（湖北?。╆P于襄陽市?？悼h2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年預算（草案）的報告
關于?？悼h2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年預算（草案）的報告
——2020年12月28日在縣十八屆人大第五次會議上
縣財政局局長??
各位代表：
我受縣政府委托，向本次大會書面報告并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見，我縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年預算草案，請予審查。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領導和人大的監(jiān)督支持下，全縣上下堅持以十九大、十九屆三中、四中、五中全會精神為統(tǒng)領，圍繞縣十八屆人大第四次會議批準的預算，堅決落實中央和省委、省政府以及縣委、縣政府決策部署，用足用好黨中央支持湖北、支持?？蛋l(fā)展一攬子政策，發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，積極應對新冠肺炎疫情沖擊，扎實做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，全面從嚴從緊加強預算管理，主動消化收支缺口，兜牢“?；久裆⒈９べY、保運轉”底線，確保財政平穩(wěn)運行。??
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
縣本級一般公共預算收入預計完成50002萬元，占調(diào)整預算的100%；轉移性收入預計290685萬元（其中：返還性收入7673萬元，一般性轉移支付收入247550萬元，專項轉移支付收入35462萬元），一般債券轉貸收入15743萬元，再融資債券30599萬元，調(diào)入資金（政府性基金調(diào)入）15360萬元，上年結余35791萬元，預計收入總量438180萬元。一般公共預算支出（含專項轉移支付）預計完成396143萬元，占調(diào)整預算的100%，政府一般債券還本支出30599萬元，上解上級支出11438萬元。當年收支平衡。??
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況????
本級政府性基金收入預計完成17191萬元（其中土地增減掛鉤指標交易收入17000萬元），專項轉移支付收入18646萬元，占調(diào)整預算的100%；專項債券收入5200萬元；上年結余25760萬元，預計收入總量66797萬元。本級政府性基金支出（不含專項轉移支付）預計完成26207萬元，占調(diào)整預算的100%，專項轉移支付支出18646萬元，調(diào)出資金15360萬元，支出59213萬元，年終結余6584萬元，預計支出總量66797萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況??
社會保險基金收入預計完成82784萬元，占調(diào)整預算的100%；社會保險基金支出預計完成77106萬元，占調(diào)整預算的100%，當年收支結余5678萬元,上年結余54388萬元，年末滾存結余60066萬元。??
(四)預算執(zhí)行成效
2020年，受新冠肺炎疫情影響和繼續(xù)實施減稅降費政策，全縣地方一般公共預算收入由年初預算的101042萬元，降至50002萬元，減收51040萬元，因疫情防控財政增加支出15354萬元，收支缺口達66394萬元。面對嚴峻的形勢，縣財政牢固樹立?；久裆⒈９べY、保運轉三保底線，堅持統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全面貫徹過緊日子的思想，科學預判、妥善應對疫情對財政影響，切實做到有保有壓。
1、多措并舉，支持復工復產(chǎn)。面對突如其來的新冠肺炎疫情，主動作為擔當，在吃透上級政策的基礎上，積極研究出臺應對措施，兌現(xiàn)落實相關惠企政策，助力全縣中小微企業(yè)和個體工商戶渡過疫情難關、順利復工復產(chǎn)。共為全縣??4339戶（人）中小微企業(yè)和個體工商戶減免房租1800萬元；累計發(fā)生擔保業(yè)務173筆，擔保貸款32711萬元，減免擔保費327.1萬元；借出縣域經(jīng)濟調(diào)度資金12318萬元、過橋資金6304萬元，有效緩解企業(yè)流動資金不足的壓力；對已發(fā)放的個人和小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔保貸款，且展期期限不超過1年的，財政給予479萬元的貼息支持。
