（湖北?。╆P(guān)于宜昌市當(dāng)陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于當(dāng)陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年2月28日在當(dāng)陽市第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
市財(cái)政局
各位代表：
按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求，受市人民政府委托，現(xiàn)將當(dāng)陽市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)市九屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
2021年預(yù)算執(zhí)行情況
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
當(dāng)陽市第八屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議批準(zhǔn)我市2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為135000萬元，地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算為410116萬元。
在2021年預(yù)算執(zhí)行中，受債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入等因素影響，預(yù)測全年收支較年初預(yù)算發(fā)生變化，按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，我市對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行了調(diào)整，并經(jīng)市九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審議通過。調(diào)整后，全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為146683萬元，比年初預(yù)算增加11683萬元。地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算為425869萬元，比年初預(yù)算增加15753萬元。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算收入完成情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)472927萬元，其中：
1．地方一般公共預(yù)算收入140450萬元，完成調(diào)整預(yù)算146683萬元的95.8%，同比增長70.5%，恢復(fù)到2019年的77.6%。其中：稅收收入完成109633萬元，完成調(diào)整預(yù)算115372萬元的95%，同比增長63.6%，恢復(fù)到2019年的93.7%。稅收占比為78.1%，同比下降3.3個(gè)百分點(diǎn)。
2．上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)231356萬元。
3．地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30043萬元。
4．上年結(jié)轉(zhuǎn)8996萬元。
5．動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18298萬元。
6．調(diào)入資金43784萬元，其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入19418萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入12664萬元、存量資金調(diào)入11702萬元。
（二）一般公共預(yù)算支出情況
全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)預(yù)計(jì)415158萬元，其中：
1．地方一般公共預(yù)算支出365090萬元，完成調(diào)整預(yù)算425869萬元的85.7%。
2．上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)19926萬元。
3．地方政府債券還本支出20820萬元。
4．安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9322萬元。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算收支平衡情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)472927萬元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)預(yù)計(jì)415158萬元，收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余57769萬元（主要原因是由權(quán)責(zé)發(fā)生制改為收付實(shí)現(xiàn)制后，上級(jí)下達(dá)有固定用途的轉(zhuǎn)移支付資金，當(dāng)年未使用完的不能在當(dāng)年列支掛賬，必須結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）。
（四）預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年，預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4000萬元，全年執(zhí)行928.16萬元，主要用于以下支出：
進(jìn)口冷鏈?zhǔn)称芳斜O(jiān)管倉儲(chǔ)費(fèi)支出20萬元；安全隱患治理及整改支出118.39萬元；信訪事務(wù)支出24.98萬元；氣象設(shè)施建設(shè)支出35萬元；清四亂支出17.66萬元；疫情防控支出712.13萬元。
預(yù)備費(fèi)結(jié)余3071.84萬元，全部安排為預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（五）需要說明的情況
1．規(guī)范按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）要求，市縣級(jí)財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。2021年我市地方一般公共預(yù)算支出365090萬元（市直332463萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)32627萬元）為實(shí)際已發(fā)生支付數(shù)。
2．由于2021年與省財(cái)政廳各項(xiàng)結(jié)算正在辦理，部分?jǐn)?shù)據(jù)為預(yù)計(jì)數(shù)。待結(jié)算辦理完畢后，我們將具體情況及時(shí)上報(bào)市人大常委會(huì)審議，并依法按程序公開。
