（湖北?。╆P(guān)于十堰市鄖陽區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于十堰市鄖陽區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年11月7日在鄖陽區(qū)第十八屆人民代表大會第一次會議上
區(qū)財政局? 胡仁強(qiáng)
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告十堰市鄖陽區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、區(qū)十七屆人大以來五年工作的回顧
區(qū)十七屆人大一次會議以來的五年，是鄖陽區(qū)財政綜合實力顯著提升的五年。在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財稅部門提升站位、把準(zhǔn)定位、立足本位、主動作為，圓滿完成“十三五”各項工作任務(wù)，尤其是在2018、2019年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入連續(xù)兩年突破10億元大關(guān)，并在2020年經(jīng)受住了經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊、防汛減災(zāi)、脫貧攻堅等重大考驗，財政統(tǒng)籌能力和保障水平顯著增強(qiáng)，為“十四五”高質(zhì)量跨越式發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。
（一）財政收入屢創(chuàng)新高，綜合保障能力持續(xù)提升
五年來，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會保持了平穩(wěn)較快增長的良好態(tài)勢，地方一般公共預(yù)算收入累計實現(xiàn)45.4億元，特別是2018年首次突破10億元大關(guān)后，2019年持續(xù)保持良好增長態(tài)勢，創(chuàng)造地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)10.39億元的歷史新高，財政實力實現(xiàn)歷史性跨越。五年來，實現(xiàn)的地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入累計實現(xiàn)34.46億元，占地方一般公共預(yù)算收入比重為76%，比2015年末提高4.5個百分點，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升，收入結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成56.87億元，比2015年增長42.9%。其中，民生支出49.8億元，比2015年增長50%，占一般公共預(yù)算支出的87.6%，比2015年增長9.6個百分點，公共財政保障能力顯著提升。
（二）民生投入不斷加大，群眾幸福指數(shù)持續(xù)提高
五年來，全區(qū)財政系統(tǒng)積極發(fā)揮職能作用，全力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，傾力保障和改善民生，全區(qū)財政民生類支出占比年均達(dá)到85%以上，群眾幸福感和獲得感不斷提高。一是社會保障投入持續(xù)加大。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由“十二五”期末的每人每年380元提高到“十三五”期末的580元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由人均40元提高到74元，年度居民大病醫(yī)療保險最高支付限額由30萬元提高至35萬元。全面完成機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度體系逐步完善。統(tǒng)籌疫情防控資金24947萬元，支持醫(yī)療救治，改擴(kuò)建醫(yī)療場所，采購醫(yī)療設(shè)備物資，補(bǔ)助疫情防控重點企業(yè)、防疫一線醫(yī)務(wù)人員、社區(qū)疫情防控工作者等，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅實的資金保障。醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老服務(wù)、社會救助、優(yōu)撫安置等各類民生政策落地見效，保障了社會大局穩(wěn)定。二是文教事業(yè)發(fā)展不斷夯實?！笆濉逼陂g，地方一般公共預(yù)算教育經(jīng)費投入325535萬元，年均遞增9.94%，比“十二五”期末增長61.2%，實現(xiàn)了教育經(jīng)費“兩個只增不減”的目標(biāo)。支持發(fā)展優(yōu)質(zhì)均衡教育，在全市率先建立學(xué)前教育財政撥款制度，實現(xiàn)了公用經(jīng)費保障全覆蓋。累計爭取改善辦學(xué)條件資金61000萬元，全區(qū)各類學(xué)校辦學(xué)條件明顯改善。發(fā)放教育資助資金23000萬元，資助學(xué)生26.27萬人次。落實義務(wù)教育學(xué)校教師工資保障機(jī)制，確保義務(wù)教育階段教師工資水平不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資水平。補(bǔ)齊基層公共文化服務(wù)建設(shè)短板，推進(jìn)應(yīng)急廣播信息資源共享服務(wù)建設(shè)，落實博物館、圖書館、文化館（站）免費開放配套資金，推動公共文化事業(yè)發(fā)展。三是脫貧攻堅成果全面鞏固。落實財政收入增量15%、存量資金50%的扶貧投入要求，累計統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金324556萬元，支持精準(zhǔn)扶貧項目建設(shè)、“兩不愁三保障”及脫貧攻堅片區(qū)基本農(nóng)田、通村公路建設(shè)以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，為全面完成脫貧攻堅工作奠定堅實基礎(chǔ)。爭取易地扶貧搬遷債券154731萬元，支持青龍泉社區(qū)等集中安置點建設(shè)，發(fā)行地方政府專項債券30000萬元，配套產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3500萬元，支持香菇、襪業(yè)等扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鞏固脫貧攻堅成果。四是人居環(huán)境持續(xù)改善。統(tǒng)籌安排資金89508萬元，支持城鄉(xiāng)污水治理體系建設(shè)，開展人居環(huán)境綜合治理。落實漁民上岸生活補(bǔ)助和養(yǎng)老保險，保障漢江十年禁漁階段性任務(wù)全面完成。加大市政公共設(shè)施建設(shè)和維護(hù)投入力度，支持全國文明城市創(chuàng)建，提升城市品味，實施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，改善農(nóng)村人居環(huán)境，推進(jìn)城市公共交通建設(shè)，實行特殊群體免費乘坐公交車政策，增強(qiáng)群眾幸福感和獲得感。
