（湖北?。╆P于宜昌市秭歸縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于秭歸縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
秭歸縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，突出保障、爭取、統(tǒng)籌三項重點，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨閵Z取疫情防控和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展雙勝利提供堅實財力支撐，預算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
地方一般公共預算收入完成3.95億元，完成調(diào)整預算數(shù)的98.84%，同比減少50.58%。其中稅收收入完成2.97億元，非稅收入完成9837萬元,稅收占比75.12%,同比提高14個百分點。
地方一般公共預算支出42.21億元，完成調(diào)整預算數(shù)的103.05%，同比增加15.74%。主要項目情況為：一般公共服務支出4.8億元，完成調(diào)整預算數(shù)的124.3%，主要是機構改革后科目變動；公共安全支出1.13億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100.24%；教育支出5.65億元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.32%；科學技術支出4006萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的102.77%；文化體育與傳媒支出9531萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的103.94%；社會保障和就業(yè)支出5.48億元，完成調(diào)整預算數(shù)的104.53%；衛(wèi)生健康支出4.21億元，完成調(diào)整預算數(shù)的104.72%；節(jié)能環(huán)保支出1.09億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100.53%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7490萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的105.37%；農(nóng)林水支出7.33億元，完成調(diào)整預算數(shù)的93.85%，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務中心支出科目調(diào)整；交通運輸支出5.47億元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.43%；資源勘探信息支出5706萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的105.06%；商業(yè)服務業(yè)支出4028萬，完成調(diào)整預算數(shù)的90.15%，主要是支出功能科目調(diào)整；自然資源海洋氣象等支出9477萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.12%；住房保障支出1.58億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；糧油儲備支出1438萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的120.54%，主要為專項轉移支付增加；災害防治及應急管理支出6280萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的123.4%，主要為專項轉移支付增加；債務付息及手續(xù)費支出6871萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的97.43%。
平衡情況。一般公共預算收入總量49.29億元，其中：地方一般公共預算收入3.95億元；上級補助收入34.13億元，其中返還性收入1.55億元、一般性轉移支付收入29.01億元、專項轉移支付收入3.57億元；省政府債券轉貸收入5.94億元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.67億元；上年結轉1.9億元；調(diào)入資金6996萬元。一般公共預算支出總量47.56億元，其中：地方一般公共預算支出42.21億元，債務還本支出4.1億元，上解支出1.1億元，增補預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1496萬元。收支相抵，結轉下年支出1.73億元，主要是2020年12月到達未撥出的省專款。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
本級政府性基金收入完成4.47億元,完成調(diào)整預算數(shù)的100.24%。分項目完成情況為：土地出讓金收入完成3.16億元，城市基礎設施配套費收入完成946萬元，污水處理費收入完成615萬元，車輛通行費收入完成724萬元，專項債券對應項目專項收入完成1.08億元。
