（湖北?。╆P(guān)于宜昌市西陵區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于宜昌市西陵區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月19日在宜昌市西陵區(qū)第八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
宜昌市西陵區(qū)財(cái)政局
各位代表：
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》要求，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)書(shū)面報(bào)告西陵區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議要求，落實(shí)更加積極有為的財(cái)政政策①，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資金，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有力地支持了疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，切實(shí)發(fā)揮了穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的關(guān)鍵作用，全年預(yù)算執(zhí)行情況較好。
2020年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算②、政府性基金預(yù)算③、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算④、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算⑤執(zhí)行情況分別為：
?。ㄒ唬﹨^(qū)級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量完成297667萬(wàn)元，其中：1.地方一般公共預(yù)算收入82035萬(wàn)元，稅收占比92%（稅收收入完成75788萬(wàn)元，為預(yù)算的89.2%，該預(yù)算指區(qū)八屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整⑥；非稅收入6247萬(wàn)元，為預(yù)算的56.8%，詳見(jiàn)附表1）；2.轉(zhuǎn)移性收入⑦173254萬(wàn)元；3.調(diào)入資金30922萬(wàn)元（含從政府性基金預(yù)算調(diào)入8000萬(wàn)元）；4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11456萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量完成297667萬(wàn)元，其中：1.地方一般公共預(yù)算支出215285萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表2）；2.轉(zhuǎn)移性支出77524萬(wàn)元；3.債務(wù)還本支出4858萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支總量相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
部分支出科目未達(dá)進(jìn)度的主要原因是：為積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的不利影響，全區(qū)各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行《省人民政府辦公廳關(guān)于積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情沖擊全面從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理的通知》（鄂政辦發(fā)〔2020〕33號(hào)）文件精神，大力壓縮一般性支出，造成一般公共服務(wù)支出未達(dá)到支出進(jìn)度。
部分科目支出超進(jìn)度的主要原因是：今年以來(lái)，中央財(cái)政加大了對(duì)地方的支持力度，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制。上級(jí)給予了我區(qū)較多的專項(xiàng)補(bǔ)助資金，如保障性安居工程中央基建投資預(yù)算資金8591萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造補(bǔ)助資金9478萬(wàn)元，中央財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助5964萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金2670萬(wàn)元，省級(jí)財(cái)政支持服務(wù)業(yè)疫后恢復(fù)發(fā)展補(bǔ)助資金1834萬(wàn)元，中央工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1112萬(wàn)元等。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》的相關(guān)規(guī)定，預(yù)備費(fèi)用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其它難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。2020年預(yù)備費(fèi)支出1506萬(wàn)元，主要用于全區(qū)各部門疫情防控，已按支出用途分別安排到相應(yīng)支出科目，剩余894萬(wàn)元由區(qū)級(jí)財(cái)政收回。
?。ǘ﹨^(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)級(jí)政府性基金收入來(lái)源于上級(jí)補(bǔ)助、區(qū)級(jí)政府性基金收入和轉(zhuǎn)移性收入，收入總量完成16375萬(wàn)元，支出總量完成16375萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目：上級(jí)補(bǔ)助收入3425萬(wàn)元，區(qū)級(jí)政府性基金收入8000萬(wàn)元（三峽大學(xué)文化產(chǎn)業(yè)園地塊土地使用權(quán)出讓收入），轉(zhuǎn)移性收入4950萬(wàn)元（抗疫特別國(guó)債⑧2750萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2200萬(wàn)元）。