（三）財政政策積極有效，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)提速
五年來，全區(qū)財稅部門積極發(fā)揮財稅政策和資金引導(dǎo)帶動作用，全力服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全面落實國家各項稅收優(yōu)惠政策，尤其是結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，累計減免各類稅費12.6億元，支持重點產(chǎn)業(yè)和中小微企業(yè)做大做強(qiáng)。實施獎勵和扶持政策，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展專項資金，五年共安排資金6400萬元，貼息補(bǔ)助企業(yè)擴(kuò)能和技術(shù)改造，支持企業(yè)科技創(chuàng)新和研發(fā)產(chǎn)品，獎勵稅收貢獻(xiàn)大、增速快的企業(yè)法人代表，鼓勵傳統(tǒng)企業(yè)做優(yōu)做精、新興企業(yè)做大做強(qiáng)，不斷夯實實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。落實招商引資獎勵扶持政策，安排各類財政資金17500萬元兌現(xiàn)政府承諾，支持企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。出臺《鄖陽區(qū)支持政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展實施細(xì)則》，推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，解決中小微企業(yè)融資難融資貴的問題。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，實行惠企政策“無申請兌現(xiàn)”，為企業(yè)提供“不見面”服務(wù)，全力服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。
（四）財政改革全面深化，公共財政管理持續(xù)提質(zhì)
五年來，全區(qū)財政系統(tǒng)不斷深化預(yù)算制度等各項改革，現(xiàn)代公共財政體系逐步健全。一是預(yù)算管理更加規(guī)范。持續(xù)推進(jìn)覆蓋政府所有收支的預(yù)算體系建設(shè)，國有資本經(jīng)營預(yù)算編制2020年全面落實，預(yù)算編制更加完整。全面啟動財政預(yù)算管理“一體化”系統(tǒng)，資金安全和使用效率大幅提升。健全預(yù)算績效管理機(jī)制，強(qiáng)化績效目標(biāo)監(jiān)控管理和評價結(jié)果應(yīng)用。二是預(yù)決算信息更加透明。全面規(guī)范預(yù)決算信息公開工作，區(qū)本級所有一級預(yù)算單位部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費全部按統(tǒng)一格式、統(tǒng)一時間、統(tǒng)一載體等要求規(guī)范公開。三是存量資金嚴(yán)格管控。積極盤活財政存量資金，定期開展結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、往來資金清理審核，對超過規(guī)定使用期限的財政存量資金一律收回重新分配。四是政府購買服務(wù)改革不斷深化。按照政府購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄，逐步將部分城市基礎(chǔ)設(shè)施管理和維護(hù)市場化服務(wù)、污水處理廠運(yùn)營服務(wù)、村級財務(wù)代理服務(wù)等納入購買服務(wù)范圍；五是規(guī)范政府采購行為，改進(jìn)政府采購辦理程序，推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”工作，推行通過電子商城辦理政府采購事項，大幅節(jié)約采購成本。六是財政投資評審持續(xù)發(fā)力，對所有政府資金投資項目，一律先評審后招標(biāo)，有效節(jié)約投資成本。七是加強(qiáng)財政資金監(jiān)管，建立統(tǒng)一的財經(jīng)紀(jì)律聯(lián)合檢查機(jī)制，財政監(jiān)督檢查實行一個“口子”對外。自覺接受人大監(jiān)督，認(rèn)真落實區(qū)人大及其常委會關(guān)于財政預(yù)決算及執(zhí)行情況的決議和意見，并在工作中不斷完善相關(guān)制度和辦法。
過去的五年，全區(qū)財稅部門求真務(wù)實，克難攻堅，財政收入保持平穩(wěn)較快增長，財稅改革和財政管理工作取得明顯成效。但是，我們也清醒的認(rèn)識到，經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，財政收入增長與財政支出剛性增長的矛盾更加突出，預(yù)算管理制度仍需進(jìn)一步完善，資金使用效率也有待進(jìn)一步提高。這些矛盾和問題需要我們客觀面對并高度重視，在今后工作中強(qiáng)化措施逐步加以改進(jìn)。
二、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)財稅部門緊緊圍繞全區(qū)中心工作，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實高質(zhì)量發(fā)展工作要求，加力提效實施積極財政政策，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)六保”各項工作，切實兜牢“三保”底線，經(jīng)濟(jì)社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行總體符合預(yù)期。