2、多方籌集，彌補收支缺口?？h財政積極爭取中央財政疫情防控減收財力補助資金23259萬元，用于彌補減收缺口；爭取抗疫特別國債資金19548萬元，支持全縣公共衛(wèi)生補短板、惠游湖北等方面支出；爭取疫情防控補助資金????11433萬元，用于人員補助、隔離人員住宿等其他疫情防控支出；爭取一般債券資金19943萬元(其中專項債券4200萬元)，用于鄭萬高鐵、保神高速等重點項目建設；盤活財政存量資金11049萬元，用于精準扶貧和亟需安排的項目支出；調(diào)入上年結余資金35791萬元，彌補財政收支缺口。
3、突出重點，兜牢“三保”底線。整合各類資金53698萬元，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、安全飲水、住房及人居環(huán)境、兜底保障、教育資助、健康扶貧、金融扶貧、農(nóng)村交通、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、農(nóng)村電商、網(wǎng)絡通信等11大類、281項脫貧攻堅項目；通過“一卡通”，兌付各類惠農(nóng)補貼2715萬元；安排資金2262萬元，用于農(nóng)村公益事業(yè)“以錢養(yǎng)事”、“一事一議”財政獎補；整合資金48200萬元，撬動社會資本23000萬元，打造了一批村莊秀美、環(huán)境優(yōu)美、生活甜美、社會和美，宜居、宜業(yè)、宜游、生態(tài)、和諧的美麗鄉(xiāng)村；安排資金1038萬元，支持鄉(xiāng)村振興建設；安排89631萬元，全力保障困難群眾基本生活，提高社會保險待遇，落實創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策、助力公立醫(yī)院改革、完善社會救助體系；安排15354萬元，用于新冠肺炎疫情防控；安排54301萬元，促進教育均衡發(fā)展，推進文化事業(yè)繁榮，支持科技成果創(chuàng)新；安排資金15000萬元，保障單位兌現(xiàn)2019年四獎和落實干部職工醫(yī)改補貼。
4、強化管理，壓減一般性支出。全縣一般性支出壓縮10%，“三公”支出同比下降25 %，政府采購資金節(jié)約率7%，投資評審審減率達7%。從嚴控制能力建設類項目，優(yōu)先保障重點項目，同時堅持“無預算、不支出”的原則，依法調(diào)整預算，硬化預算約束。
5、依法監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律。為加強行政事業(yè)單位財務會計管理工作，規(guī)避財政資金運行風險，有效堵塞財務管理漏洞和防范資金管理隱患。圍繞“財務制度是否科學有效，財務人員是否專業(yè)可靠，財務運行機制是否安全順暢，財務監(jiān)督是否有力有效，財務管理主體責任是否壓實”等內(nèi)容，對全縣204個行政事業(yè)單位自2019年1月1日至2020年4月30日期間的財務管理執(zhí)行情況開展全面排查和重點檢查，發(fā)現(xiàn)問題督促整改，以監(jiān)督檢查促進財務規(guī)范。
二、2021年預算草案
根據(jù)全省預算編制會議精神，為全面貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，結合積極財政政策要求和財力狀況，提出2021年財政預算草案。
（一）形勢研判
當前受新冠疫情影響，經(jīng)濟發(fā)展持續(xù)低迷。2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是戰(zhàn)勝新冠疫情、恢復全面發(fā)展的第一年，各項工作任務重、要求高，資金需求量大，財政緊運行已經(jīng)成為預算編制執(zhí)行的大前提，需要全縣上下和財政部門一道，認清形勢，找準靶點，和衷共濟，共同應對。
（二）一般公共預算收支預測