政府性基金支出13.85億元，完成調(diào)整預算數(shù)的104.85%。其中：社會保障和就業(yè)支出5974萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的105.62%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.93億元，完成調(diào)整預算數(shù)的139.3%，主要是翻壩鐵路和金缸城北區(qū)土地征收補償、基礎設施建設資金增加；農(nóng)林水支出5.67億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；交通運輸支出615萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；其它支出3.6億元，完成調(diào)整預算數(shù)的101.86%，主要是專項債券轉貸資金；債務付息及發(fā)行費支出6003萬元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；抗疫特別國債支出1.39億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%。
平衡情況。全縣政府性基金收入總量17.28億元，其中：本級基金收入4.47億元，專項轉移支付收入7.9億元，上年結轉1.04億元，專項債券轉貸收入3.87億元。支出總量14.76億元。收支相抵，結轉結余2.52億元，轉入下年繼續(xù)使用。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金總收入23.3億元。其中：上年結余11.93億元，當年收入11.37億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；支出12.37億元，完成調(diào)整預算數(shù)的100%；收支相抵，滾存結余10.93億元。
主要項目收支情況：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入5.03億元，支出5.56億元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入1.35億元，支出9400萬元；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金收入1.23億元，支出9208萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入2.05億元，支出1.78億元；工傷保險基金收入336萬元，支出723萬元；失業(yè)保險基金收入676萬元，支出1846萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入1.6億元，支出2.92億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收入418萬元，完成預算數(shù)的110.88%。其中上繳利潤收入182萬元，股利、股息收入231萬元，上級補助收入5萬元。
支出219萬元，完成預算數(shù)的120.3%。其中國有企業(yè)資本注入218萬元，國有企業(yè)政策性補助支出1萬元。調(diào)入一般公共預算195萬元。收支相抵，結轉下年支出4萬元。
（五）地方政府性債務情況
全縣政府債務余額為38.09億元，其中一般債務18.85億元，專項債務19.24億元，2020年當年新增政府債務5.19億元（一般債券1.84億元，專項債券3.35億元）。根據(jù)預算法對債務實行限額管理的規(guī)定，省財政廳核定我縣2020年末債務限額為40.31億元，債務余額沒有超出債務限額，政府債務風險平穩(wěn)可控。
（六）2020年財政主要工作情況
1、聚焦疫情防控，做好服務保障。一是強化資金保障。堅持急事急辦、特事特辦，實行先撥付后清算，累計籌集和撥付疫情防控和救治資金8469萬元，足額保障了疫情防控的資金需求。二是規(guī)范資金使用。出臺《加強秭歸縣新冠肺炎防治后勤財務管理的通知》、《秭歸縣新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控財政專項資金管理辦法》等文件，切實規(guī)范防控資金和物資管理。三是及時落實政策。累計發(fā)放特殊困難群眾臨時價格補貼及基本生活資金3007萬元，慰問困難群眾9049人719萬元，落實醫(yī)護人員各項補助 807萬元，發(fā)放就業(yè)、失業(yè)補助金 1007萬元，減免國有企業(yè)房租 1022萬元，全面落實了各項惠企穩(wěn)崗、安民紓困政策。
2、聚焦財政運行，抓好收支管理。面對經(jīng)濟持續(xù)下行、減稅降費和新冠肺炎疫情等多重因素疊加影響，科學研判財政收支形勢，制定有效應對措施。一是抓好資金調(diào)度。堅持“保基本民生、保工資、保運轉”在財政支出中的優(yōu)先順序，著力做好資金調(diào)度和庫款保障，確保資金及時撥付。二是及時調(diào)整預算。充分研判新冠肺炎疫情對收入的影響，及時對收入目標進行調(diào)整，地方一般公共預算收入從6億元調(diào)整為4億元。三是制定節(jié)支措施。2020年4月24日縣委、縣政府印發(fā)了《關于過“緊日子”要求的通知》，明確六項節(jié)支措施。2020年8月25日縣政府印發(fā)了《關于積極應對新冠肺炎疫情沖擊全面從嚴從緊加強預算管理的通知》，進一步明確了12個方面的要求，讓厲行節(jié)約過“緊日子”成為共識。四是優(yōu)化支出結構。嚴格執(zhí)行無必需不支出的要求，大力壓縮一般性支出，壓減項目支出9000萬元，節(jié)約財力用于疫情防控和疫后重振。五是積極爭取補助。爭取到位減收增支補助1.8億元，有效緩解本級支出壓力。