（一）一般公共預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為536014萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入115000萬元；轉(zhuǎn)移性收入315105萬元；地方政府一般債券收入53097萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)8278萬元；調(diào)入政府性基金43434萬元；存量資金調(diào)入700萬元；其他調(diào)入資金400萬元。
地方一般公共預(yù)算收入完成情況：稅收收入完成90310萬元，增長42%。其中：增值稅完成40820萬元，增長21.7%；企業(yè)所得稅完成11681萬元，增長10.3%；個人所得稅完成3544萬元，下降39.7%；資源稅完成841萬元，下降31.6%；城市維護(hù)建設(shè)稅完成4886萬元，增長45.9%；房產(chǎn)稅完成1730萬元，增長32.4%；印花稅完成1407萬元，增長85.9%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1837萬元，增長47.3%；土地增值稅完成1799萬元，增長96.4%；耕地占用稅完成3204萬元，增長732.3%；契稅完成17251萬元，增長245.1%；車船稅完成1053萬元，增長40.2%；環(huán)保稅完成257萬元，增長26.8%。非稅收入完成24690萬元，增長77.5%。
轉(zhuǎn)移性收入完成情況：返還性收入8330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入281199萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入25576萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量為536014萬元。其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出477118萬元；地方政府債券還本支出30696萬元；上解支出28200萬元。
區(qū)本級一般公共預(yù)算支出477118萬元，分項目情況：一般公共服務(wù)支出43199萬元；公共安全支出9863萬元；教育支出68320萬元；科學(xué)技術(shù)支出5824萬元；文化體育與傳媒支出6356萬元；社會保障和就業(yè)支出88231萬元；衛(wèi)生健康支出69420萬元；節(jié)能環(huán)保支出12899萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12320萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出102690萬元；交通運(yùn)輸支出12020萬元；資源勘探信息等支出322萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1658萬元；自然資源海洋氣象等支出3325萬元；住房保障支出24125萬元；糧油物資儲備支出2022萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1235萬元；地方政府債券付息支出13289萬元。
2021年，一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
2021年，區(qū)本級政府性基金總收入為686444萬元，其中：區(qū)本級基金收入608340萬元；轉(zhuǎn)移性收入17596萬元；地方政府專項債券收入59570萬元；調(diào)入資金938萬元。
區(qū)本級基金收入的主要項目是：土地出讓金收入606423萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1517萬元，污水處理費收入400萬元。
2021年，區(qū)本級政府性基金總支出為686444萬元。其中：社會保障和就業(yè)支出16554萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出551874萬元；其他支出1042萬元；地方政府專項債券還本支出46570萬元，地方政府專項債券付息支出8570萬元；地方政府專項債券支出18000萬元；調(diào)出資金43834萬元。
2021年，政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金預(yù)算總收入為176900萬元。其中：繳費收入86500萬元，財政補(bǔ)助收入85900萬元（包括上級財政補(bǔ)助收入62900萬元、本級財政補(bǔ)助收入23000萬元），其他收入4500萬元（主要是外地養(yǎng)老金轉(zhuǎn)入和利息收入）。
2021年，社會保險基金預(yù)算總支出為168000萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出47700萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出43120萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出13200萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出41925萬元,失業(yè)保險支出1475萬元，工傷保險支出1294萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出19286萬元。
社會保險基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余8900萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入2090萬元。其中：利潤收入2040萬元，股利、股息收入50萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2090萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1565萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出525萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