政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目：社會(huì)保障和就業(yè)支出731萬(wàn)元，農(nóng)林水支出500萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4043萬(wàn)元，其他支出351萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債支出2750萬(wàn)元，調(diào)出資金8000萬(wàn)元。
（三）區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成260萬(wàn)元；支出完成260萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要項(xiàng)目：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入260萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出主要項(xiàng)目：補(bǔ)充西陵城發(fā)集團(tuán)資本金260萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹨^(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)兩項(xiàng)基金預(yù)算由區(qū)級(jí)編制并執(zhí)行，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等基金仍由市級(jí)編制并執(zhí)行。根據(jù)《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》第六十六條規(guī)定：社會(huì)保險(xiǎn)基金按照層次設(shè)立預(yù)算。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算僅有機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)由我區(qū)編制、執(zhí)行。
區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總量完成19395萬(wàn)元，支出總量完成19395萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12931萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6464萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12931萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出6464萬(wàn)元。
（五）區(qū)級(jí)政府債務(wù)執(zhí)行情況
2020年，區(qū)級(jí)政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額37308萬(wàn)元，為省財(cái)政廳核定我區(qū)政府債務(wù)⑨限額58140萬(wàn)元的64%，政府債務(wù)率⑩保持在安全可控范圍。2020年，新增政府一般債券6599萬(wàn)元，新增政府專項(xiàng)債券2200萬(wàn)元，已全部納入預(yù)算執(zhí)行。
二、落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議和預(yù)算執(zhí)行情況
2020年以來(lái)，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)稅部門迎戰(zhàn)新冠肺炎疫情帶來(lái)的嚴(yán)峻考驗(yàn)，充分發(fā)揮職能作用，做好財(cái)政支出力度的“加法”、政府過(guò)緊日子的“減法”、提質(zhì)增效的“乘法”、防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患的“除法”，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)紓困發(fā)展，支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，堅(jiān)持保障和改善民生，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)完成較好。
?。ㄒ唬┘霸珙A(yù)判，精準(zhǔn)施策，疫情防控財(cái)政保障有力
新冠肺炎疫情發(fā)生后，財(cái)政部門及早行動(dòng)，迅速成立防控應(yīng)急資金保障專班，開(kāi)通綠色通道，簡(jiǎn)化采購(gòu)流程，制定資金管理辦法，積極協(xié)調(diào)上級(jí)財(cái)政部門、國(guó)庫(kù)支付各代理銀行，做好資金調(diào)度，確保全區(qū)疫情防控各項(xiàng)工作，不因資金問(wèn)題受到影響。全區(qū)共統(tǒng)籌財(cái)政資金及紅十字會(huì)、慈善協(xié)會(huì)、特殊黨費(fèi)等各類捐贈(zèng)資金1.8億多元用于疫情防控，資金使用規(guī)范、高效。
?。ǘ┯斜Ｓ袎?，全力爭(zhēng)取，“三保”底線兜牢兜實(shí)
一是大力壓減支出，除 “三保”支出和必要的防疫支出外，全區(qū)56家預(yù)算單位按不低于20%的標(biāo)準(zhǔn)，全年累計(jì)調(diào)減各類預(yù)算支出4億元。
二是發(fā)放《財(cái)政直達(dá)資金政策匯編》至預(yù)算單位，強(qiáng)化直達(dá)資金管理和監(jiān)控工作，全年實(shí)現(xiàn)4.3億元資金直達(dá)基層和項(xiàng)目，支出進(jìn)度98.4%（詳見(jiàn)附表5）。
三是主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政資金分配方式的新變化，積極對(duì)接省、市財(cái)政部門，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)的各項(xiàng)政策支持。全年?duì)幦p收綜合財(cái)力補(bǔ)助3.4億元、疫情增支補(bǔ)助1968萬(wàn)元、黨員捐贈(zèng)資金1621萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債2750萬(wàn)元、一般政府債券資金6599萬(wàn)元、專項(xiàng)債券資金2200萬(wàn)元，共計(jì)4.9億元，為城區(qū)最多。
四是統(tǒng)籌各類資金，重點(diǎn)收回借出款項(xiàng)2550萬(wàn)元，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金3億元用于消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，有效提高了財(cái)政資金使用效益。
?。ㄈ┨嵴裥判?，加大投入，助推企業(yè)紓困解難