3、聚焦 “六穩(wěn)”“六?！?，加大財政投入。根據(jù)秭歸實際，找準找足支持依據(jù)，抓實對上爭取工作，全年爭取到位上級轉移支付資金31億元，同比增長37.4%，為做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務提供了財力保障。通過預算安排、統(tǒng)籌整合、爭取債券等多種方式，籌集資金支持重點項目建設，保證了芝茅路建成通車、童莊河大橋建設按進度推進，促進了郭文路、楊太路、羅家水庫、白家河水庫等一大批項目開工建設。抓住專項債券增量擴容的重大契機，積極向上申報政府債券， 22個項目入選省儲備庫，8個項目成功發(fā)行，發(fā)行專項債券資金3.35億元，促成了天然氣管網(wǎng)、縣游泳館、康養(yǎng)園、城市垃圾分類等項目的順利實施，也為2021年的爭取工作打下良好的基礎。堅持“因需而整、應整盡整”原則，扎實做好財政扶貧資金統(tǒng)籌整合，全年統(tǒng)籌整合財政資金8.79億元，脫貧成果得到進一步鞏固?？h本級安排資金5617萬元，大力支持污染防治、長江禁捕和落實河湖長制等工作，支持打好碧水、藍天、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4、聚焦預算執(zhí)行，實施財政監(jiān)督。進一步完善國庫集中支付電子化管理工作，采取實時監(jiān)控和事后監(jiān)督相結合的模式，將動態(tài)監(jiān)控范圍拓展到所有財政資金和全部業(yè)務流程，專人負責做好扶貧資金動態(tài)監(jiān)控，扎實開展財政直達資金管理，不斷提升預算執(zhí)行的規(guī)范性和支出進度，全年累計辦理國庫集中支付業(yè)務7萬多筆，累計撥付資金85億多元，確保了資金撥付及時、安全、高效。組織9個專班對預算執(zhí)行、政府債券、預決算公開開展了全面檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，起到了預防警示在前的作用。強力推進盤活財政資金，對兩年以上的結轉資金和當年未使用的本級預算資金，全部收回預算統(tǒng)籌，有效破解執(zhí)行進度慢的問題。落實政府債券分月發(fā)行要求，多種措施督促加快資金撥付，當年新增一般債券使用率達98.98%，專項債券達到100%。
5、聚焦財政職能，推進財政改革。一是深化預算管理改革。強力推進零基預算，打破“基數(shù)+增長”的固定預算模式，建立能增能減、有保有壓的預算機制。進一步加強四本預算的統(tǒng)籌銜接，健全和完善地方預算體系。二是推進績效管理改革。制定了《關于印發(fā)全面實施預算績效管理系列制度的通知》等四項管理制度，實行績效評價工作全覆蓋，建立重點績效評價結果向人大和政府報告制度，加大評價結果的運用力度，省財政廳宜昌片區(qū)調(diào)研培訓現(xiàn)場會在我縣召開，秭歸推進績效改革工作在省廳視頻工作中交流發(fā)言，并獲得獎勵資金106萬元。三是優(yōu)化政府采購管理改革。規(guī)范政府采購公告和公示信息發(fā)布行為，推進政府采購信息化建設。充分發(fā)揮政府采購政策功能，組織全縣預算單位積極采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品，深入推進政府采購支持脫貧攻堅工作。四是強化制度體系建設。印發(fā)《秭歸縣政府債券管理暫行辦法》等管理制度7項，聯(lián)合其它部門印發(fā)各類資金管理辦法3項，有序推進會議費管理辦法的修訂工作，與時俱進完善和加強制度體系建設。
2020年的預算執(zhí)行總體較好，但也還存在一些亟待解決的問題。主要表現(xiàn)在：一是預算編制不科學、不全面，預算的前瞻性和全面性需進一步提升；二是預算執(zhí)行不規(guī)范，預算執(zhí)行進度慢，新增存量和預算追加現(xiàn)象并存尚需加力解決；三是預算績效評價質(zhì)量不高，績效目標簡單易達，評價形式重于內(nèi)容，以結果為導向的績效管理機制還未真正建立；四是盤活存量資金意識淡薄，少數(shù)單位存在不理解不支持的現(xiàn)象，財政統(tǒng)籌能力需進一步加強。
二、2021年預算草案
（一）預算編制的指導思想
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，預算工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實中央和省、市、縣各級黨委、政府的決策部署，全面提升財政管理和服務能力現(xiàn)代化。堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，著力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨粓猿珠L期過“緊日子”的思想，強化零基預算理念，建立能增能減、有保有壓的預算分配機制，硬化預算約束，確保財政穩(wěn)定和可持續(xù)；強化績效管理理念，實施全口徑預算，所有收支全部納入預算管理，逐步建立全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力、精準高效的預算制度。