（六）三個(gè)街道辦事處預(yù)算執(zhí)行情況
1．玉陽街道辦事處預(yù)算執(zhí)行情況
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)12067萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入7643萬元；轉(zhuǎn)移性收入4424萬元。
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)12067萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出5164萬元；轉(zhuǎn)移性支出6903萬元。
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
2．壩陵街道辦事處預(yù)算執(zhí)行情況
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)5433萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入2590萬元；轉(zhuǎn)移性收入2843萬元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)5433萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出3736萬元；轉(zhuǎn)移性支出1697萬元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
3．玉泉街道辦事處預(yù)算執(zhí)行情況
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)9023萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入5122萬元；轉(zhuǎn)移性收入3901萬元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)8523萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出4224萬元；轉(zhuǎn)移性支出4299萬元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收支相抵，結(jié)余500萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市政府性基金預(yù)算收入總計(jì)165034萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入109698萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入6739萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43900萬元；預(yù)算調(diào)入資金860萬元；上年結(jié)余3837萬元。
本級(jí)政府性基金預(yù)算收入109698萬元，完成調(diào)整預(yù)算116000萬元的94.6%。主要收入項(xiàng)目為：國有土地使用權(quán)出讓收入100907萬元；車輛通行費(fèi)收入5826萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1507萬元；污水處理費(fèi)收入1458萬元。
全市政府性基金預(yù)算支出總計(jì)144317萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算支出110299萬元；調(diào)出至一般公共預(yù)算19418萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出14600萬元。
本級(jí)政府性基金預(yù)算支出110299萬元，完成調(diào)整預(yù)算125877萬元的87.6%。支出項(xiàng)目為：社會(huì)保障和就業(yè)支出940萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出77252萬元；農(nóng)林水支出1614萬元；交通運(yùn)輸支出5000萬元；債務(wù)付息支出5390萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬元；其他支出20064萬元。
全市政府性基金預(yù)算收支相抵，結(jié)余20717萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用（其中通行費(fèi)826萬元、轉(zhuǎn)移支付4307萬元、債券7515萬元、特別國債8069萬元）。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)12664萬元，其中：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12578萬元，完成調(diào)整預(yù)算12578萬元的100%，主要是建投集團(tuán)上繳利潤；上級(jí)補(bǔ)助收入（中央、省國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金）83萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)12664萬元，全部調(diào)出到一般公共預(yù)算支出。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，年末無結(jié)余。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)均由上級(jí)編制，本級(jí)編制的基金預(yù)算有：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育）、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入98843萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102%。本年收入的主要項(xiàng)目為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22632萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入44800萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）收入25584萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2207萬元；工傷保險(xiǎn)基金收入3620萬元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出87451萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98%。本年支出的主要項(xiàng)目為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13834萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出45481萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）支出23245萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1271萬元；工傷保險(xiǎn)基金支出3620萬元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵，本年收支結(jié)余11392萬元，上年結(jié)余86132萬元，滾存結(jié)余97524萬元。
