（湖北?。╆P(guān)于十堰市鄖西縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算編制方案的報告
關(guān)于鄖西縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算編制方案的報告
——2022年12月26日在縣十九屆人民代表大會第二次會議上
鄖西縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算編制方案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政部門在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在社會各界的關(guān)心幫助下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面兜牢“三?！钡拙€，扎實推進(jìn)改革創(chuàng)新，推動積極的財政政策聚力增效，全年財政運(yùn)行趨于平穩(wěn)。
(一)一般公共預(yù)算
1．收入情況。2022年，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成60200萬元，占年初預(yù)算58600萬元的103%，比2021年51078萬元增加9122萬元，增長18%。收入分稅種預(yù)計完成情況：
(1)稅收收入預(yù)計完成46444萬元，比2021年34289萬元增加12155萬元，增長35.4%。其中：
增值稅16162萬元，比2021年14311萬元增加1851萬元，增長12.9%；
企業(yè)所得稅3495萬元，比2021年3869萬元減少374萬元，下降9.7%；
個人所得稅6988萬元，比2021年1248萬元增加5740萬元，增長460%；
資源稅358萬元，比2021年120萬元增加238萬元，增長198.3%；
城市維護(hù)建設(shè)稅1127萬元，比2021年1392萬元減少265萬元，下降19%；
房產(chǎn)稅563萬元，比2021年676萬元減少113萬元，下降16.7%；
印花稅620萬元，比2021年426萬元增加194萬元，增長45.5%；
城鎮(zhèn)土地使用稅892萬元，比2021年474萬元增加418萬元，增長88.2%；
土地增值稅1683萬元，比2021年1181萬元增加502萬元，增長42.5%；
車船稅958萬元，比2021年816萬元增加142萬元，增長17.4%；
耕地占用稅3976萬元，比2021年6579萬元減少2603萬元，下降39.6%；
契稅9481萬元，比2021年2616萬元增加6865萬元，增長262.4%；
煙葉稅125萬元，比2021年449萬元減少324萬元，下降72.2%；
環(huán)境保護(hù)稅14萬元，比2021年132萬元減少118萬元，下降89.4%；
其他稅收2萬元，比2021年增長100%。
(2)非稅收入預(yù)計完成13756萬元，比2021年16789萬元減少3033萬元，下降18.1%。其中：
專項收入4116萬元，比2021年1546萬元增加2570萬元，增長166.2%；
行政事業(yè)性收費(fèi)收入2869萬元，比2021年4424萬元減少1555萬元，下降35.1%；
罰沒收入2894萬元，比2021年3403萬元減少509萬元，下降15%；
國有資源(資產(chǎn))有償使用收入1872萬元，比2021年4597萬元減少2725萬元，下降59.3%；
政府住房基金收入2005萬元，比2021年2819萬元減少814萬元，下降28.9%。
完成上述收入目標(biāo)，地方一般公共預(yù)算收入60200萬元，省財政補(bǔ)助收入預(yù)計334520萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入40418萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入75958萬元，調(diào)入資金55195萬元，當(dāng)年財政總收入預(yù)計566291萬元。
2．支出情況。2022年，全縣財政總支出預(yù)計466171萬元，占年初預(yù)算495000萬元的94%，比2021年416042萬元增加50129萬元，增長12%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計420000萬元，占年初預(yù)算451000萬元的93%，比2021年368096萬元增加51904萬元，增長14%。支出按功能分類情況：
一般公共服務(wù)支出33873萬元，比2021年17516萬元增加16357萬元，增長93%；
公共安全支出12858萬元，比2021年8465萬元增加4393萬元，增長52%；
教育支出65752萬元，比2021年57494萬元增加8258萬元，增長14%；
科學(xué)技術(shù)支出7656萬元，比2021年5779萬元增加1877萬元，增長32%；
文化體育與傳媒支出2405萬元，比2021年1421萬元增加984萬元，增長69%；
社會保障和就業(yè)支出72988萬元，比2021年61081萬元增加11907萬元，增長19%；
衛(wèi)生健康支出34217萬元，比2021年39541萬元減少5324萬元，下降13%；
節(jié)能環(huán)保支出5100萬元，比2021年2528萬元增加2572萬元，增長102%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出7644萬元，比2021年2808萬元增加4836萬元，增長172%；
農(nóng)林水支出124080萬元，比2021年140351萬元減少16271萬元，下降12%；
交通運(yùn)輸支出29421萬元，比2021年9471萬元增加19950萬元，增長211%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出250萬元，比2021年94萬元增加156萬元，增長166%；
金融支出60萬元，比2021年80萬元減少20萬元，下降25%；
自然資源海洋氣象等支出2240萬元，比2021年825萬元增加1415萬元，增長172%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3204萬元，比2021年1831萬元增加1373萬元，增長75%；
住房保障支出6143萬元，比2021年7737萬元減少1594萬元，下降21%；
糧油物資儲備支出800萬元，比2021年357萬元增加443萬元，增長124%；
債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出11309萬元，比2021年10717萬元增加592萬元，增長6%；
(2)上解支出17362萬元，比2021年14749萬元增加2613萬元，增長18%。
(3)地方政府債券還本支出28809萬元，比2021年33197萬元減少4388萬元，下降13%。
3．全年財政收支執(zhí)行結(jié)果：收入總來源預(yù)計566291萬元，總支出預(yù)計466171萬元，預(yù)計結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年支出100120萬元，主要是上級各類專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
(二)政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成258228萬元，占預(yù)算222721萬元的115.9%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入74500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬元，污水處理費(fèi)收入500萬元，省專項轉(zhuǎn)移支付收入3635萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入115892萬元，調(diào)入資金5665萬元，上年結(jié)余收入57436萬元。
2022年，政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成218428萬元，占預(yù)算222721萬元的98.1%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出71621萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排支出600萬元，污水處理費(fèi)安排支出500萬元，省專項轉(zhuǎn)移支付支出1635萬元，地方政府專項債券支出129236萬元，地方政府專項債務(wù)付息支出7536萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出7300萬元。