需要說明的是：因2021年區(qū)人代會召開時間較早，上述財政預(yù)算執(zhí)行情況到年底還會有一定變化；省財政年度結(jié)算對賬在2022年上半年才能辦理完畢，屆時財政預(yù)算收支數(shù)據(jù)還會發(fā)生變化；2021年度財政預(yù)算最終執(zhí)行結(jié)果與人代會報告數(shù)據(jù)之間的差異，待省決算批復(fù)后，再專題向區(qū)人大常委會報告。
（五）2021年財政預(yù)算執(zhí)行的主要特點
一年來，全區(qū)財政部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，認(rèn)真貫徹中央省市有關(guān)財政經(jīng)濟(jì)工作指示精神，積極應(yīng)對財政領(lǐng)域出現(xiàn)的趨勢性變化，在困難中謀發(fā)展，在挑戰(zhàn)中求突破，認(rèn)真執(zhí)行預(yù)算，依法科學(xué)理財，確保了全年各項財政工作任務(wù)完成。
1.預(yù)期目標(biāo)超額實現(xiàn)，財政平穩(wěn)運(yùn)行保障有力
2021年，面對國家減稅降費力度持續(xù)加大、新冠肺炎疫情復(fù)雜多變等不利因素影響，全區(qū)財稅部門迎難而上，多措并舉，積極籌措可用財力，力保財政平穩(wěn)運(yùn)行。一是依法組織財政收入。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)走勢，科學(xué)研判政策動態(tài)，充分利用“大數(shù)據(jù)平臺”，加大對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅源監(jiān)控，加強(qiáng)收入監(jiān)測和分析，強(qiáng)化收入質(zhì)量，有效促進(jìn)財政收入平穩(wěn)增長。2021年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)115000萬元，同比增長48.3%，增長幅度再創(chuàng)歷史新高，較2019年增長10.5%，繼2018年、2019年后，再次突破10億元大關(guān)。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為78%，收入質(zhì)量持續(xù)向好。二是積極對上爭取轉(zhuǎn)移支付。搶抓重大戰(zhàn)略、重大政策實施機(jī)遇，主動作為，積極對接爭取上級支持，努力增加地方可用財力。2021年，全區(qū)共爭取到位上級各類轉(zhuǎn)移支付資金332701萬元，有力保障了各類民生支出和區(qū)內(nèi)重點項目資金需要。積極爭取地方政府債券資金，共到位一般債券資金28991萬元，全部用于民生領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)行專項債券資金18000萬元，支持食用菌產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)。三是不斷強(qiáng)化資金統(tǒng)籌。及時清理存量資金，按政策收回單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上資金，全部用于落實“三?！敝С?；加強(qiáng)“四本預(yù)算”統(tǒng)籌銜接，加大從政府性基金收入、國有資本經(jīng)營收入中調(diào)入一般公共預(yù)算力度，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。
2.持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生保障能力持續(xù)增強(qiáng)
始終堅決貫徹落實“厲行節(jié)約”要求，嚴(yán)控財政一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費支出，堅持按照輕重緩急的原則，調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，將更多財力集中用于保障和改善民生。2021年，全區(qū)財政用于民生方面的支出達(dá)40.5億元，占地方一般公共預(yù)算支出總額的85%，財政支出“壓一般、保民生”特點突出。一是堅決落實“三保”要求。堅持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t，突出財政安排支出的重點，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資的正常發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項醫(yī)療保障、養(yǎng)老保險、社會救助等民生保障支出按標(biāo)準(zhǔn)及時兌現(xiàn)。全面落實村級組織經(jīng)費保障機(jī)制，提高村副職干部待遇和保障村級事務(wù)必要支出經(jīng)費?；I措資金10244萬元，足額落實義務(wù)教育階段教師工資不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資政策。提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步激勵關(guān)愛基層干部。二是堅決支持重大決策要求。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，突出財力支持重點，保障重點產(chǎn)業(yè)、重點工程、重點項目的推進(jìn)，并全力支持鄉(xiāng)村振興、環(huán)境治理等民生工程。三是堅決落實支出壓減要求。牢固樹立過“緊日子”的思想，在全面落實從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理的要求下，大力壓減一般性支出，堅決壓減非急需、非剛性和低效支出，“三公”經(jīng)費預(yù)算只減不增，節(jié)約資金用于保障民生支出需要。
3.堅持深化財政改革，財政管理水平不斷提高