一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。盡管我區(qū)經(jīng)濟(jì)受新冠肺炎疫情沖擊影響巨大，仍在全市率先出臺(tái)《推動(dòng)企業(yè)疫后重振加快產(chǎn)業(yè)升級(jí)的若干措施》，大力提振企業(yè)發(fā)展信心。及時(shí)支持疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，全年減稅降費(fèi)5.6億元。
二是最大限度降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本。全區(qū)14家單位和區(qū)屬國(guó)有企業(yè)，共為323家承租戶減免租金1310.2萬(wàn)元。
三是落實(shí)普惠金融支持政策。為轄區(qū)14家防疫重點(diǎn)企業(yè)爭(zhēng)取中央專項(xiàng)優(yōu)惠貸款5.4億元，撥付財(cái)政貼息資金698萬(wàn)元直達(dá)企業(yè)，為8家企業(yè)順延2019年度工業(yè)生產(chǎn)調(diào)度資金6個(gè)月，有效緩解了小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。
四是積極兌現(xiàn)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)扶持政策。全年兌現(xiàn)各類產(chǎn)業(yè)扶持資金共計(jì)4700萬(wàn)元。
五是開(kāi)展“八大專項(xiàng)”行動(dòng)。開(kāi)展“政策扶持對(duì)接”等專項(xiàng)行動(dòng)，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。區(qū)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)開(kāi)展重點(diǎn)稅源企業(yè)走訪，梳理涉稅信息，摸排中小稅源，全年353家重點(diǎn)稅源企業(yè)累計(jì)納稅9.9億元，完成全年稅收計(jì)劃數(shù)的79.5%。全區(qū)736名首席服務(wù)官和財(cái)稅干部，努力當(dāng)好企業(yè)“有呼必應(yīng)、無(wú)事不擾”的“店小二”，全年辦理企業(yè)訴求777件，滿意率97.2%，收到嘉獎(jiǎng)令1387份。
?。ㄋ模┮匀藶楸?，提標(biāo)擴(kuò)面，民生保障水平穩(wěn)步提高
全年民生支出?占一般公共預(yù)算支出83.4%。
一是把穩(wěn)就業(yè)放在突出位置。投入約5000萬(wàn)元用于7000余困難就業(yè)人員社保補(bǔ)貼。發(fā)放一次性吸納就業(yè)補(bǔ)貼376.4萬(wàn)元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款3.4億元。全年新增就業(yè)5323人。
二是提高社會(huì)保障力度。社保擴(kuò)面新增9597人。發(fā)放各類救助資金2644萬(wàn)元，救助困難群眾2.9萬(wàn)人次。投入近500萬(wàn)元，用于保障疫情期間困難群眾的基本生活。投入近2000萬(wàn)元，用于發(fā)放醫(yī)護(hù)人員、社區(qū)工作者等8類人員補(bǔ)助。落實(shí)長(zhǎng)江“禁漁令”，出臺(tái)《宜昌市西陵區(qū)落實(shí)長(zhǎng)江禁捕退捕漁民社保補(bǔ)貼補(bǔ)差方案》，切實(shí)保障退捕漁民基本生活。
三是加快公共衛(wèi)生“補(bǔ)短板”。投入7668萬(wàn)元，常態(tài)化開(kāi)展疫情防控、健康宣教、環(huán)境衛(wèi)生整治等重點(diǎn)工作，支持區(qū)疾控分中心開(kāi)工建設(shè)。
四是促進(jìn)教育文化事業(yè)發(fā)展。投入7251萬(wàn)元，新建、改造中小學(xué)、幼兒園9所。唐家灣中小學(xué)等項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)。順利通過(guò)全國(guó)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展區(qū)省級(jí)評(píng)估。不斷加大公共投入，完善文化設(shè)施，公共文化服務(wù)體系示范區(qū)創(chuàng)建成果不斷鞏固。
五是全力以赴做好防汛搶險(xiǎn)。緊急投入防汛搶險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)400多萬(wàn)元，投入防汛搶險(xiǎn)2000多人、應(yīng)急救援裝備5000多臺(tái)（套），挽回直接經(jīng)濟(jì)損失10多億元。
三、區(qū)級(jí)財(cái)政面臨的困難和挑戰(zhàn)
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在以下五個(gè)方面。
一是疫情沖擊“服務(wù)經(jīng)濟(jì)”影響深。2020年受新冠肺炎因素影響，各行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨前所未有的困難和挑戰(zhàn)，特別是第三產(chǎn)業(yè)受到的沖擊最大、程度最深、影響最廣。從稅收結(jié)構(gòu)上看，西陵轄區(qū)總部企業(yè)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)已占主導(dǎo)地位，2020年“服務(wù)經(jīng)濟(jì)”占比突破76%，占城區(qū)的52%。“服務(wù)經(jīng)濟(jì)”受上下游產(chǎn)業(yè)制約，供應(yīng)端與消費(fèi)端不能完全釋放經(jīng)濟(jì)動(dòng)能，市場(chǎng)恢復(fù)期慢且長(zhǎng)，短期不平衡發(fā)展嚴(yán)重制約經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇進(jìn)程。
二是部分重點(diǎn)稅源企業(yè)疫后重振壓力大。轄區(qū)4.7萬(wàn)余戶市場(chǎng)主體，積極主動(dòng)應(yīng)對(duì)，加快推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為全區(qū)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)。一部分重點(diǎn)稅源企業(yè)不斷經(jīng)受了考驗(yàn)，呈現(xiàn)出逆勢(shì)上揚(yáng)的態(tài)勢(shì)，另一部分市場(chǎng)主體也受到了較大沖擊，短期難以恢復(fù)元?dú)?。全區(qū)納稅超5萬(wàn)元以上稅源戶共計(jì)1878家，同比減少527家，年納稅總額132778萬(wàn)元，減收89799萬(wàn)元，降幅67.63%。千萬(wàn)元骨干稅源由37家減少至25家，年納稅總額66640萬(wàn)元，同比減少52984萬(wàn)元，降幅79.51%。其中，減少的12家骨干稅源企業(yè)降幅超50%的有11家。50萬(wàn)以上重點(diǎn)稅源企業(yè)308家，較2019年400家減少92家。