2022年政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余39800萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出39800萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計502萬元，占年初預(yù)算185萬元的271.4%。其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入35萬元，其他國有資本經(jīng)營(人壽教育基金股利)收入207萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入7萬元，上年結(jié)余收入253萬元。
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計484萬元，占年初預(yù)算185萬元的261.6%。其中：其他國有資本經(jīng)營支出449萬元，調(diào)出資金增加35萬元。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余18萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加18萬元。
(四)社會保險基金預(yù)算
2022年，社會保險基金總收入預(yù)計為139692萬元，占年初預(yù)算137886萬元的101.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入25494萬元，失業(yè)保險基金收入605萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入12094萬元，工傷保險基金收入838萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入20343萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入38985萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入41333萬元。
2022年，社會保險基金總支出預(yù)計為133884萬元，占年初預(yù)算133522萬元的100.3%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出29153萬元，失業(yè)保險基金支出513萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出11234萬元，工傷保險基金支出1040萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13140萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出38985萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出39819萬元。
2022年，社會保險基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余5808萬元，年末滾存結(jié)余64523萬元。
(五)地方政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額和余額。2022年省財政廳報經(jīng)省政府同意，下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額665453萬元，其中一般債務(wù)限額372422萬元，專項債務(wù)限額293031萬元。目前，我縣政府債務(wù)余額636961萬元，其中一般債務(wù)343930萬元，專項債務(wù)293031萬元。
2．政府債務(wù)結(jié)構(gòu)。目前，我縣政府債務(wù)規(guī)模636961萬元，其中地方政府債券634122萬元(一般債券341091萬元，專項債券293031萬元)，政府外債(國際農(nóng)發(fā)基金貸款)2839萬元。
3．政府債務(wù)期限。2022年，省財政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金156310萬元，期限分別為：新增地方政府一般債券22156萬元，其中2年期5701萬元，5年期8039萬元，7年期7601萬元，10年期131萬元，20年期684萬元。新增地方政府專項債券109600萬元，其中7年期10400萬元，10年期13000萬元，15年期32800萬元，20年期22500萬元，30年期30900萬元。再融資債券24554萬元，其中2年期4008萬元，3年期9352萬元，5年期5316萬元，7年期3206萬元，10年期2672萬元。
4．地方政府債券使用情況。2022年，省財政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金156310萬元，其中：
新增地方政府一般債券22156萬元，主要用于人才園科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目2000萬元、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目4002萬元、天河流域鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目800萬元、王家坪村鄉(xiāng)村振興示范區(qū)項目3000萬元、國土空間規(guī)劃和國土綜合治理項目1000萬元、通用機(jī)場項目1500萬元、教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目(上津中學(xué)、觀音中學(xué))3000萬元、鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目2500萬元、農(nóng)村環(huán)境綜合整治項目2606萬元、疫情防控項目1748萬元。
新增地方政府專項債券109600萬元，主要用于新建西安至十堰高速鐵路項目18900萬元、夾河鎮(zhèn)“水電新城”建設(shè)項目5000萬元、鄖西縣集鎮(zhèn)水廠鞏固提升工程12000萬元、鄖西縣職業(yè)技術(shù)學(xué)校建設(shè)項目5000萬元、鄖西縣天河創(chuàng)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目20000萬元、鄖西縣天河智慧工業(yè)園區(qū)拓園擴(kuò)容項目4000萬元、鄖西縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)項目2000萬元、鄖西縣人民醫(yī)院東院區(qū)內(nèi)科大樓建設(shè)項目7800萬元、鄖西縣老城區(qū)污水管網(wǎng)改造及污水處理工程7000萬元、鄖西縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目3000萬元、鄖西縣中醫(yī)院西院區(qū)住院樓項目2000萬元、鄖西縣關(guān)防鄉(xiāng)中心幼兒園項目1000萬元、鄖西縣城關(guān)鎮(zhèn)校場坡幼兒園項目1500萬元、鄖西縣2018年第一批城中村棚戶區(qū)改造項目10400萬元、鋰離子產(chǎn)業(yè)園項目10000萬元。
再融資債券24554萬元，主要用于償還到期地方政府債券。
5．政府債務(wù)還本付息情況。2022年我縣到期地方政府債券還本付息支出54511萬元，其中地方政府債券本金36109萬元，地方政府債券利息18402萬元。償還地方政府債券本金36109萬元，其中省轉(zhuǎn)貸再融資債券償還24554萬元，財政預(yù)算安排資金償還11555萬元；財政預(yù)算安排資金支付地方政府債券利息18402萬元。
6．政府債務(wù)風(fēng)險情況。按照省財政廳報經(jīng)省政府同意，后期將調(diào)整預(yù)下達(dá)我縣的地方政府債務(wù)限額，債務(wù)規(guī)?？刂圃谑∠逻_(dá)債務(wù)限額范圍內(nèi)。
（六）行政事業(yè)國有資產(chǎn)管理情況
1．強(qiáng)化資產(chǎn)配置和國有資產(chǎn)收益預(yù)算管理，加速推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合。按照2022年部門預(yù)算編制方案，審核77個部門預(yù)算資產(chǎn)配置計劃項目606個，涉及金額7350.75萬元；審核32個部門預(yù)算國有資產(chǎn)收益預(yù)算項目35個，涉及金額374.6萬元。納入部門預(yù)算的資產(chǎn)配置計劃金額和國有資產(chǎn)收益金額分別較上年同比降低79.6%、5.5%。遏制行政事業(yè)單位超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)，隱瞞、截留國有資產(chǎn)收益等違規(guī)行為，充分發(fā)揮資產(chǎn)配置預(yù)算管理基礎(chǔ)性支撐作用，有效提高部門預(yù)算編制質(zhì)量。