不斷深化預(yù)算管理制度改革，堅持問題導(dǎo)向，逐步健全和完善現(xiàn)代公共財政體系，提高財政管理水平。繼續(xù)推進(jìn)全口徑政府預(yù)算管理，加強(qiáng)四本預(yù)算有機(jī)銜接和資金統(tǒng)籌，集中財力保障重點領(lǐng)域支出，緩解當(dāng)前財政收支矛盾。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)格落實“無預(yù)算不支出、先預(yù)算后支出”，嚴(yán)把支出政策審核關(guān)。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算績效管理，嚴(yán)格執(zhí)行將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤的要求，及時將績效評價結(jié)果向區(qū)人大報告，并隨部門預(yù)決算向社會公開。完善資產(chǎn)配置、使用、處置辦法，努力構(gòu)建“權(quán)責(zé)清晰、配置合理、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、約束有力”的管理體系。有序推進(jìn)行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理改革。推進(jìn)財政電子票據(jù)管理改革工作，逐步實現(xiàn)財政票據(jù)“全程電子化”全覆蓋。全面完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)工作，所有財政資金全部納入預(yù)算一體化系統(tǒng)管理，財政資金科學(xué)化、精細(xì)化管理水平進(jìn)一步提升。
4.強(qiáng)化政府債務(wù)管控，風(fēng)險防范力度逐步加大
進(jìn)一步貫徹落實黨中央、國務(wù)院，省委、省政府打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險攻堅戰(zhàn)決策部署和防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險實施意見，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，嚴(yán)格按照預(yù)算法、擔(dān)保法等有關(guān)法律法規(guī)要求，不斷加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，切實防范和化解財政金融風(fēng)險。2021年，全區(qū)政府性債務(wù)余額控制在省財政廳下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額以內(nèi)。一是進(jìn)一步落實《鄖陽區(qū)化解地方政府債務(wù)三年(2019—2021)實施方案》，按時間節(jié)點穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作；二是充分利用地方政府債務(wù)監(jiān)測平臺，動態(tài)監(jiān)測債務(wù)變動，嚴(yán)格控制新增債務(wù)，定期測算債務(wù)率，確保政府性債務(wù)風(fēng)險總體可控。三是將地方政府到期債券本息分類納入預(yù)算管理，并按時償還，確保債務(wù)不違約。
各位代表，過去的一年，面對重重困難和嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，全區(qū)財稅部門求真務(wù)實、克難攻堅，以全局的思維、扎實的作風(fēng)、精心的工作，實現(xiàn)了財政收入歷史最好成績，確保了財政平穩(wěn)運(yùn)行，各項財稅改革和財政管理工作也取得了新的進(jìn)展。但是，我們也清醒的看到：受經(jīng)濟(jì)下行壓力制約，財政增收空間有限；剛性支出、重點項目支出逐年增加，財政平衡壓力較大；預(yù)算執(zhí)行過程中，支出進(jìn)度較慢、資金使用績效不高等問題仍然存在。這些都需要我們在今后的工作中認(rèn)真加以研究解決。
三、2022年預(yù)算草案
從當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀、已掌握的財政收支政策和財政收支數(shù)據(jù)測算情況綜合分析看，財政收入雖然在2021年實現(xiàn)高速增長，但2022年保持財政收入持續(xù)增長的壓力仍然較大，各項剛性支出有增無減，財政收入增長難以滿足剛性支出需求，財政收支矛盾更加突出，預(yù)算收支平衡面臨巨大壓力。
收入方面，從有利因素看：2022年是黨的二十大召開之年，也是全面開啟現(xiàn)代化新征程的關(guān)鍵之年，國家大力推進(jìn)中部地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展、長江經(jīng)濟(jì)帶、漢江生態(tài)經(jīng)濟(jì)帶、鄉(xiāng)村振興等一系列重大戰(zhàn)略，中央投資力度將進(jìn)一步加大。同時，市委確立的“未來在新城”發(fā)展定位，以及區(qū)委關(guān)于加快建設(shè)“漢江新城、產(chǎn)業(yè)新區(qū)”，奮力實現(xiàn)“經(jīng)濟(jì)倍增，跨越發(fā)展”的努力目標(biāo)，將帶動一批重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目陸續(xù)啟動，固定資產(chǎn)投資力度加大，必將拉動經(jīng)濟(jì)增長，與之相關(guān)稅收將對收入增長起到一定的支撐作用。從不利因素看：主要是增收困難。按照2021年減稅降費規(guī)模測算，即使國家不再出臺新的減稅降費政策，預(yù)計2022年減稅降費規(guī)模仍將達(dá)到3.5億元以上。同時，在重點稅源方面，工業(yè)企業(yè)受原材料價格上漲影響，生產(chǎn)規(guī)模及利潤降低，稅源稅基受壓，一定程度上影響年度收入增長預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)。
支出方面，主要是剛性支出增長長期存在?！叭！敝С鲰椖棵磕甓荚谠黾?，標(biāo)準(zhǔn)每年都在提高，必須無條件加以保障；教育支出、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興投入在上年基礎(chǔ)上只增不減，污染防治支出基數(shù)大、資金需求多。同時，上級部分達(dá)標(biāo)考核均對經(jīng)費保障、資金配套提出要求，支出責(zé)任必須得到有效落實；推動地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，落實區(qū)委、區(qū)政府重點工作任務(wù)，也需要區(qū)財政加以保障；各項剛性支出增長遠(yuǎn)大于財政收入增長，收支矛盾十分突出。
（一）2022年預(yù)算編制的總體思路