五、政府債務(wù)情況
?。ㄒ唬┑胤秸畟l(fā)行情況
1．發(fā)行轉(zhuǎn)貸情況。2021年，省財(cái)政廳發(fā)行轉(zhuǎn)貸我市地方政府債券73943萬元（一般債券30043萬元、專項(xiàng)債券43900萬元）。其中：新增債券39323萬元（一般債券9223萬元、專項(xiàng)債券30100萬元）；再融資債券34620萬元（一般債券20820萬元、專項(xiàng)債券13800萬元）。地方政府債券平均發(fā)行期限7.8年，其中：一般債券7.1年，專項(xiàng)債券8.9年。平均發(fā)行利率3.17%，其中：一般債券3.12%，專項(xiàng)債券3.21%。
2．還本付息情況。2021年，地方政府債券到期償還本金35420萬元，其中：發(fā)行再融資債券償還本金34620萬元、安排財(cái)政資金等償還本金800萬元。地方政府債券支付利息14153萬元，其中：一般債券利息8763萬元，專項(xiàng)債利息5390萬元。
?。ǘ┑胤秸畟鶆?wù)余額情況
按照規(guī)定，地方政府債務(wù)納入限額管理。省核定我市2021年末地方政府債務(wù)限額為478800萬元，其中：一般債務(wù)限額281022萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額197778萬元。
截至2021年末，我市地方政府債務(wù)余額434494萬元，其中一般債務(wù)余額253418萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額181076萬元，均在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。截至2021年末，地方政府債券剩余平均年限8.8年，其中：一般債券7.1年，專項(xiàng)債券10.4年；平均利率3.53%，其中：一般債券3.54%，專項(xiàng)債券3.52%。
六、財(cái)政績效評(píng)價(jià)情況
為全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作，根據(jù)《當(dāng)陽市市級(jí)預(yù)算績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》的規(guī)定，2021年市財(cái)政局在預(yù)算單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，牽頭組織對(duì)市退役軍人事務(wù)局等7個(gè)部門2020年度整體支出和2020年農(nóng)村飲水安全鞏固提升項(xiàng)目等6個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了財(cái)政再評(píng)價(jià)。
?。ㄒ唬┴?cái)政績效評(píng)價(jià)結(jié)果
2020年度7個(gè)部門整體支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果：1個(gè)評(píng)為良、6個(gè)評(píng)為中；6個(gè)項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果：5個(gè)評(píng)為良、1個(gè)評(píng)為中。
（二）績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題
全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系已基本建成，但還存在部分單位績效目標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)、績效運(yùn)行監(jiān)控不全面、績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不到位的問題。
?。ㄈ┴?cái)政績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用
一是加強(qiáng)財(cái)政績效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋整改力度，推動(dòng)建立評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算掛鉤機(jī)制；二是強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果扣減部分單位2022年度部門預(yù)算控制數(shù)，形成預(yù)算績效管理剛性約束；三是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目資金績效目標(biāo)審核，績效目標(biāo)審核不通過的項(xiàng)目一律不安排預(yù)算，從源頭上推動(dòng)預(yù)算績效管理與預(yù)算管理深度融合。
七、落實(shí)市人大預(yù)算決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，我們克服收支平衡巨大壓力，切實(shí)履行財(cái)政職責(zé)，全力抓好財(cái)源建設(shè)，強(qiáng)化收入征管，提升財(cái)政支出保障能力，全面落實(shí)市八屆人大七次會(huì)議以及常委會(huì)決議，助推全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)，在全力保障“兩全”目標(biāo)的征程中交出了殊為不易的財(cái)政答卷。
?。ㄒ唬┤ψズ秘?cái)政收入，加強(qiáng)統(tǒng)籌爭取力度。一是收入征管到位。緊盯抓收入主職主責(zé)，確保應(yīng)收盡收、均衡入庫，較好完成了預(yù)期收入目標(biāo)。全年實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入140450萬元，占年初預(yù)算數(shù)135000萬元的104.1%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)146683萬元的95.8%，同比增長70.5%，稅占比78.1%，恢復(fù)度77.6%。二是對(duì)上爭取到位。主動(dòng)與上級(jí)部門對(duì)接，積極爭取相關(guān)政策資金。全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金231356萬元。爭取并發(fā)行政府債券73943萬元，其中申報(bào)發(fā)行新增債券項(xiàng)目22個(gè)39323萬元。三是資金盤活到位。盤活各類結(jié)余、沉淀資金，應(yīng)收盡收、合零為整，清收鎮(zhèn)（街道）結(jié)余（沉淀）資金及全市以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金59022萬元，統(tǒng)籌安排至全市重點(diǎn)項(xiàng)目和一般公共預(yù)算中列支。