2．督導(dǎo)單位提高國有資產(chǎn)數(shù)據(jù)質(zhì)量，提升單位資產(chǎn)管理水平。認(rèn)真貫徹省、市財政秩序?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ饕?，積極開展資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆?，對自查自糾發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)領(lǐng)域存在的17個項目、金額13538萬元，問題全部完成了整改，提升了我縣國有資產(chǎn)管理規(guī)范化水平；嚴(yán)格規(guī)范單位資產(chǎn)管理使用，要求各單位按照《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》要求，科學(xué)使用資產(chǎn)，做到物盡其用，充分發(fā)揮資產(chǎn)使用效率，同時做到資產(chǎn)登記、資產(chǎn)與財務(wù)有效銜接管理，保證本單位資產(chǎn)的動態(tài)管理。
3．強(qiáng)化資產(chǎn)出租、出借及處置監(jiān)管，規(guī)范單位國有資產(chǎn)管理工作。加強(qiáng)國有資產(chǎn)出租管理，維護(hù)國有資產(chǎn)權(quán)益。印發(fā)了《縣財政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范國有資產(chǎn)出租管理的通知》（西財資發(fā)〔2022〕36號），嚴(yán)明了國有資產(chǎn)出租的程序，明確了國有資產(chǎn)出租審批流程，規(guī)范國有資產(chǎn)出租合同內(nèi)容，提高國有資產(chǎn)出租工作透明度，從源頭上預(yù)防腐敗，防范風(fēng)險；規(guī)范固定資產(chǎn)處置行為，報縣政府批準(zhǔn)對行政事業(yè)單位報廢固定資產(chǎn)試行集中回收處置，確保資產(chǎn)處置公開、公平、公正進(jìn)行，嚴(yán)把審批、評估、底價、交易、收益五大關(guān)口，使資產(chǎn)處置過程公開透明、交易公平合理、程序依法合規(guī)。2022年，累計完成31個行政事業(yè)單位155項918.52萬元國有資產(chǎn)處置事項備案。
4．吃透政策精神，采取有力措施，積極推動2022年服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶房租減免工作落實。認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會中央、省市文件精神，及時印發(fā)《關(guān)于做好2022年服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶房租減免工作的通知》《縣財政局關(guān)于加快推進(jìn)2022年服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶房租減免工作的通知》，明確各部門（單位）主體責(zé)任，制定措施，細(xì)化流程，簡化程序，嚴(yán)格時限要求，采取多種形式向全縣行政事業(yè)單位、縣屬國有企業(yè)、承租戶傳達(dá)省、市文件及政策精神，確保出租單位和承租戶知曉政策，確保做到“應(yīng)減盡減”。全縣共有27個行政事業(yè)單位、國有企業(yè)完成房租減免，共有232戶（其中小微服務(wù)企業(yè)8戶）服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶受惠，減免房租金額共計119.22萬元（其中小微服務(wù)企業(yè)減免30.36萬元），保證房租減免政策有效傳導(dǎo)至單位及各市場主體，將穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施在我縣落到實處，切實幫助小微企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)、渡過難關(guān)。
2022年，是黨的二十大召開之年，是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵一年。我們認(rèn)真貫徹落實中央、省、市、縣重大決策部署，在保障重大戰(zhàn)略落地實施上強(qiáng)化財政擔(dān)當(dāng)，在服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局上貢獻(xiàn)財政力量，在落實穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施上履行財政職責(zé)，維持了財政平穩(wěn)健康運(yùn)行，為建設(shè)“經(jīng)濟(jì)倍增示范區(qū)?綠色發(fā)展新高地”作出了積極貢獻(xiàn)。
1．服務(wù)大局更加有為。緊緊圍繞全縣發(fā)展戰(zhàn)略和總體目標(biāo)，立足“一江兩河”戰(zhàn)略布局，圍繞“一主一副三支撐”區(qū)域發(fā)展布局，通過申報債券、多方爭取、統(tǒng)籌盤活等舉措激活財政資金資源，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤，護(hù)航經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是積極申報爭取債券資金。多次赴省財政廳對接政府債券項目申報發(fā)行工作，爭取到位債券資金131756萬元，其中一般債券資金22156萬元，專項債券資金109600萬元，重點用于疫情防控、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施、鄉(xiāng)村振興、智慧城市、棚戶區(qū)改造等重點項目建設(shè)，保障了縣委縣政府戰(zhàn)略目標(biāo)順利實施。二是積極向上爭取資金。牽頭制定《鄖西縣爭取項目資金管理辦法》，激勵單位加大資金爭取力度，全年向上爭取各類項目資金384251萬元，占目標(biāo)任務(wù)的105%，保障了城鄉(xiāng)建設(shè)、公路交通、農(nóng)林水、生態(tài)環(huán)境、公共衛(wèi)生、國土地災(zāi)防治等重點項目建設(shè)，維護(hù)了社會穩(wěn)定發(fā)展。爭取省財政美麗鄉(xiāng)村試點建設(shè)扶持資金8700萬元、美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)獎補(bǔ)資金5000萬元，推動了農(nóng)村事業(yè)發(fā)展。三是加大統(tǒng)籌整合力度。進(jìn)一步優(yōu)化財政資金統(tǒng)籌整合機(jī)制，打破基數(shù)依賴和支出固化格局，對非約束性任務(wù)的項目資金在同一大類中整合統(tǒng)籌使用，統(tǒng)籌整合鄉(xiāng)村振興銜接資金69947萬元，本級投入4965萬元，支持鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境治理、六大產(chǎn)業(yè)等建設(shè)，持續(xù)鞏固拓展脫貧成果。四是加強(qiáng)資金保障力度。全面加快財政支出強(qiáng)度和支出進(jìn)度，累計支出420000萬元，其中民生支出占比達(dá)82%，保障了重點項目建設(shè)和基本民生需求，維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展大局。累計到位中央和省直達(dá)資金172083萬元，分配率達(dá)100%，資金使用“一竿子插到底”，直接助企惠民。收回未形成實際支出的農(nóng)林水資金15295萬元，清收存量資金34860萬元，回收財政暫付款2746萬元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需資金支持的重要領(lǐng)域。五是支持縣域重大項目建設(shè)?；I措撥付資金65792萬元，支持西十高鐵、十巫高速、高鐵小鎮(zhèn)、通用機(jī)場、鄂西北交通物流產(chǎn)業(yè)園、漢江孤山航電樞紐工程等縣域重大項目建設(shè)，積極回應(yīng)社會關(guān)切。六是支持交通公路建設(shè)。籌措撥付資金22111萬元，支持村村通客車、危橋改造、農(nóng)村公路管護(hù)及提檔升級、兩鄖一級路建設(shè)及災(zāi)毀公路恢復(fù)重建，有效改善交通條件，方便群眾安全出行。七是支持生態(tài)環(huán)保、綠色發(fā)展?；I措撥付資金22048萬元，支持國土綠化、地災(zāi)防治，農(nóng)村環(huán)境整治、水生態(tài)修復(fù)等山水林田湖草系統(tǒng)治理項目建設(shè)，有效改善生態(tài)環(huán)境。八是投資評審提速增效。堅持“評審就是服務(wù)”的意識，采取多種途徑優(yōu)化評審流程，縮短評審時限，累計評審政府投資項目82個，送審金額137669萬元，審減資金17696萬元，綜合審減率12.85%，切實保障重點項目順利實施。