根據(jù)對全區(qū)財政經(jīng)濟(jì)形勢的研判，2022年財政預(yù)算安排的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，嚴(yán)格遵循《預(yù)算法》及其實施條例，認(rèn)真落實中央、省、市、區(qū)確定的發(fā)展戰(zhàn)略和決策部署，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，以高質(zhì)量發(fā)展為主題，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加快建設(shè)“漢江新城、產(chǎn)業(yè)新區(qū)”，推動全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，大力壓減一般性支出，切實兜牢“三?！钡拙€和保障重大政策支出；增強(qiáng)政府預(yù)算統(tǒng)籌能力，積極盤活財政資金，提升財政資金使用效益；繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，強(qiáng)化預(yù)算績效管理，加大預(yù)決算信息公開力度，著力推進(jìn)現(xiàn)代財政制度建設(shè)；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，穩(wěn)妥有序化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（二）2022年重點支出政策
保障各類重大支出方面。貫徹過“緊日子”的思想，對行政事業(yè)單位一般性支出，一律按15%壓減預(yù)算。按政策足額安排全額撥款單位基本養(yǎng)老保險繳費和做實新增退休人員職業(yè)年金，安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金缺口財政補(bǔ)助資金1.75億元，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革平穩(wěn)實施。繼續(xù)預(yù)留政策內(nèi)獎勵性津貼補(bǔ)貼財政補(bǔ)助資金。落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼2021年提標(biāo)資金。繼續(xù)按現(xiàn)行保障標(biāo)準(zhǔn)足額安排部門日常公用經(jīng)費，按現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)足額保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位醫(yī)療保險、住房公積金、公車改革補(bǔ)貼等支出。安排離休人員歷年醫(yī)療費缺口資金1000萬元。安排2021年免費接種新冠疫苗地方配套資金2700萬元。防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，安排本級負(fù)擔(dān)地方政府債券還本付息支出。
教育方面。按照國務(wù)院文件精神，落實義務(wù)教育階段教師工資水平不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員平均工資水平政策。繼續(xù)落實家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助、中職學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、免學(xué)費政策以及義務(wù)教育學(xué)校生均經(jīng)費保障政策。落實學(xué)前教育、普通高中、中職學(xué)校生均公用經(jīng)費補(bǔ)助政策。普惠性民辦幼兒園公用經(jīng)費繼續(xù)納入預(yù)算安排。
農(nóng)林水方面。支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，將鄉(xiāng)村振興駐村專職隊員工作補(bǔ)助、體檢費和工作經(jīng)費納入預(yù)算安排。按照省委組織部2021年確定的村級組織經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)，足額安排村干部報酬和落實村辦公經(jīng)費以及村級事務(wù)必要支出，確保村級組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。安排一村一名后備干部工作報酬。落實村級安幼養(yǎng)老日間照料中心服務(wù)經(jīng)費。安排農(nóng)村綜合配套改革以錢養(yǎng)事經(jīng)費和農(nóng)村綜合配套改革人員養(yǎng)老保險，推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展。
社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生方面。按標(biāo)準(zhǔn)落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、企業(yè)職工養(yǎng)老保險地方財政配套資金。全面落實軍人、軍屬、退役軍人優(yōu)撫政策，繼續(xù)安排資金解決退役軍人歷史安置遺留問題及困難退役軍人“四難”問題，落實重點優(yōu)撫對象、參戰(zhàn)參試退役軍人“兩節(jié)”慰問經(jīng)費。繼續(xù)落實農(nóng)村計生女兒戶家庭養(yǎng)老保險和計生家庭獎特扶政策。落實城鄉(xiāng)低保、高齡老人補(bǔ)貼、醫(yī)療救助、臨時救助等社會救助政策。落實殘疾人兩項補(bǔ)貼和貧困殘疾兒童精準(zhǔn)康復(fù)以及殘疾兒童救助家庭生活補(bǔ)助政策。落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)財政補(bǔ)助政策，落實精神病患者服藥和救治經(jīng)費?？v深推進(jìn)城市公立醫(yī)院改革，落實取消藥品加成后政府補(bǔ)償政策。安排常態(tài)化疫情防控資金。
科技方面。按照科技支出有關(guān)要求，繼續(xù)加大科技投入力度，建立財政科技投入穩(wěn)定增長機(jī)制，確保本級科技經(jīng)費支出占當(dāng)年本級一般預(yù)算支出比例不低于考核標(biāo)準(zhǔn)。
生態(tài)保護(hù)方面。安排專項資金，用于落實污水處理廠、垃圾填埋場運(yùn)行和農(nóng)村生活垃圾處理相關(guān)支出。繼續(xù)安排城市環(huán)境整治和創(chuàng)文工作經(jīng)費，支持文明城市建設(shè)。安排節(jié)能環(huán)保專項資金，用于生態(tài)環(huán)境治理監(jiān)測及環(huán)保能力建設(shè)。