三是財(cái)政減收增支矛盾多。受疫情影響，全年各行各業(yè)整體效益較低，加之中央、省、市出臺(tái)一系列疫情防控的減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策，稅收和非稅收入無(wú)源可取，預(yù)計(jì)疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)的沖擊影響將持續(xù)二至三年。同時(shí)，因省市改革因素造成新增支出5800萬(wàn)元，用于全面落實(shí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)及社保等提標(biāo)擴(kuò)圍政策以及保障社區(qū)工作者改革經(jīng)費(fèi)，剛性支出逐年增加?？挂咛貏e國(guó)債等上級(jí)資金都有專項(xiàng)用途，可統(tǒng)籌使用的財(cái)力極其有限。
四是預(yù)算管理面臨新要求。2020年10月1日起施行的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》明確提出要求，各預(yù)算單位要強(qiáng)化內(nèi)控管理，落實(shí)“三重一大”決策制度，完善重大項(xiàng)目安排、大額資金使用審批流程，將項(xiàng)目立項(xiàng)、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效管理、預(yù)決算公開(kāi)等各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任明確到人、落實(shí)到位，有效防控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。從目前的情況來(lái)看，由于機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制有限，很多部門財(cái)務(wù)人員的配備不完全符合要求。
五是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)效益待提升。受前期區(qū)級(jí)未出臺(tái)國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究相關(guān)文件的影響，對(duì)國(guó)有企業(yè)從事投資、經(jīng)營(yíng)、并購(gòu)等方面造成的資產(chǎn)損失，缺乏明確認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)定流程和責(zé)任追究辦法，存在盲目投資、投資收益低下等風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有資本投資效益有待進(jìn)一步提高。因疫情影響，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)認(rèn)真落實(shí)區(qū)委區(qū)政府減免租金政策，全年租金收益減少761.5萬(wàn)元，2020年國(guó)有資本收益同比首次下降。
四、2021年預(yù)算草案
2021年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，是建黨100周年、“十四五”開(kāi)局之年、全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開(kāi)啟之年，我們既要看到經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的總體趨勢(shì)，牢牢把握重要戰(zhàn)略機(jī)遇期，也要看到面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)之復(fù)雜前所未有，財(cái)政收支之矛盾前所未有，正視困難問(wèn)題、增強(qiáng)必勝信心，把壓力轉(zhuǎn)化為發(fā)展的動(dòng)力，積極穩(wěn)妥、科學(xué)合理地編制2021年預(yù)算草案。
2021年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)及中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度總體要求，全面落實(shí)區(qū)委各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，樹(shù)牢過(guò)“緊日子”思想，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”支出。
2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況分別為：
?。ㄒ唬﹨^(qū)級(jí)一般公共預(yù)算安排情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量239880萬(wàn)元，其中：1.地方一般公共預(yù)算收入106000萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.2%，稅收占比94.3%（稅收收入100000萬(wàn)元，非稅收入6000萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表3）；2.轉(zhuǎn)移性收入56450萬(wàn)元；3.調(diào)入資金74430萬(wàn)元；4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3000萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量239880萬(wàn)元，其中：1.地方一般公共預(yù)算支出147600萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表4）；2.轉(zhuǎn)移性支出89280萬(wàn)元；3.債務(wù)還本支出3000萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支總量相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
?。ǘ﹨^(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算安排情況
區(qū)級(jí)基金收入來(lái)源于專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入和上級(jí)補(bǔ)助收入，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入2100萬(wàn)元，支出2100萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