2．營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。將優(yōu)化營商環(huán)境作為“一號工程”和政治任務(wù)，全面落實中央、省、市一攬子政策措施，營造高質(zhì)量發(fā)展環(huán)境。一是全面落實減費(fèi)降稅政策。加大減費(fèi)降稅政策宣傳力度，落實減稅降費(fèi)25342萬元，近萬戶中小微企業(yè)和工商戶享受了政策紅利。二是持續(xù)優(yōu)化政府采購環(huán)境。不斷擴(kuò)大政府采購范圍、規(guī)模，完成政府采購金額119504萬元，節(jié)約資金3866萬元。政府采購與國庫支付系統(tǒng)實現(xiàn)全流程電子信息化無縫對接，全面鋪開“政采貸”業(yè)務(wù)，面向中小微企業(yè)采購占比達(dá)83%。政府采購網(wǎng)上商城入駐協(xié)議供貨商177家，成交金額696萬元。預(yù)算單位在“832平臺”預(yù)留農(nóng)副產(chǎn)品購買份額799萬元，完成消費(fèi)1200萬元。三是全面落實支持企業(yè)發(fā)展政策。兌現(xiàn)8家企業(yè)招商引資政策獎勵資金3289萬元，發(fā)放東風(fēng)汽車購置補(bǔ)貼864萬元，落實15家工業(yè)企業(yè)貸款貼息補(bǔ)貼345萬元，兌現(xiàn)132家企業(yè)各項考核獎勵和政策獎勵資金1646萬元，全力支持企業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費(fèi)率政策，為企業(yè)減負(fù)735萬元。落實241家企業(yè)穩(wěn)崗返還政策資金174萬元，穩(wěn)定就業(yè)崗位4089個。為232戶小微企業(yè)和個體工商戶減免房租119萬元，落實171家中小微企業(yè)和工商戶緩繳社保費(fèi)2831萬元。積極為中小微企業(yè)紓困解難，惠企政策“免申即享”、“新官不理舊賬”專項治理排查、惠企穩(wěn)企政策落實、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”等工作高效推進(jìn)，營造了企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境。四是發(fā)揮金融政策功能支持企業(yè)發(fā)展。啟動“4321”新型政銀擔(dān)業(yè)務(wù)，綜合擔(dān)保費(fèi)率降至0.62%，為16家企業(yè)減免擔(dān)保費(fèi)30萬元。切實發(fā)揮金融政策功能，審核發(fā)放新增創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款978筆16430萬元，帶動3000余人創(chuàng)業(yè)就業(yè)。落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息資金1379萬元、疫情防控保障企業(yè)貸款貼息資金33萬元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款獎勵性補(bǔ)助資金57萬元。落實省級農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼119萬元，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障能力。
3．民生福祉不斷增進(jìn)。持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，兜實兜牢了“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線。一是認(rèn)真落實過“緊日子”要求。持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，有效控制了預(yù)算調(diào)整、追加行為。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面壓減非急需、非重點、非剛性支出，全縣行政事業(yè)一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出壓減10%。二是加大人員經(jīng)費(fèi)保障力度。在財政運(yùn)行十分艱難的情況下，按時發(fā)放在職干部、離退休人員工資福利待遇，積極落實規(guī)范性津補(bǔ)貼政策，維護(hù)了穩(wěn)定大局。三是全面落實各項民生政策?；I措資金63600萬元，保障了困難群眾救助、失業(yè)再就業(yè)、基本養(yǎng)老待遇發(fā)放、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、公共衛(wèi)生、優(yōu)撫事務(wù)、殘疾人事務(wù)、六類人群基本醫(yī)療等基本民生支出，解決了群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題。全面落實惠民惠農(nóng)政策，撥付農(nóng)民耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼3411萬元、種糧補(bǔ)貼633萬元、農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼106萬元，通過“一卡通”直撥補(bǔ)貼對象?；I措疫情防控、大健康產(chǎn)業(yè)園、健康鄖西等項目建設(shè)資金37849萬元，筑牢了公共衛(wèi)生安全防線?；I措資金52196萬元，支持行政事業(yè)單位和政法單位運(yùn)轉(zhuǎn)、平安鄖西、綜治維穩(wěn)等工作，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。四是支持教育和文化事業(yè)發(fā)展?；I措教育經(jīng)費(fèi)76541萬元，落實“兩個只增不減”政策，支持全縣教育資源均衡配置，促進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展。預(yù)算安排人才專項資金2000萬元，支持“人才興縣”戰(zhàn)略。籌措資金2743萬元，支持文旅、傳媒、傳統(tǒng)文化保護(hù)、檔案等事業(yè)發(fā)展。
4．改革創(chuàng)新卓有成效。一是持續(xù)提高預(yù)算管理水平?？茖W(xué)編制“四本預(yù)算”，規(guī)范預(yù)算編制程序，編制覆蓋面達(dá)100％。進(jìn)一步細(xì)化“全口徑”預(yù)算管理，預(yù)決算信息公開工作更加規(guī)范。穩(wěn)步推進(jìn)滾動預(yù)算編制試點，選取教育、國土、住建、水電等部門編制3年滾動支出規(guī)劃。部門預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)與預(yù)算一體化系統(tǒng)平臺全面并軌，覆蓋面達(dá)100%，審核下達(dá)用款計劃11700筆623052萬元。建立績效目標(biāo)與部門預(yù)算編審聯(lián)動機(jī)制，編審項目支出績效目標(biāo)1095個345300萬元，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系基本建立。二是推進(jìn)電子票據(jù)改革。預(yù)算單位充分利用互聯(lián)網(wǎng)、移動智能等信息技術(shù)，逐步取消紙質(zhì)票據(jù)，提升了財政票據(jù)社會需求便捷度。教育系統(tǒng)已上線運(yùn)行，縣直行政事業(yè)單位預(yù)計12月底完成上線，醫(yī)療機(jī)構(gòu)因受疫情影響，延遲至2023年3月上線運(yùn)行。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。建立健全政府性債務(wù)管理工作機(jī)制，嚴(yán)控債務(wù)限額，定期向縣委、縣政府、縣人大報告?zhèn)鶆?wù)防范化解情況，做到快速響應(yīng)、穩(wěn)妥處置，守住風(fēng)險底線。四是持續(xù)規(guī)范財政管理。建立財政國庫資金日監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控預(yù)警33302條，國庫集中支付64713筆金額546215萬元。加強(qiáng)PPP項目支出責(zé)任監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警和動態(tài)監(jiān)管，保障項目規(guī)范健康運(yùn)行。持續(xù)完善“以錢養(yǎng)事”新機(jī)制，規(guī)范農(nóng)村公益性服務(wù)人員管理，讓服務(wù)經(jīng)費(fèi)直達(dá)公益性服務(wù)主體。五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。加速推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合，入庫國有資源有償使用收入1872萬元，對31個行政事業(yè)單位155項919萬元國有資產(chǎn)處置事項進(jìn)行備案。探索推進(jìn)報廢固定資產(chǎn)集中回收處置，提高固定資產(chǎn)處置收益。扎實開展國有房屋安全隱患排查，對5處重點危房分類處理，全面排除東方居民樓安全隱患。六是加快國企改革步伐。修訂《鄖西縣縣屬企業(yè)國有資產(chǎn)管理辦法》，研究制定違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究、負(fù)責(zé)人薪酬管理和業(yè)績考核等辦法，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。推進(jìn)融資平臺公司轉(zhuǎn)型改革，扎實開展國有資產(chǎn)清查登記劃轉(zhuǎn)整合工作，完成了52億元的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作，壯大國有資產(chǎn)底盤，助推國有企業(yè)釋放活力。七是切實加強(qiáng)會計管理。全面推進(jìn)代理記賬“證照分離”改革，許可證“線上”辦理實現(xiàn)全覆蓋，審批事項辦理實現(xiàn)“零次跑”。全縣178個單位高質(zhì)量完成內(nèi)控報告編報，會計專業(yè)技術(shù)人員職稱考試、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、繼續(xù)教育等渠道更加快捷通暢。