支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面。支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，將原安排的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)度獎勵資金歸并到支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金中，共安排資金5500萬元。繼續(xù)安排文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金700萬元。安排高新區(qū)創(chuàng)建和建設(shè)發(fā)展資金，支持創(chuàng)建國家級高新區(qū)。安排政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金、融資擔(dān)保風(fēng)險金和保費補(bǔ)貼資金700萬元，推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)。
（三）一般公共預(yù)算安排情況
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量570573萬元。其中：
1.地方一般公共預(yù)算收入計劃安排132300萬元，比上年增長15%。
2.轉(zhuǎn)移性收入351227萬元。轉(zhuǎn)移性收入主要依據(jù)省財政提前下達(dá)的2022年收入指標(biāo)及預(yù)計全年可到位數(shù)進(jìn)行安排。具體項目包括：返還性收入8330萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入202897萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入140000萬元。
3.調(diào)入政府性基金32400萬元。其中：從土地出讓金收入調(diào)入32000萬元，全部用于彌補(bǔ)預(yù)算支出缺口；將污水處理費收入400萬元全部調(diào)入，用于污水處理廠運(yùn)行支出。
4.債務(wù)收入40000萬元。全部為爭取省財政轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券收入，用于償還2022年到期一般債券本金。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入1000萬元。
6.其他調(diào)入資金13646萬元。
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量570573萬元，其中：
1.工資福利及對個人和家庭補(bǔ)助支出（人員經(jīng)費）133585萬元。按照區(qū)政府批準(zhǔn)的鄖陽區(qū)2022年部門預(yù)算編制方案確定的人員經(jīng)費支出財政負(fù)擔(dān)口徑安排，確保財政供養(yǎng)人員經(jīng)費不留硬缺口。
2.商品和服務(wù)支出（公用經(jīng)費）9493萬元。按照經(jīng)區(qū)政府批準(zhǔn)的2022年部門預(yù)算編制方案確定的公用經(jīng)費支出財政負(fù)擔(dān)口徑安排，保障機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.政策性及專項支出207733萬元。主要是落實各項政策性民生支出，鄉(xiāng)村振興支出，環(huán)境保護(hù)支出，區(qū)委、區(qū)政府確定的促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各項支出，部門專項經(jīng)費支出和地方政府一般債券利息支出。
4.地方政府債券還本支出47092萬元（2022年到期地方政府一般債券本金）。
5.專項轉(zhuǎn)移支付列收列支140000萬元。
6.上解省級支出32670萬元。按現(xiàn)行省對下財政管理體制，應(yīng)上解省級支出和檢、法部門體制上劃支出。
一般公共預(yù)算收支總量相抵，當(dāng)年收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，政府性基金預(yù)算收入計劃安排486183萬元。其中：本級收入442800萬元，包括土地出讓金收入440900萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費收入1500萬元、污水處理費收入400萬元；轉(zhuǎn)移性收入18000萬元；債務(wù)收入25383萬元，全部為爭取省財政轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券收入，用于償還2022年到期地方政府專項債券本金。
2022年，政府性基金預(yù)算支出計劃安排486183萬元。其中：土地出讓金收入安排的支出394810萬元（重點用于區(qū)屬國有企業(yè)隱性債務(wù)化解、增加資本金、區(qū)內(nèi)重點項目建設(shè)391310萬元，PPP項目政府購買服務(wù)支出3500萬元等方面支出）；城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費安排的支出1500萬元；省專項轉(zhuǎn)移支付支出18000萬元；地方政府專項債券還本支出31883萬元（其中轉(zhuǎn)貸再融資債券25383萬元、本級財力承擔(dān)6500萬元）；地方政府專項債券利息支出7590萬元；調(diào)出資金32400萬元（其中：土地出讓金收入調(diào)入一般公共預(yù)算32000萬元，用于彌補(bǔ)預(yù)算收支；污水處理費400萬元全部調(diào)入地方一般公共預(yù)算，用于污水處理廠運(yùn)行）。
政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（五）社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年，社會保險基金預(yù)算收入計劃安排191000萬元。其中：繳費收入93500萬元，財政補(bǔ)助收入93000萬元（包括上級財政補(bǔ)助收入68000萬元、本級財政補(bǔ)助收入25000萬元），其他收入4500萬元（主要是外地養(yǎng)老金轉(zhuǎn)入和利息收入）。
2022年，社會保險基金預(yù)算支出計劃安排178500萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出50100萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出46020萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出14500萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出44778萬元,失業(yè)保險支出1585萬元，工傷保險支出1424萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出20093萬元。