政府性基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目：專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入100萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入2000萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目：地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出100萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1200萬(wàn)元，社保支出231萬(wàn)元，其他支出569萬(wàn)元。
?。ㄈ﹨^(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入550萬(wàn)元，支出550萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要項(xiàng)目：產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入550萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出主要項(xiàng)目：補(bǔ)充西陵城發(fā)集團(tuán)資本金550萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹨^(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金將上收由市級(jí)統(tǒng)籌，只有機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由區(qū)級(jí)編制并執(zhí)行。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等基金由市級(jí)編制并執(zhí)行。
區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入13547萬(wàn)元，支出13547萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13547萬(wàn)元。
區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13547萬(wàn)元。
五、完成2021年預(yù)算草案的主要措施
?。ㄒ唬├卫伟盐铡耙苑?wù)市場(chǎng)主體為中心”的主線，全力發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，傾力培育優(yōu)質(zhì)財(cái)源
一是加大向內(nèi)挖潛力度。加強(qiáng)總部企業(yè)跟蹤服務(wù)，幫助啟迪環(huán)境、葛洲壩集團(tuán)在宜子公司、天美國(guó)際、宜昌船柴解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在問(wèn)題，引導(dǎo)企業(yè)新業(yè)務(wù)落地西陵，發(fā)展壯大總部稅源。繼續(xù)推動(dòng)在宜企業(yè)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)模式，鼓勵(lì)總部企業(yè)利稅回流。
二是加大向外招商引資力度。以招商引資為抓手、以項(xiàng)目建設(shè)為支撐、以優(yōu)良服務(wù)為依托，用好財(cái)政貼息、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等財(cái)稅金融政策支持，引進(jìn)一批龍頭型、創(chuàng)新型、科技型優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落地投產(chǎn)。持續(xù)優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，加快形成新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，打好財(cái)稅可持續(xù)增收基礎(chǔ)。
三是加大向上爭(zhēng)取力度。繼續(xù)瞄準(zhǔn)政府債券和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金兩個(gè)方向，盯緊盯牢政策資金投向，研究政策、吃透政策、用好政策，高效組織項(xiàng)目謀劃申報(bào)，加大“橫向”配合力度和“縱向”協(xié)調(diào)力度，大力爭(zhēng)取政府債券、中央預(yù)算內(nèi)投資及獎(jiǎng)補(bǔ)資金等，讓更多的項(xiàng)目資金落地我區(qū)。
（二）牢牢樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想的底線，全力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，竭力保障重點(diǎn)
一是突出厲行勤儉節(jié)約。大力壓減低效無(wú)效、標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高和非必需的項(xiàng)目支出，繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控行政成本。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，不大包大攬，減輕財(cái)政支出壓力，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，從緊編預(yù)算，從嚴(yán)控支出。
二是突出“窯灣片區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng)”。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢兜緊“三?！敝С龅拙€。堅(jiān)持精打細(xì)算，把有限資金用到刀刃上，集中資金、資源，聚力支持“窯灣片區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng)”，建成省級(jí)兩業(yè)融合發(fā)展試點(diǎn)。擬投入8000萬(wàn)元，支持唐家灣中小學(xué)、西壩中小學(xué)、疾控分中心建設(shè)。促進(jìn)“六穩(wěn)”“六?！?，做好產(chǎn)業(yè)升級(jí)、疫情防控、城市治理、老舊小區(qū)改造等重點(diǎn)領(lǐng)域保障。
三是突出資金統(tǒng)籌調(diào)度。多渠道籌措資金，盤活各類存量資金、資產(chǎn)，清理消化財(cái)政暫付性款項(xiàng)，嚴(yán)格對(duì)外借款，強(qiáng)化庫(kù)款保障。清理部門往來(lái)結(jié)余和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大各類資金整合力度，結(jié)合重點(diǎn)支出時(shí)間節(jié)點(diǎn)，科學(xué)調(diào)度、統(tǒng)籌安排，提升財(cái)政保障能力。
?。ㄈ├卫伟盐铡邦A(yù)算約束與績(jī)效管理并重”的標(biāo)線，全力提升工作效能，助力科學(xué)理財(cái)