5．財經(jīng)秩序逐步規(guī)范。圍繞黨中央、國務(wù)院和省、市、縣重大決策部署，聚焦重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，管好管嚴(yán)資金使用“最后一公里”，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。一是加強(qiáng)財政政策執(zhí)行監(jiān)督檢查。扎實開展落實國家減稅降費(fèi)、政府“過緊日子”、國庫管理、涉農(nóng)資金、資產(chǎn)管理、基層“三?！?、債務(wù)風(fēng)險等七個領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆?，全面整飭財?jīng)秩序。扎實開展惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”突出問題專項治理“回頭看”，33個督導(dǎo)組深入286個村開展專項檢查137次，摸排“一卡通”10.2萬張，發(fā)現(xiàn)問題線索145個，整改退回金額19.5萬元，并針對問題出臺修訂3項制度，切實將惠民惠農(nóng)政策落到實處。對縣直5個行政事業(yè)單位開展會計監(jiān)督檢查，查出違規(guī)違紀(jì)資金190.03萬元，并限期整改到位。對全縣預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)使用進(jìn)行專項檢查、組織開展全縣黨政機(jī)關(guān)和行政事業(yè)單位公務(wù)接待“一函三單”自查工作，落實政府過“緊日子”要求。二是加強(qiáng)銜接資金監(jiān)管。嚴(yán)格落實縣級報賬制和集中支付制度，對鄉(xiāng)村振興銜接資金動態(tài)監(jiān)控，資金分配下達(dá)率、預(yù)警信息處理率、績效目標(biāo)規(guī)范填報率均達(dá)100%，銜接資金支出進(jìn)度達(dá)到100%。嚴(yán)格落實“兩個一律”、“九個公開”要求，及時公開公示鄉(xiāng)村振興項目庫及資金安排計劃，廣泛接受群眾監(jiān)督。三是加強(qiáng)行政執(zhí)法監(jiān)督。認(rèn)真開展代理記賬機(jī)構(gòu)“雙隨機(jī)、一公開”抽查檢查，整改問題3大類11條，促進(jìn)代理記賬企業(yè)健康發(fā)展。全面完成省級重點財政監(jiān)督項目專項檢查、糧食領(lǐng)域?qū)ｍ椦膊旆答亞栴}整改、工業(yè)園區(qū)財政支持開發(fā)區(qū)(企業(yè))建設(shè)資金審計、全縣開發(fā)區(qū)建設(shè)腐敗問題專項整治、地方債務(wù)領(lǐng)域腐敗問題專項治理、自然災(zāi)害防治專項資金檢查等工作，確保資金規(guī)范高效使用。扎實開展地方融資平臺腐敗問題專項治理，對糧食經(jīng)營和成品糧儲備企業(yè)安全儲備情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對工業(yè)園區(qū)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行驗收和核查，進(jìn)一步規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為。四是加強(qiáng)財政法治建設(shè)。啟動財政“八五”普法，制定普法責(zé)任清單、監(jiān)管執(zhí)法“四張清單”，全力推進(jìn)行政執(zhí)法“三項制度”落實，提高依法理財水平。完善財政系統(tǒng)內(nèi)部管理控制制度，全面落實分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，推進(jìn)法治財政建設(shè)。
客觀總結(jié)2022年工作的同時，也清醒地認(rèn)識到財政運(yùn)行存在一些短板和不足：一是“三?！倍档纂y。受減稅降費(fèi)政策影響，不可預(yù)見性支出大幅增加，縣級可支配財力落實“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出壓力較大，“三?！惫ぷ鳟惓ＦD難。二是財政預(yù)算執(zhí)行難。疫情、減稅降費(fèi)等多重因素，對稅費(fèi)收入影響較大。各類剛性支出逐年增加，墊付資金越累越多，預(yù)算執(zhí)行難，財政國庫資金調(diào)度面臨較大壓力，同時償債壓力也大，直接影響財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和社會大局穩(wěn)定。三是過“緊日子”思想統(tǒng)一難。黨中央、國務(wù)院、省委省政府要求牢固樹立過“緊日子”思想，堅決調(diào)結(jié)構(gòu)、壓一般、保重點。但部門需求增長超出財政承受能力，單位勤儉節(jié)約意識和樹立過“緊日子”思想需長期堅持。針對這些問題，將通過深化改革、加快發(fā)展和創(chuàng)新管理，逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算編制方案
根據(jù)財政部、省、市財政工作會議精神，結(jié)合財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，為努力保持財政平穩(wěn)健康運(yùn)行，從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，牢牢兜住“三保”風(fēng)險底線。2023年財政預(yù)算嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及其實施條例，堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則進(jìn)行編制，并進(jìn)一步規(guī)范部門預(yù)算編制。
(一)編制原則
1．強(qiáng)化落實重大政策保障能力。將落實中央、省、市、縣重大決策部署作為預(yù)算安排的首要任務(wù)，堅持量入為出原則，牢固樹立零基預(yù)算理念，集中財力辦大事兜底線。優(yōu)先保障工資、社保、債務(wù)還本付息等剛性支出和科技、教育等重點領(lǐng)域，合理保障部門正常履職運(yùn)轉(zhuǎn)的必要支出，積極支持部門實施重大戰(zhàn)略任務(wù)、發(fā)展規(guī)劃和執(zhí)行縣委、縣政府交辦任務(wù)，扎實做好防風(fēng)險、保安全、護(hù)穩(wěn)定、促發(fā)展各項工作。
2．繼續(xù)堅持政府過緊日子。將過緊日子作為部門預(yù)算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制。嚴(yán)格控制一般性支出，一般性項目支出按10%以上比例壓減，取消到期或低效無效項目支出。大力精簡會議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研、論壇、慶典的公務(wù)活動，積極采用視頻、電話、網(wǎng)絡(luò)等方式開展，努力節(jié)約日常經(jīng)費(fèi)開支。 “三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款預(yù)算“只減不增”。嚴(yán)格控制樓堂館所建設(shè)，從嚴(yán)審核辦公用房維修改造項目。嚴(yán)格新增資產(chǎn)配置管理，與資產(chǎn)存量情況掛鉤，不得超標(biāo)準(zhǔn)和范圍編制資產(chǎn)配置預(yù)算。
3．加強(qiáng)項目全生命周期管理。堅持“先有項目再安排預(yù)算”，所有納入年度預(yù)算的項目必須從項目庫選取，未納入預(yù)算項目庫的項目一律不得安排預(yù)算。凡是脫離實際、沒有資金來源的建設(shè)項目，一律不得編入預(yù)算，以體現(xiàn)有保有壓、突出重點、講求實效。