?。ǘ┤ψズ弥С霰Ｕ?，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是兜牢三保底線，增進(jìn)民生福祉。持續(xù)強(qiáng)化民生支出強(qiáng)度，全年民生支出298739萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的81.8%。不斷規(guī)范財(cái)政支出優(yōu)先順序，全年?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出229628萬元，占比62.9%。二是重點(diǎn)項(xiàng)目及征遷資金保障持續(xù)增強(qiáng)。G348改建、高鐵新建、華強(qiáng)化工技改建設(shè)、棚戶區(qū)改造、園區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目和征地拆遷資金投入132927萬元。同時(shí)，PPP和投資人+EPC相結(jié)合的政府項(xiàng)目融資新模式加速推進(jìn)，為園區(qū)建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目資金難題破題開路。三是全力支持各項(xiàng)政策落實(shí)。全力保障招商引資經(jīng)費(fèi)，兌現(xiàn)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)基金、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展基金、總部經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施配套補(bǔ)助、免申即享等政策獎(jiǎng)勵(lì)18500萬元。保障就業(yè)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、職業(yè)技能提升金等支出6277萬元。發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款3312筆57129萬元，貼息資金1774萬元。對(duì)承租國有資產(chǎn)的中小微企業(yè)及個(gè)體工商戶減免20%租金301萬元。四是持續(xù)加強(qiáng)社會(huì)保障體系建設(shè)。撥付隔離點(diǎn)運(yùn)行、核酸檢測、疫苗等疫情防控及公共衛(wèi)生補(bǔ)短板資金8197萬元，撥付農(nóng)村消危減土、危房改造、空危房補(bǔ)償、老舊小區(qū)改造及公租房項(xiàng)目等資金10701萬元，撥付文化教育及體育傳媒資金55599萬元。五是落實(shí)年度債務(wù)償還計(jì)劃，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年償還到期債券本息49571萬元，我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)保持綠色。六是全力支持鄉(xiāng)村振興。全市統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金37740萬元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域。發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、稻谷補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼等資金11552萬元。完成水稻、油菜投保面積77.94萬畝1428萬元，承保育肥豬、能繁母豬投保14.94萬頭695萬元。
?。ㄈ┤訌?qiáng)財(cái)政監(jiān)管，提升資金使用質(zhì)效。一是經(jīng)?；_展會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查和專項(xiàng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理處罰、督促整改。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行、直達(dá)資金的日常監(jiān)控，確保資金使用安全有效。二是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全市142個(gè)預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)國庫集中支付、財(cái)政代編支付、非稅往來資金支付、財(cái)政專戶實(shí)撥等預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)全面上線。三是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，進(jìn)一步突出財(cái)政評(píng)價(jià)重點(diǎn)、提高資金使用效益和績效管理水平，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，增強(qiáng)預(yù)算部門增強(qiáng)績效管理意識(shí)。四是加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理。深入推進(jìn)“放管服”改革，實(shí)現(xiàn)“我要開會(huì)計(jì)代理公司”在“鄂匯辦”平臺(tái)上線運(yùn)行。五是完善財(cái)政評(píng)審體系建設(shè)，加強(qiáng)政府投資監(jiān)管，全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理的科學(xué)精細(xì)化，完成評(píng)審項(xiàng)目1099個(gè)，送審金額355245萬元，審減率21%。六是加強(qiáng)政府采購管理。推動(dòng)網(wǎng)上商城上線運(yùn)行，推進(jìn)“政采貸”落實(shí)，利用“扶貧832平臺(tái)”支持消費(fèi)扶貧，全市政府采購規(guī)模達(dá)138258萬元，節(jié)約資金7438萬元。七是深化國資管理。完成2020年國有資產(chǎn)管理綜合報(bào)告，擬定我市國企改革三年行動(dòng)工作任務(wù)清單，推動(dòng)國有企業(yè)完成“黨建入章”，開展鎮(zhèn)（街道）國有資產(chǎn)清理，進(jìn)一步規(guī)范國資管理，為我市國有企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)夯實(shí)基礎(chǔ)。