社會保險基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余12500萬元。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入計劃安排7400萬元。其中：利潤收入7300萬元，股利、股息收入100萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7400萬元，其中：國有企業(yè)資本金注入支出3500萬元（其中用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)支出2382萬元），其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2900萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出1000萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
（七）2022年財政工作措施
1.依法依規(guī)組織收入，確保年度目標(biāo)如期實現(xiàn)。以強(qiáng)化服務(wù)、依法征管為抓手，緊盯財政收入增長預(yù)期目標(biāo)，密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢變化，深入研究財稅政策，認(rèn)真分析全區(qū)稅源結(jié)構(gòu)，動態(tài)掌握稅源變化，增強(qiáng)組織收入工作的主動性和前瞻性。注重財源培植，全面落實國家結(jié)構(gòu)性降稅減費政策，夯實中小企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，扶持企業(yè)加快成長，增強(qiáng)財政收入可持續(xù)性。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)，建立起既有利于優(yōu)化市場主體發(fā)展環(huán)境、又有利于增強(qiáng)政府財政實力的聚財機(jī)制。抓收入組織協(xié)調(diào)，進(jìn)一步完善征管手段，創(chuàng)新征管模式，確保應(yīng)收盡收，把經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果實事求是地反映到財政收入上來。把向上爭取政策資金放在更加突出的位置，搶抓政策疊加機(jī)遇，認(rèn)真研究財政政策的投入方向和重點，努力爭取有利于全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的財政政策和資金，不斷壯大地方財政實力。
2.調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保民生政策足額落實。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把保障和改善民生擺到更加突出的位置，加大統(tǒng)籌力度，將新增財力繼續(xù)向民生傾斜，不斷提高民生保障水平。進(jìn)一步壓減一般性支出，落實“三公”經(jīng)費預(yù)算只減不增的要求，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。按照民生支出只增不減、兜底水平只增不減的要求，進(jìn)一步支持教育、文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展。圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，加大污染防治、環(huán)境衛(wèi)生、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)投入力度，不斷改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境，提升人民群眾獲得感和幸福感。
3.健全現(xiàn)代財政制度，持續(xù)提高資金使用效益。全面推進(jìn)依法理財，以法治理念和法治思維推進(jìn)財政改革，加強(qiáng)財政管理，將財政運(yùn)行全過程納入法治化軌道。開展財政中期支出規(guī)劃編制工作，對涉及財政支持的重大政策，納入規(guī)劃編制范圍，規(guī)范財政支出，增強(qiáng)財政政策和支出安排的合規(guī)性和可持續(xù)性。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面應(yīng)用，完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督管理“四位一體”體系，建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析運(yùn)用，實現(xiàn)資金、對象和流程監(jiān)管全覆蓋，不斷提高財政資金使用效益。
4.強(qiáng)化財政監(jiān)管職能，縱深推進(jìn)財政監(jiān)督工作。堅持標(biāo)本兼治，發(fā)揮財政監(jiān)管廣泛覆蓋的優(yōu)勢，開展常態(tài)化財經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督，確保各項政策落到實處。大力推進(jìn)財政預(yù)決算信息公開，努力打造“陽光財政”。加強(qiáng)財政內(nèi)控制度建設(shè)，建立健全覆蓋所有政府性資金和財政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，重點加強(qiáng)對財稅政策執(zhí)行情況、財政資金使用和部門預(yù)算執(zhí)行情況的檢查，確保財政資金安全。加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理和風(fēng)險防范，進(jìn)一步強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險預(yù)警及化解機(jī)制。
各位代表，圓滿完成2022年的財政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真執(zhí)行本次大會作出的決議，堅定信心,克難攻堅,加倍努力,奮發(fā)有為,確保全年各項目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，為鄖陽區(qū)經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