4．推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。認(rèn)真落實績效管理主體責(zé)任，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，構(gòu)建事前事中事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，推動預(yù)算和績效管理一體化。按要求對新出臺重大政策、項目開展事前績效評估，重點論證立項必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可行性等，評估結(jié)果作為申請預(yù)算的必備要件。
5．嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁突擊花錢，及時糾正預(yù)算管理中的違法違規(guī)行為。認(rèn)真落實人大預(yù)算審查監(jiān)督要求，切實整改巡視、審計、預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控、預(yù)算監(jiān)管等發(fā)現(xiàn)的問題，強(qiáng)化發(fā)現(xiàn)問題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對于屢審屢犯和存在突出問題的，進(jìn)一步加大懲戒力度。
(二)一般公共預(yù)算
1．一般公共預(yù)算收入
2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計69300萬元，比2022年預(yù)計完成60200萬元增加9100萬元，增長15%。
根據(jù)國務(wù)院、財政部和省市預(yù)算編制工作要求，按照“量力而行、收支平衡、實事求是、積極穩(wěn)妥”原則，2023年全縣一般公共預(yù)算總收入594122萬元。
(1)地方一般公共預(yù)算收入69300萬元。其中：稅收收入54300萬元，非稅收入15000萬元；
(2)返還性收入4945萬元；
(3)轉(zhuǎn)移性收入312330萬元。其中：一般轉(zhuǎn)移支付收入292330萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入20000萬元；
(4)債券轉(zhuǎn)貸收入48336萬元；
(5)上年結(jié)余收入(上年結(jié)轉(zhuǎn))100120萬元；
(6)調(diào)入資金59091萬元。
2．一般公共預(yù)算支出
按照“統(tǒng)籌兼顧、講求績效、突出重點、有保有壓”的原則和“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的順序，2023年一般公共預(yù)算支出安排479000萬元。
一般公共預(yù)算支出安排479000萬元，按功能分類情況：
(1)一般公共服務(wù)支出29583萬元；
(2)公共安全支出11535萬元;
(3)教育支出75719萬元；
(4)科學(xué)技術(shù)支出7754萬元；
(5)文化旅游體育與傳媒支出2786萬元；
(6)社會保障和就業(yè)支出84812萬元；
(7)衛(wèi)生健康支出28632萬元；
(8)節(jié)能環(huán)保支出2452萬元；
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出8108萬元；
(10)農(nóng)林水支出110134萬元；
(11)交通運(yùn)輸支出15681萬元；
(12)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出84萬元；
(13)金融支出60萬元；
(14)自然資源海洋氣象等支出1222萬元；
(15)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1517萬元；
(16)住房保障支出2784萬元；
(17)糧油物資儲備支出573萬元；
(18)預(yù)備費(fèi)3000萬元；
(19)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出11560萬元；
(20)其他支出22004萬元；
(21)上解支出19424萬元；
(22)地方政府債券還本支出39576萬元。
一般公共預(yù)算支出安排479000萬元，按經(jīng)濟(jì)分類情況：
——工資福利支出129782萬元，占支出總額的27.1%。其中：
(1)工資32472萬元；
(2)津貼15757萬元；
(3)績效工資10421萬元；
(3)年終一次性獎金645萬元；
(4)住房公積金補(bǔ)助9255萬元；
(5)社會保險繳費(fèi)24632萬元；
(6)績效獎金32000萬元；
(7)預(yù)留調(diào)資4600萬元。
——商品和服務(wù)支出9964萬元，占支出總額的2.1%。其中：
(1)日常辦公費(fèi)1032萬元；
(2)辦公電話費(fèi)127萬元；
(3)公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)及其他交通費(fèi)1881萬元；
(4)公務(wù)接待費(fèi)103萬元；
(5)培訓(xùn)會議費(fèi)75萬元；
(6)政法機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)1587萬元；
(7)黨建和精神文明經(jīng)費(fèi)308萬元；
(8)職工教育培訓(xùn)費(fèi)508萬元；
(9)工會經(jīng)費(fèi)508萬元；
(10)福利費(fèi)508萬元；
(11)經(jīng)常性專項支出3327萬元。
——對個人和家庭的補(bǔ)助78193萬元，占支出總額16.3%。其中：
(1)離休費(fèi)247萬元；
(2)遺屬補(bǔ)助890萬元；
(3)撫恤救濟(jì)費(fèi)及工作經(jīng)費(fèi)2586萬元，其中轉(zhuǎn)移支付1996萬元；
(4)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補(bǔ)助14882萬元，其中轉(zhuǎn)移支付10504萬元；
(5)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補(bǔ)助8429萬元，其中轉(zhuǎn)移支付3854萬元；
(6)社會救助補(bǔ)助及工作經(jīng)費(fèi)22963萬元，其中轉(zhuǎn)移支付21731萬元；
(7)高齡及困難高齡失能老人補(bǔ)貼374萬元；
(8)退役士兵安置830萬元，其中轉(zhuǎn)移支付749萬元；
(10)殘疾人生活補(bǔ)助1284萬元，其中轉(zhuǎn)移支付1208萬元；
(11)失地農(nóng)民生活補(bǔ)助1160萬元；
(12)就業(yè)補(bǔ)助3322萬元，其中轉(zhuǎn)移支付3250萬元；
(13)村級補(bǔ)助支出5936萬元，其中轉(zhuǎn)移支付76萬元；
(14)“三農(nóng)”保險補(bǔ)助102萬元；
(15)財政對機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險補(bǔ)助13561萬元，其中轉(zhuǎn)移支付3561萬元；
(16)撫恤安葬及一次性退休補(bǔ)助1300萬元；
(17)庫區(qū)口糧差價補(bǔ)貼48萬元；
(18)民政一般轉(zhuǎn)移支付279萬元。
——其他資本性支出及專項補(bǔ)助163637萬元，占支出總額的34.2%。其中：
(1)科學(xué)技術(shù)經(jīng)費(fèi)7222萬元，其中轉(zhuǎn)移支付55萬元；
(2)教育專項經(jīng)費(fèi)22413萬元，其中轉(zhuǎn)移支付18522萬元；
(3)衛(wèi)生健康專項經(jīng)費(fèi)8048萬元，其中轉(zhuǎn)移支付支出7016萬元；
(4)計劃生育經(jīng)費(fèi)576萬元；
(5)城市維護(hù)費(fèi)3472萬元；
(7)道路維護(hù)經(jīng)費(fèi)1514萬元；
(8)糧食風(fēng)險基金520萬元，其中轉(zhuǎn)移支付支出359萬元；
(9)稅費(fèi)征收保障經(jīng)費(fèi)1180萬元；
(10)收入代征手續(xù)費(fèi)100萬元；
(11)煙葉稅分成450萬元；
(12)行政事業(yè)性收費(fèi)安排支出6000萬元；
(13)債務(wù)付息和發(fā)行費(fèi)支出11560萬元；
(14)政府購買服務(wù)3121萬元；
(15)鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助及工作經(jīng)費(fèi)36120萬元，其中轉(zhuǎn)移支付支出32688萬元；
(16)疫情防控支出2000萬元；
(17)其他支出11234萬元；
(18)預(yù)備費(fèi)3000萬元；
(19)政法轉(zhuǎn)移支付支出514萬元；
(20)農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出24767萬元；
(21)交通運(yùn)輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出13309萬元；