各位代表，雖然2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行過程中困難重重、充滿挑戰(zhàn)，但在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)為：財(cái)政收入總量不夠，質(zhì)量不優(yōu)，稅源建設(shè)力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；收入增長乏力和剛性支出劇增導(dǎo)致收支矛盾更加突出，財(cái)政支出保障力度有待進(jìn)一步增強(qiáng)；統(tǒng)籌盤活資產(chǎn)資源，助推國企做大做強(qiáng)還需持續(xù)用力；財(cái)政監(jiān)督和績效管理結(jié)果運(yùn)用還需進(jìn)一步推進(jìn)。下一步，我們將積極應(yīng)對(duì)，制定切實(shí)可行的措施方案加以解決。
2022年預(yù)算草案
2022年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)及各級(jí)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作會(huì)議、當(dāng)陽市第九次黨代會(huì)和九屆二次全會(huì)精神，堅(jiān)定不移把“兩個(gè)確立”轉(zhuǎn)化為堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”的財(cái)政自覺，緊緊圍繞全市“兩全”目標(biāo)和市委市政府決策部署，牢牢把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)總要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，深度統(tǒng)籌財(cái)政資源，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，規(guī)范支出優(yōu)先順序，集中財(cái)力?！叭！?、保重點(diǎn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障。
綜合考慮受疫情影響、減稅降費(fèi)等政策性增減等因素，結(jié)合財(cái)稅部門收入預(yù)測情況和2022年全市各部門（單位）基本支出及項(xiàng)目支出資金需求情況，現(xiàn)對(duì)2022年預(yù)算草案建議如下：
一、一般公共預(yù)算安排
?。ㄒ唬┤幸话愎差A(yù)算安排情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)583561萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入162748萬元；上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入209677萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10935萬元；調(diào)入資金142432萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入57769萬元。
全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)583561萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出544843萬元；上解上級(jí)支出22200萬元；地方政府債券還本支出16518萬元。
全市一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
?。ǘ┤齻€(gè)街道辦事處預(yù)算安排情況
1．玉陽街道辦事處預(yù)算安排情況
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)11089萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入7880萬元；轉(zhuǎn)移性收入3209萬元。
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)11089萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出4060萬元；轉(zhuǎn)移性支出7029萬元。
玉陽街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
2．壩陵街道辦事處預(yù)算安排情況
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)5366萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入3100萬元；轉(zhuǎn)移性收入2266萬元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)5366萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出3159萬元；轉(zhuǎn)移性支出2207萬元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
3．玉泉街道辦事處預(yù)算安排情況
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)8578萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入5800萬元，全部為稅收收入；轉(zhuǎn)移性收入2278萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入500萬元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)8578萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出3600萬元；轉(zhuǎn)移性支出4978萬元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
二、政府性基金預(yù)算安排
全市政府性基金預(yù)算收入總計(jì)217558萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入191200萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入5641萬元；上年結(jié)余20717萬元。
本級(jí)政府性基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目為：國有土地使用權(quán)出讓收入183000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1600萬元；車輛通行費(fèi)收入5000萬元；污水處理費(fèi)收入1600萬元。