（二）預算編制的基本原則
1.依法理財原則。全面落實新修訂的《預算法實施條例》，切實規(guī)范預算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督行為，按照公開、公正、透明的要求，做好2021年預算編制工作。
2.厲行節(jié)約原則。優(yōu)化財政收支結構，著力保障和改善民生，牢固樹立過“緊日子”的思想，精打細算、厲行節(jié)約，大力壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，努力降低行政運行成本。
3.講求績效原則。深化績效預算理念，加大部門預算執(zhí)行情況的跟蹤問效，擴大績效評價結果的運用范圍，逐步建立以評價結果指導預算的制度。
4.精準規(guī)范原則。按照規(guī)范程序和標準，細化預算編制，做到預算口徑精準、項目編制精準、測算數(shù)據(jù)精準，預算編制涵蓋財政收支、資產(chǎn)配置、政府采購、政府購買服務全領域，實現(xiàn)應編盡編，實現(xiàn)一本預算管全年。
（三）預算草案
1、一般公共預算草案
（1）一般公共預算收入。地方一般公共預算收入預算目標為5.5億元，比2020年完成數(shù)3.95億元增長39.24%，其中稅收收入4.2億元，非稅收入1.3億元，稅收占比76.36%。奮斗目標為6億元。
（2）一般公共預算支出。一般公共預算支出為29.37億元，同比減少5575萬元。主要科目預算安排情況：
一般公共服務支出4.42億元，剔除省?？睿ㄏ峦┩仍黾?.53%；公共安全支出9814萬元，同比增長4.77%；教育支出5.13億元，同比增長6.74%；科學技術支出2415萬元，同比下降8.02%；文化旅游體育與傳媒支出4937萬元，同比下降10.51%，；社會保障和就業(yè)支出4.13億元，同比下降26.21%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌后支出減少；衛(wèi)生健康支出4.66億元，同比增長8.57%；節(jié)能環(huán)保支出2140萬元，同比下降22.34%，主要是縣生態(tài)環(huán)境局上劃市級后支出減少；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7242萬元，同比下降4.44%；農(nóng)林水支出4.49億元，同比增長0.45%；交通運輸支出1.61億元，同比增長15.22%；資源勘探信息等支出1396萬元，同比下降80.77%；商業(yè)服務業(yè)等支出193萬元，同比下降16.09%；自然資源海洋氣象等支出2944萬元，同比下降7.76%；住房保障支出4864萬元；糧油物資儲備支出596萬元；災害防治及應急管理2407萬元，同比增加4.23%；債務付息支出7000萬元，同比持平；預備費3360萬元。
（3）預算平衡情況。一般公共預算的收入總量為31.62億元，其中：一般公共預算收入5.5億元，上級補助收入19.98億元，債券轉貸收入1.15億元，調(diào)入其他資金2.47億元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.79億元，上年結轉1.73億元；支出總量為31.62億元，其中：一般公共預算支出29.37億元，債務還本1.15億元，上解支出1.1億元。收支相抵，預算平衡。
2、政府性基金預算草案
本級政府性基金收入2.99億元。其中：土地出讓金收入2.55億元，同比增加5.7%；城市基礎設施配套費收入700萬元，同比增加17.06%；污水處理費收入700萬元，同比增加25%，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠的收費增加；車輛通行費收入1000萬元，同比減少33.3%；新增專項債券對應項目專項收入2000萬元，主要是企業(yè)上繳的專項債券利息。
政府性基金預算本級支出9.17億元。主要科目為：社會保障和就業(yè)支出5656萬元，主要是移民后扶基金支出；農(nóng)林水支出3.4億元，主要是三峽水庫基金支出和移民后續(xù)項目資金支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.25億元，主要是土地出讓金、城市基礎設施配套費、污水處理費等支出；車輛通行費支出1109萬元，為秭歸長江大橋運營支出；其他支出1429萬元，主要是彩票公益金支出；債務付息支出7000萬元，為專項債券的債務利息。
政府性基金總收入11.03億元。其中本級收入2.99億元，專項轉移支付收入4.11億元，債券轉貸收入1.41億元，上年結轉收入2.52億元。政府性基金總支出11.03億元，其中本級支出9.17億元，債務還本支出1.41億元，調(diào)出4500萬元。收支相抵，預算平衡。
3、社會保險基金預算草案
社會保險基金收入總量為10.49億元。其中：歷年結余4.31億元，當年收入6.18億元；支出總量5.26億元，收支相抵，滾存結余5.23億元。