(22)住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出2784萬元；
(23)文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1244萬元；
(24)節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1043萬元；
(25)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付150萬元；
(26)其他共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付1296萬元，其中：到村任職高校畢業(yè)生中央補(bǔ)助27萬元，組織工作專項補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)15萬元，新一代信息化和財政投資報表統(tǒng)計經(jīng)費(fèi)12萬元，稅務(wù)系統(tǒng)省補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)200萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理以獎代補(bǔ)資金705萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展引導(dǎo)資金45萬元，高校畢業(yè)生“三支一扶”補(bǔ)助資金185萬元，人武職工補(bǔ)助32萬元，審計工作經(jīng)費(fèi)10萬元，固定資產(chǎn)投資及重點項目獎勵獎勵和價格監(jiān)測54萬元，政法增編與軍轉(zhuǎn)安置轉(zhuǎn)移支付11萬元。
——省專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助(省?？?17000萬元，占支出總額的3.5%。
——專項上解支出19424萬元，占支出總額的4.1%。
——債券轉(zhuǎn)貸支出61000萬元，占支出總額的12.7%。其中：新增一般債券支出21424萬元，再融資債券支出39576萬元(本級預(yù)算安排還本支出12664萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸支出26912萬元)。
3．收支平衡情況
2023年全縣收入總來源594122萬元，財政總支出479000萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余115122萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出115122萬元，主要是上級各類專項資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
(三)政府性基金預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入271001萬元。其中：本級收入105000萬元(國有土地使用權(quán)出讓收入103850萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入650萬元，污水處理費(fèi)收入500萬元)，省專項轉(zhuǎn)移支付(?？?收入4000萬元，調(diào)入資金8697萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入113504萬元，上年結(jié)余收入39800萬元。
2023年，政府性基金預(yù)算支出201201萬元。其中：本級支出181342萬元(國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出95737萬元，城市基礎(chǔ)配套費(fèi)收入安排支出650萬元，污水處理費(fèi)收入安排支出500萬元，省專項轉(zhuǎn)移支付支出4000萬元，地方政府專項債券支出70000萬元，地方政府專項債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出10455萬元)，地方政府專項債務(wù)還本支出19859萬元(本級預(yù)算安排還本支出6355萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸支出13504萬元)。
2023年政府性基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余69800萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出69800萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入260萬元。其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入35萬元，其他國有資本經(jīng)營(人壽教育基金股利)收入200萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入7萬元，上年結(jié)余收入18萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出242萬元。其中：其他國有資本經(jīng)營支出235萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出7萬元。
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余18萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加18萬元。
(五)社會保險基金預(yù)算
2023年，社會保險基金預(yù)算總收入164431萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入25500萬元，失業(yè)保險基金收入560萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入12820萬元，工傷保險基金收入1260萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入21000萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入42120萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入61171萬元。
2023年，社會保險基金預(yù)算總支出163618萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出29200萬元，失業(yè)保險基金支出500萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出11908萬元，工傷保險基金支出1100萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出18100萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出42120萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出60690萬元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余813萬元，年末滾存結(jié)余65336萬元。
(六)地方政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額。目前我縣地方政府債務(wù)限額665453萬元，其中一般債務(wù)限額372422萬元，專項債務(wù)限額293031萬元。
2．政府債務(wù)還本付息情況。2023年我縣到期地方政府債券還本付息支出80960萬元，其中地方政府債券本金59435萬元，地方政府債券利息21525萬元。
3．政府債務(wù)風(fēng)險情況。將債務(wù)規(guī)模控制在省下達(dá)債務(wù)限額范圍內(nèi)。
三、完成2023年財政預(yù)算的主要措施
2023年預(yù)算編制及財政工作總體思路：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞全縣發(fā)展戰(zhàn)略和總體目標(biāo)，立足“一江兩河”戰(zhàn)略布局，圍繞“一主兩副三支撐”區(qū)域發(fā)展布局，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，推動積極的財政政策聚力增效，確保財政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行；持續(xù)深化財政改革創(chuàng)新，提升財政治理能力現(xiàn)代化，整飭財經(jīng)秩序；堅持勤儉節(jié)約、艱苦奮斗、精打細(xì)算，健全過“緊日子”的長效機(jī)制，為建設(shè)“綠色低碳先行區(qū)?全域旅游示范縣”貢獻(xiàn)財政力量。我們將認(rèn)真落實本次會議關(guān)于預(yù)算審查的意見，著力抓好以下重點工作：