全市政府性基金預(yù)算支出總計(jì)217558萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算支出93489萬元；調(diào)出至一般公共預(yù)算80000萬元；債務(wù)還本支出44069萬元。
本級(jí)政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目為：社會(huì)保障和就業(yè)支出3317萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出69194萬元；農(nóng)林水支出2686萬元；交通運(yùn)輸支出5000萬元；債務(wù)付息支出6392萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出67萬元；其他支出6833萬元。
全市政府性基金收支總量相抵，年末無結(jié)余。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3410萬元，主要是國有企業(yè)上繳利潤3410萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3410萬元，主要是調(diào)劑到一般公共預(yù)算支出3410萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，年末無結(jié)余。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)均由上級(jí)編制，本級(jí)編制的基金預(yù)算有：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育）、失業(yè)保險(xiǎn)。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入101856萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22516萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入49567萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）收入27587萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2186萬元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出92847萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15030萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出50391萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）支出25798萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1628萬元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，預(yù)計(jì)2022年收支結(jié)余9009萬元，上年結(jié)余97524萬元，滾存結(jié)余106533萬元。
五、政府債務(wù)預(yù)算安排
預(yù)計(jì)2022年應(yīng)償還到期政府債券本金60587萬元、利息15360萬元、兌付手續(xù)費(fèi)4萬元、債券發(fā)行費(fèi)用161萬元，合計(jì)76112萬元。其中：一般債務(wù)本金16518萬元、利息8982萬元、兌付手續(xù)費(fèi)1萬元、發(fā)行費(fèi)用43萬元；專項(xiàng)債務(wù)本金44069萬元、利息6378萬元、兌付手續(xù)費(fèi)3萬元、發(fā)行費(fèi)用118萬元。2022年分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算足額安排，確保按時(shí)償還。
對(duì)于2022年新增地方政府債券，市政府將在省核定的債務(wù)限額內(nèi)，按照規(guī)定程序，向省政府申請(qǐng)政府債券轉(zhuǎn)貸，報(bào)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)后，分類納入預(yù)算管理。
六、部門預(yù)算安排
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2022年，全市62個(gè)部門共有收入來源367905萬元，主要包括：
1．經(jīng)費(fèi)撥款收入326333萬元。
2．事業(yè)收入41572萬元。
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2022年，全市62個(gè)部門共安排支出367905萬元，主要包括：
1．基本支出144061萬元。
2．項(xiàng)目支出223844萬元。
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部門預(yù)算收支平衡，無結(jié)余。
七、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，我們將圍繞年度預(yù)算安排，強(qiáng)化財(cái)政部門政治屬性，壓實(shí)工作責(zé)任，做強(qiáng)做實(shí)財(cái)政收入，加大對(duì)上爭取力度，兜牢兜實(shí)“三保”底線，集中財(cái)力保重點(diǎn)、辦大事，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績效管理，全力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金使用質(zhì)效，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）堅(jiān)定不移狠抓收入，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。一是全力抓好財(cái)政收入。調(diào)整優(yōu)化市鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，壯大地方財(cái)政實(shí)力。進(jìn)一步完善服務(wù)企業(yè)和協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，大力整合財(cái)源建設(shè)力量，加強(qiáng)分析研判，層層壓實(shí)執(zhí)收部門職責(zé)。推動(dòng)建立稅收共治實(shí)施辦法，完善預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)與稅收掛鉤機(jī)制。依法依規(guī)組織收入入庫，做強(qiáng)做實(shí)財(cái)政收入，全力完成2022年全市地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃增長16%的目標(biāo)。二是全力做好援企紓困。強(qiáng)化政策落實(shí)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，堅(jiān)決落實(shí)減稅降費(fèi)政策，做好企業(yè)紓困解難。有序推進(jìn)政府采購合同融資，繼續(xù)支持實(shí)施政銀擔(dān)政策，優(yōu)化中小企業(yè)參加政府采購活動(dòng)的市場競爭環(huán)境。及時(shí)足額落實(shí)財(cái)政貼息政策。深化“免申即享”改革，優(yōu)化兌現(xiàn)流程，完善獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，強(qiáng)化資金保障，促進(jìn)惠民惠企政策應(yīng)納盡納、應(yīng)兌盡兌。