主要項目收支情況：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.67億元，支出9391萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金1.29億元，支出1.07億元；工傷保險基金收入680萬元，支出1011萬元；失業(yè)保險基金1603萬元，支出1549萬元；機關事業(yè)養(yǎng)老保險收入2.99億元，支出2.99億元。
因2021年企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金省級統(tǒng)籌，居民基本醫(yī)療保險基金市級統(tǒng)籌，本級預算規(guī)模同比變動較大。
4、國有資本經(jīng)營預算草案
國有資本經(jīng)營預算總收入463萬元，其中：利潤收入228萬元，股利股息收入231萬元，上年結轉4萬元。國有資本經(jīng)營預算總支出463萬元，其中調(diào)入公共預算231萬元、安排資本金支出232萬元。收支相抵，預算平衡。
三、完成2021年財政預算目標的主要措施
面對全球新冠疫情加劇、中美貿(mào)易摩擦升級、國家實施大規(guī)模減稅降費等復雜局面，2021年將是我縣收支矛盾最突出、日子最艱難的一年。我們將按照“堅守底線、突出重點、厲行節(jié)約、引導預期”的原則，以培財源、重調(diào)控、優(yōu)結構、增績效為重點，依法理財、科學管理、負重前行，確保各項收支目標全面完成。
（一）圍繞開源增收，著力抓好財源建設。實行開源與節(jié)流并重，既要保吃飯，又要保發(fā)展，努力籌集資金確保華新骨料等重點招商引資項目順利落地，集中財力辦大事，促進項目早日達產(chǎn)見效。探索政府招商引資政策兌現(xiàn)新方式，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的引導作用和倍數(shù)效應，拓展招商引資項目落地籌資渠道，支持引進有實力、有科技、有市場的項目企業(yè)，有效化解招商落地難、落地慢的問題。充分運用政府專項債券，支持九里生態(tài)工業(yè)園區(qū)提檔升級，通過優(yōu)化園區(qū)布局和調(diào)區(qū)擴區(qū)，著力增強園區(qū)的產(chǎn)業(yè)聚集效應。強化涉稅信息的即時交換，建強護稅協(xié)稅聯(lián)席會議和考核機制，加強砂石資源、建安工程等重點領域的稅源監(jiān)控，做到依法征收、應收盡收。實施“招財引稅”工程，積極爭取百麗鞋業(yè)和AB服飾總部支持，提升秭歸產(chǎn)品的附加值，提高在秭稅收的貢獻度;積極支持工農(nóng)中建等行、國家電網(wǎng)、中國石化等央企、省企在秭機構，培育和爭取稅收傾斜秭歸，不斷做大、做強、做實總部稅收。
（二）圍繞厲行節(jié)約，著力抓好預算執(zhí)行。全面貫徹縣委、縣政府關于過“緊日子”的要求，把要求貫穿預算執(zhí)行的全過程，全力壓縮一切非剛性、非重點、非必須的支出，把錢用在刀刃上。與時俱進修訂和完善接待費、差旅費和會議費等管理辦法，探索試行縣內(nèi)出差無票化定額包干制度，會同紀委監(jiān)委、審計開展專項檢查，切實杜絕“餐桌”和“車輪”上的浪費。牢固樹立“無預算不支出、先預算后支出”理念，嚴格基本支出序時進度和項目資金進度撥款，多種措施督促預算執(zhí)行進度，切實解決財政資金的“趴窩”問題。
（三）圍繞疫后重振，著力抓好對上爭取。進一步優(yōu)化完善對上爭取的考核和激勵機制，制定爭取目標，分解爭取任務，落實爭取責任，加大橫向對比和縱向占比在爭取考核中的權重，提升爭取成效。緊緊抓住中央支持湖北疫后重振的一攬子政策 “窗口期”，積極對接湖北補短板“十大工程”，爭取更多重點項目落戶秭歸。充分利用鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興、武陵山片區(qū)區(qū)域發(fā)展、三峽后續(xù)規(guī)劃等政策機遇，做好項目謀劃，爭取更大份額，抓好現(xiàn)實財力的爭取，彌補本級財政困難。
（四）圍繞統(tǒng)籌整合，著力抓好財政績效。一是加大一般公共預算與其它三本預算、本級預算與上級?？?、預算資金與非稅收入、新增財力和存量資金之間的統(tǒng)籌銜接，解決好條塊分割和資金零散的問題，提升預算統(tǒng)籌能力。二是全面實施零基預算，除扶貧、教育等重點領域外，取消一切與財政收入相掛鉤的支出政策，徹底打破支出固化的頑疾，不斷優(yōu)化支出結構。三是堅持“應統(tǒng)盡統(tǒng)”原則，強力推進財政專項資金的統(tǒng)籌整合，穩(wěn)定統(tǒng)籌規(guī)模，突出整合成效，打破部門藩蘺格局，增強政府調(diào)控能力。四是全面落實《中共中央、國務院關于全面實施預算績效管理的意見》，完善“花錢必問效、無效必問責”的預算懲戒機制，提高績效結果在預算管理中的運用力度，解決好財政資金效率低下的問題，提升財政資金使用績效。
各位代表，2021年的財政工作任務艱巨、責任重大，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨l(fā)揚為民服務孺子牛、創(chuàng)新發(fā)展拓荒牛、艱苦奮斗老黃牛的精神，進一步堅定信心、真抓實干，以高質(zhì)量的年度預算助力秭歸疫后重振和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異的成績向建黨一百周年交上滿意答卷。
附件：1.名詞解釋
2.2020年財政預算執(zhí)行情況表
3.2021年財政預算草案計劃表
附件1
名 詞 解 釋