(一)全力以赴抓收入，保障財政穩(wěn)健運(yùn)行。積極破解減稅降費(fèi)政策帶來的增收壓力，加強(qiáng)收入征管，創(chuàng)新征管方式，堅決依法治稅，壓實稅費(fèi)征收保障單位責(zé)任，強(qiáng)化納稅人屬地管理，力爭2023年地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)同比增長15%的目標(biāo)。以強(qiáng)化政策資金爭取、拓寬籌融資平臺、暢通招商引資渠道、盤活國有資產(chǎn)為抓手，加大固定資產(chǎn)建設(shè)投入，培優(yōu)做大做強(qiáng)支柱產(chǎn)業(yè)，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、增加財源夯實基礎(chǔ)。推進(jìn)融資平臺公司市場化轉(zhuǎn)型，積極應(yīng)對到期存量隱性債務(wù)風(fēng)險，實現(xiàn)財政穩(wěn)健運(yùn)行。全面落實黨中央過“緊日子”要求，更加突出以收定支、有保有壓。積極向上爭取財力性轉(zhuǎn)移支付、一般轉(zhuǎn)移支付資金，緩解“三?！辟Y金壓力。提高財政資金撥付效率，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合，積極盤活存量資產(chǎn)資源。嚴(yán)格落實先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，依法做好預(yù)算調(diào)整，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
(二)凝心聚力謀發(fā)展，全力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。立足“一江兩河”戰(zhàn)略布局，圍繞“一主兩副三支撐”區(qū)域發(fā)展布局，廣開渠道向上爭取政策和資金，2023年力爭向上爭取各類項目資金25億元以上、債券資金10億元以上，支持縣委縣政府“40121110”重大決策部署落實落地，助力全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。用足用好用活債券資金、新增投資、融資貸款、PPP項目等資金，發(fā)揮“四兩撥千斤”的作用有效拉動投資，穩(wěn)住后疫情時代經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤。千方百計籌措資金支持十西高鐵、十巫高速、兩鄖一級路等重大投資項目建設(shè)，培育涵養(yǎng)縣域經(jīng)濟(jì)增長。建立完善財政支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系和體制機(jī)制，集中資源、精準(zhǔn)施策，為鄉(xiāng)村振興提供強(qiáng)力保障。深化財政領(lǐng)域“放管服”改革，落實落細(xì)各項減稅降費(fèi)舉措，降低企業(yè)成本負(fù)擔(dān)。發(fā)揮“農(nóng)擔(dān)貸”“盈信擔(dān)?！钡日匀谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用，用好企業(yè)“過橋”資金，緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問題。全面落實增值稅留抵退稅政策，運(yùn)用好普惠金融、小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎補(bǔ)、政府性融資擔(dān)保增信、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、政采貸等政策工具，為全縣中小微企業(yè)發(fā)展提供良好營商環(huán)境。
(三)不遺余力兜“三?！?，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜牢“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”底線。繼續(xù)向上爭取、盤活存量、激活增量、壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，將新增財力集中用于支持重點項目建設(shè)、民主保障、社會事業(yè)等領(lǐng)域。加大財政資金統(tǒng)籌盤活力度，加強(qiáng)政策落實、投資評審、資金調(diào)度等方面服務(wù)保障，支持全縣重大民生項目建設(shè)。進(jìn)一步完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系保障機(jī)制，全方位全周期保障人民生命健康。持續(xù)加大教育投入，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育發(fā)展更加均衡、更加公平。加大科技創(chuàng)新支持力度，提升科技基礎(chǔ)條件和發(fā)展水平。深入實施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。加大紀(jì)檢監(jiān)察、政法維穩(wěn)、公共安全等方面保障力度，為經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。
(四)持之以恒推改革，不斷提升管理質(zhì)效。持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，圍繞構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推動預(yù)算績效管理擴(kuò)圍升級。加強(qiáng)績效評價結(jié)果運(yùn)用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有效銜接，削減或取消低效無效資金支出。進(jìn)一步完善統(tǒng)籌整合機(jī)制，全力推進(jìn)非約束性資金的統(tǒng)籌使用，確?？h委、縣政府重大決策部署落實落地。全面深化政府采購制度改革，提升政府采購專業(yè)化水平。深化財政投資評審“放管服”改革，推動投資評審職能轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步提升評審工作質(zhì)量。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，認(rèn)真落實國有資產(chǎn)綜合報告和行政事業(yè)性國有資產(chǎn)專項報告制度，推進(jìn)縣人大對國有資產(chǎn)監(jiān)督工作提質(zhì)增效。全面深化國資國企改革，健全國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，支持戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，激活國有企業(yè)發(fā)展活力。
(五)加力提效強(qiáng)監(jiān)管，全面整飭財經(jīng)秩序。圍繞黨中央、國務(wù)院和省、市、縣重大決策部署貫徹落實情況，扎實開展財政資金專項監(jiān)督檢查行動，提高財政資金使用效益。創(chuàng)新財政監(jiān)督方式，建設(shè)財政“大數(shù)據(jù)”監(jiān)督平臺，打造數(shù)據(jù)“智腦”和監(jiān)督“天眼”，讓違法違規(guī)行為無處遁形。建立社保資金風(fēng)險防控機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性支付風(fēng)險。加強(qiáng)庫款運(yùn)行情況監(jiān)測和統(tǒng)計分析，動態(tài)掌握庫款現(xiàn)狀，切實防范國庫運(yùn)行風(fēng)險。強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，依法制止違規(guī)舉債擔(dān)保行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)核算，推進(jìn)資產(chǎn)整合、共享、共用和合理流動。加大會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會計中介機(jī)構(gòu)市場行為。支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化、電子化、規(guī)范化建設(shè)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理和服務(wù)水平。
各位代表，2023年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、人大的依法監(jiān)督下，銘記初心使命，激發(fā)奮進(jìn)力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，為加快建設(shè)“綠色低碳先行區(qū)?全域旅游示范縣”作出新的更大貢獻(xiàn)！