（二）堅(jiān)定不移兜牢“三?！?，強(qiáng)力保障重點(diǎn)項(xiàng)目。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。全面落實(shí)過緊日子要求，從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，打破基數(shù)概念和支出固化格局，優(yōu)先保障“三?！敝С?，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制新增支出。加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生保障，全面鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，支持深化健康當(dāng)陽建設(shè)，全力保障疫情防控支出，加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障，支持教育和文體事業(yè)發(fā)展，做好住房保障和社會(huì)治理，提升公共服務(wù)水平，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。二是集中財(cái)力保障重點(diǎn)。支持推進(jìn)區(qū)域發(fā)展布局和生態(tài)文明建設(shè)，持續(xù)擴(kuò)大有效投資，支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展和農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，助力鄉(xiāng)村振興。加強(qiáng)四本預(yù)算、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和各類財(cái)政資源的統(tǒng)籌力度，保持重點(diǎn)項(xiàng)目支出強(qiáng)度和精度，全力保障項(xiàng)目征遷、園區(qū)建設(shè)、招商經(jīng)費(fèi)和政策配套等資金。精細(xì)研究政策、精準(zhǔn)對(duì)接項(xiàng)目，牢牢抓住財(cái)力補(bǔ)助、調(diào)度資金、債券資金等重點(diǎn)，全力抓好資金和項(xiàng)目對(duì)上爭取工作。充分運(yùn)用上級(jí)補(bǔ)助、政府債券、PPP模式融資和引進(jìn)社會(huì)資本等多種途徑，全力為十四五期間全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工作做好資金保障。
?。ㄈ﹫?jiān)定不移強(qiáng)化管理，著力提升治理水平。一是嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定。落實(shí)政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，督促加快項(xiàng)目施工進(jìn)度，確保及時(shí)支付。積極爭取合理債務(wù)限額，拓展承債空間，加強(qiáng)項(xiàng)目投融資規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管控，加強(qiáng)PPP項(xiàng)目全生命周期管理，滿足合理融資需求。二是加強(qiáng)監(jiān)管提質(zhì)效。深化預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化財(cái)政支出管理，建立常態(tài)化直達(dá)資金監(jiān)管機(jī)制。積極構(gòu)建預(yù)算績效管理體系，開展預(yù)算項(xiàng)目事前績效評(píng)估，建立健全績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，將項(xiàng)目績效與預(yù)算安排掛鉤。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，規(guī)范收支行為，提高預(yù)算執(zhí)行率和資金使用質(zhì)效。加強(qiáng)國資綜合監(jiān)管力度，優(yōu)化配置資產(chǎn)資源，推進(jìn)國企改革做大做強(qiáng)。
各位代表！做好2022年的財(cái)政工作，形勢嚴(yán)峻、任務(wù)艱巨，責(zé)任重大、使命光榮，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，聚焦全市“兩全”目標(biāo)和“千億新當(dāng)陽”藍(lán)圖，認(rèn)真貫徹落實(shí)全市重大決策部署，堅(jiān)定信念、頂壓奮進(jìn)、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好預(yù)算執(zhí)行，深入推進(jìn)財(cái)政工作系統(tǒng)重構(gòu)，奮力實(shí)現(xiàn)財(cái)政保障全面躍升，以“復(fù)元打平、再續(xù)精彩”的優(yōu)異成績向黨的二十大獻(xiàn)禮！
名詞解釋
權(quán)責(zé)發(fā)生制：也稱應(yīng)計(jì)制，是指以取得收款權(quán)利和發(fā)生付款責(zé)任作為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)和記錄本期收入和費(fèi)用，而不管貨幣資金是否在本期收到或付出。如：2021年預(yù)算安排某單位經(jīng)費(fèi)100萬元，但沒有撥付，按權(quán)責(zé)發(fā)生制需在2021年反映財(cái)政支出100萬元，同時(shí)反映財(cái)政欠撥該單位經(jīng)費(fèi)100萬元。
收付實(shí)現(xiàn)制：也稱現(xiàn)金制，是指以現(xiàn)金收到或付出為標(biāo)準(zhǔn)，來確認(rèn)和記錄本期的收入和支出。如：2021年預(yù)算安排某單位經(jīng)費(fèi)100萬元，但沒有撥付，按收付實(shí)現(xiàn)制在2021年不反映此筆財(cái)政支出100萬元，也不反映財(cái)政欠撥該單位經(jīng)費(fèi)100萬元，只是在實(shí)際撥付當(dāng)年反映財(cái)政支出100萬元。
預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：預(yù)算資金的結(jié)轉(zhuǎn)反映的是預(yù)算安排項(xiàng)目的支出沒能在本年度實(shí)施完成，下一年度還需要繼續(xù)安排使用。預(yù)算資金的結(jié)余反映的是預(yù)算收入扣除預(yù)算支出后剩余的資金。