一是聚焦預(yù)算管理。樹(shù)牢預(yù)算法治意識(shí)，深入貫徹執(zhí)行新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建立“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，完善“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”機(jī)制，以績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向分配資金，不斷提高預(yù)算約束力和透明度。
二是聚焦債務(wù)管控。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理，建立儲(chǔ)備、發(fā)行、執(zhí)行三個(gè)層面項(xiàng)目庫(kù)，分類管理政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控,加快債券發(fā)行和使用，形成政府債券資金“借、用、管、還”全過(guò)程項(xiàng)目管理機(jī)制，提高債券爭(zhēng)取能力和資金使用效益，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)存量，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控。
三是聚焦深化改革。落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，推進(jìn)“預(yù)算管理一體化”建設(shè)，按照“五統(tǒng)一”標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，按一個(gè)整體進(jìn)行規(guī)范整合。強(qiáng)化政府采購(gòu)預(yù)算管理，執(zhí)行全省統(tǒng)一的政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)，加大中小微企業(yè)采購(gòu)比例。開(kāi)展國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)及行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，推動(dòng)國(guó)資監(jiān)管方式由管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)、財(cái)政內(nèi)部控制體系建設(shè)、投資預(yù)算評(píng)審等工作，促使財(cái)政治理能力現(xiàn)代化。
各位代表：2021年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作任務(wù)更加艱巨繁重，困難挑戰(zhàn)前所未有！我們將堅(jiān)持在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，克難攻堅(jiān)，真抓實(shí)干，確保全面完成預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)，為書(shū)寫西陵區(qū)高質(zhì)量發(fā)展新篇章做出新貢獻(xiàn)。
詞匯注解
1.積極財(cái)政政策：指通過(guò)減少稅費(fèi)或增加財(cái)政支出擴(kuò)大社會(huì)總需求、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)的財(cái)政政策。2019年，積極財(cái)政政策具體體現(xiàn)為：減——大規(guī)模減稅降費(fèi)為全社會(huì)減負(fù)；加——重點(diǎn)支出不減力，助力高質(zhì)量發(fā)展；防——有效防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)；深——重點(diǎn)突破，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革。
2. 一般公共預(yù)算：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。
3. 政府性基金預(yù)算：指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
5. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃。
6. 預(yù)算調(diào)整：是指經(jīng)各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的本級(jí)預(yù)算，在執(zhí)行中因特殊情況需要增加支出或者減少收入，使原批準(zhǔn)的收支平衡的預(yù)算的總支出超過(guò)總收入，或者使原批準(zhǔn)的預(yù)算中舉借債務(wù)的數(shù)額增加的部分變更。2020年8月，因新冠肺炎疫情和汛情疊加，我區(qū)經(jīng)濟(jì)受到巨大沖擊，財(cái)政收入大幅減少，支持疫情防控、穩(wěn)崗就業(yè)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)、保障人民群眾生活等剛性支出增加，區(qū)政府編制了預(yù)算調(diào)整方案報(bào)經(jīng)區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，進(jìn)行了預(yù)算調(diào)整。
7. 轉(zhuǎn)移性收入：指以各級(jí)政府之間所存在的財(cái)政能力差異為基礎(chǔ)，以實(shí)現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實(shí)現(xiàn)的一種財(cái)政資金調(diào)撥收入。
8.特別國(guó)債: 是指國(guó)債的一種，其專門服務(wù)于特殊政策目的，支持某特定項(xiàng)目需要發(fā)行的國(guó)債。
9.政府債務(wù)：指按預(yù)算法規(guī)定通過(guò)省政府代為發(fā)行的地方政府債券，以及2014年底清理甄別鎖定的存量政府債務(wù)。政府債務(wù)分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)。一般債務(wù)指政府為沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務(wù)；專項(xiàng)債務(wù)指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務(wù)。市縣政府舉借債務(wù)的規(guī)模，必須嚴(yán)格控制在省政府下達(dá)的限額內(nèi)。
10.政府債務(wù)率：（地方政府債務(wù)余額÷地方綜合財(cái)力）×100%，地方綜合財(cái)力是指各地根據(jù)上年財(cái)政決算數(shù)據(jù)，按照一般公共預(yù)算綜合財(cái)力和政府性基金預(yù)算綜合財(cái)力分別測(cè)算后的數(shù)據(jù)之和。
11. 民生支出：指財(cái)政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備等支出。
