(wù)率，確保政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。完善財(cái)政資金統(tǒng)籌盤活長效機(jī)制，加大區(qū)本級一般公共預(yù)算與政府基金預(yù)算統(tǒng)籌力度；完善存量資金盤活機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行盤活財(cái)政存量資金有關(guān)政策規(guī)定，繼續(xù)收回和統(tǒng)籌區(qū)級財(cái)政存量資金；探索建立與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金需求相匹配的財(cái)政資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制。
4.圍繞改善民生強(qiáng)保障。把保障民生擺到更加突出的位置，大力推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。全力完善社會保障體系建設(shè)。加快推進(jìn)新老機(jī)關(guān)、事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)并軌，建立健全基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療等制度體系；實(shí)施積極就業(yè)政策，擴(kuò)大再就業(yè)貸款貼息規(guī)模，支持創(chuàng)業(yè)就業(yè)；增強(qiáng)社會救助能力，加大醫(yī)療救助、臨時(shí)救助、特困殘疾人保障等特殊困難群體救助力度。加快教育衛(wèi)生文化等社會事業(yè)發(fā)展。優(yōu)化教育資源配置，推進(jìn)學(xué)前教育公益普惠發(fā)展和義務(wù)教育均衡發(fā)展；優(yōu)化經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制，推進(jìn)高中階段教育改革提升發(fā)展；支持教育研學(xué)營地建設(shè)，推進(jìn)產(chǎn)教融合發(fā)展。加快推進(jìn)公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升重大公共衛(wèi)生救治能力；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，持續(xù)推進(jìn)區(qū)級公立醫(yī)院改革，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，落實(shí)基本藥物零差價(jià)補(bǔ)助政策，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力。構(gòu)建公共文化服務(wù)體系，進(jìn)一步擴(kuò)大公共文化體育場館免費(fèi)開放范圍，豐富群眾文化生活。
5.圍繞規(guī)范管理提質(zhì)量。圍繞打造廉潔財(cái)政、陽光財(cái)政，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，堅(jiān)持“雙隨機(jī)一公開”，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)督檢查。繼續(xù)推進(jìn)國庫集中支付電子化實(shí)施進(jìn)程，擴(kuò)大電子化清算范圍。進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算單位賬戶系統(tǒng)管理，實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)算單位賬戶運(yùn)行情況?？茖W(xué)編制部門預(yù)算，加強(qiáng)重大政策出臺和調(diào)整財(cái)政可承受能力評估。強(qiáng)化預(yù)算支出執(zhí)行責(zé)任制，采取函告、通報(bào)等方式督促加快預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效率。構(gòu)建以預(yù)算單位內(nèi)部控制制度為抓手、規(guī)范操作為主線、考核評價(jià)為導(dǎo)向、信息系統(tǒng)為支撐的財(cái)政管理模式，強(qiáng)化財(cái)政資金規(guī)范管理。聚焦減稅降費(fèi)、預(yù)算管理、投資評審、財(cái)經(jīng)紀(jì)律等重點(diǎn)方面，采取自查、抽查、全面檢查等方式，管好財(cái)政資金。持續(xù)加強(qiáng)對農(nóng)村集體財(cái)務(wù)委托代理記賬工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和考評，指導(dǎo)社會中介機(jī)構(gòu)依法依規(guī)開展農(nóng)村集體財(cái)務(wù)委托代理記賬服務(wù),完善相關(guān)管理制度辦法，為村集體經(jīng)濟(jì)組織提供優(yōu)質(zhì)高效便捷的服務(wù)。
6.圍繞鄉(xiāng)村振興增民福。鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果，推動實(shí)施鄉(xiāng)村振興，支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展。落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼政策，支持推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，落實(shí)新型村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展補(bǔ)助地方配套政策，推進(jìn)新型村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深化農(nóng)村綜合改革。提檔升級美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，持續(xù)深化農(nóng)村公益性服務(wù)工作。全力落實(shí)退捕禁捕漁民養(yǎng)老金等各項(xiàng)資金需求，保障退捕禁捕工作有序推進(jìn)。積極推進(jìn)全區(qū)耕地土壤提升工作，為進(jìn)一步提高全區(qū)綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展水平和農(nóng)產(chǎn)品市場競爭力，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)更高層次綠色發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展和高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，認(rèn)真落實(shí)土地出讓收益分配調(diào)整政策，穩(wěn)步提高土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，集中支持鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)任務(wù)，加快補(bǔ)齊“三農(nóng)”發(fā)展短板，為實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供資金保障。繼續(xù)按現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)足額安排村干部報(bào)酬和落實(shí)村辦公經(jīng)費(fèi)，確保村級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。安排農(nóng)村綜合配套改革以錢養(yǎng)事經(jīng)費(fèi)，推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好年度財(cái)政工作，確保完成預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)好本次大會決議，克難奮進(jìn)，開拓創(chuàng)新，為加快推進(jìn)全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)。