1.全口徑預算管理。指將全部政府收支納入預算，并接受與其性質(zhì)相適應的管理和監(jiān)督，使政府預算做到體系完整、結構清晰、權責匹配、公開透明。其基本內(nèi)容包括：一是所有政府收支應當納入預算；二是預算體系包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算。
2.一般公共預算。指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。
3.政府性基金預算。指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。
4.國有資本經(jīng)營預算。指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預算。
5.社會保險基金預算。指根據(jù)國家社會保險和預算管理法律法規(guī)建立，反映各項社會保險基金收支的年度計劃。
6.預算績效管理。預算績效是指預算資金所達到的產(chǎn)出和結果。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結果為導向的預算管理模式。它強化政府預算為民服務的理念，強調(diào)預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關注預算資金的產(chǎn)出和結果。推進預算績效管理，有利于提升預算管理水平、增強單位支出責任、提高公共服務質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。
7.財政結轉結余資金。財政結轉資金，是指當年支出預算已執(zhí)行但尚未完成，或因故未執(zhí)行，下年需按原用途繼續(xù)使用的財政撥款資金。財政結余資金，是指支出預算工作目標已完成，或由于受政策變化、計劃調(diào)整等因素影響工作終止，當年剩余的財政撥款資金。
8.民生支出。指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)等、國土海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探信息等、金融監(jiān)管、其他支出等支出科目。
9.政府采購。指各級機關事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金購買依法制定的集中采購目錄以內(nèi)或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。它不僅是指具體的采購過程，也是一種公共采購管理制度。
10.財政投資評審。財政投資評審是財政職能的重要組成部分，是強化財政支出預算管理的重要環(huán)節(jié)。通過運用專業(yè)技術評審手段，對使用財政資金的基本建設項目和專項支出的必要性、可行性、合理性及資金來源等方面進行評審論證，對不合規(guī)行為實施監(jiān)督，避免財政資金支出的盲目性和隨意性，從而提高財政資金使用效益。
11.政府和社會資本合作（PPP）。即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府和社會資本在基礎設施建設及公共服務領域建立的一種長期合作關系。通常模式是由社會資本承擔設計、建設、運營、維護基礎設施的大部分工作，并通過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲得合理回報；政府部門負責基礎設施及公共服務價格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
12.政府購買服務。指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量和事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
13.轉移支付。以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎，以實現(xiàn)各地公共服務水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡制度。
14.一般性轉移支付。指上級政府給予地方政府的財力補助，用于均衡地區(qū)間財力差距，包括純財力補助和中央地方基本公共服務領域共同財政事權轉移支付，地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
15.專項轉移支付。指上級政府為實現(xiàn)特定的經(jīng)濟和社會發(fā)展目標無償給予地方政府，由接受轉移支付的政府按照上級政府規(guī)定的用途安排使用的預算資金。
16.政府債務。指按預算法規(guī)定通過省政府代為發(fā)行的地方政府債券，以及2014年底清理甄別鎖定的存量政府債務。政府債務分為一般債務和專項債務。一般債務指政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務；專項債務指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的債務。
17.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期工作。
18.六保：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉。