1、收入：本級一般公共預算收入比上年增長22%，預安排6.1億元。主要增長因素考慮以下8個方面：一是興發(fā)集團楚烽公司技改后達產(chǎn)達量；二是磷礦及附屬企業(yè)全面復工復產(chǎn)及龍蟒選礦項目竣工投產(chǎn)；三是堯治河酒業(yè)遷建稅收抵扣結束；四是龍源風力發(fā)電項目進入貢獻期，寺坪二級水電站投產(chǎn)發(fā)電；五是發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)；六是余家湖園區(qū)企業(yè)盤活；七是實施鄉(xiāng)村振興基礎設施建設；八是以縣城為中心的城鎮(zhèn)化建設及老舊城區(qū)改造項目。
2、支出：一般公共預算支出安排36.73億元（不考慮政府轉貸債券資金）。
支出重點：
一是優(yōu)先?；久裆?、保工資、保運轉，重點是確保對社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、疫情防控、扶貧、教育、住房保障、生態(tài)環(huán)境保護等方面的投入。繼續(xù)采取定員定額方法核定基本支出，2021年將預算單位的人均公用經(jīng)費提高2000元，預計增加支出640萬元。
二是集中財力，全力保重點、穩(wěn)增長、促發(fā)展。重點支持“三大攻堅戰(zhàn)”，確保縣委、縣政府確定的重大項目、重點工程順利推進和實施；支持重點領域供給側結構性改革，加強涉農(nóng)資金統(tǒng)籌，全力支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興。
三是落實積極的財政政策，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，通過擔保貸款、小額貸款貼息、招商引資優(yōu)惠政策等，著力支持實體經(jīng)濟發(fā)展。
四是確保到期政府債券還本付息。
3、收支平衡情況：
本級一般公共預算收入6.1億元，轉移性收入25.32億元（其中專項轉移支付3.55億元），調(diào)入基金收入9.02億元，收入合計40.44億元。本級一般公共預算支出36.73億元（其中專項轉移支付3.59億元），上解省級支出1.28億元（比上年增加0.14億元）,政府債券還本支出2.43億元，支出合計40.44億元，當年收支平衡。
（三）政府性基金預算收支預測
1、收入：本級政府性基金預算收入按16.42億元預安排，主要增長因素是土地增減掛鉤指標交易收入。
2、支出：本級政府性基金預算支出預安排5.25億元。主要支出因素是土地增減掛鉤土地整理成本和上劃省廳歸集支出。
3、收支平衡情況：本級收入16.42億元，轉移性收入0.25億元（專項轉移支付0.25億元）,上年結余0.66億元，收入總計17.33億元。本級支出5.25億元，專項轉移支付支出0.25億元，調(diào)出資金8.28億元，支出總計13.78億元。收支相抵結余3.55億元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支預測
按《預算法》要求，試編2021年國有資本經(jīng)營預算。
1、收入：主要是南河水電開發(fā)公司和堯治河酒廠股利、股息收入0.03億元。
2、支出：主要是用于扶貧支出0.03億元。
（五）社會保險基金預算收支預測
1、收入：社會保險基金預算收入按8.75億元預安排。
2、支出：社會保險基金預算支出預安排8.25億元，比上年增加0.54億元，增長7%。主要因素：一是企業(yè)職工養(yǎng)老、機關事業(yè)養(yǎng)老保險政策性提標；二是企業(yè)職工養(yǎng)老保險上解支出增加。
3、收支平衡情況：本年收入8.75億元，本年支出8.25億元，當年結余0.5億元。上年結余6.01億元，年末累計滾存結余6.51億元。
三、完成2021年預算的措施
(一)切實保障重點支出。更加積極有為地實施積極的財
政政策，進一步提高支出政策和項目資金的指向性、精準性、有效性。預算安排要圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，統(tǒng)籌各類資源，加強財力銜接，充分發(fā)揮財政政策逆周期調(diào)節(jié)作用，保障中央和省委、省政府的重大政策、重要改革和重點項目實施。堅決兜牢“三保”底線的同時，聚焦重大項目建設、營商環(huán)境優(yōu)化、市場主體幫扶、民生保障改善、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、疾控體系改革和公共衛(wèi)生體系建設等重點支出,精準發(fā)力、精準投入、精準保障，推動疫后?？到?jīng)濟社會重振。
(二)堅決落實過“緊日子”要求。嚴格支出管理，將過“緊日子”作為部門預算管理長期堅持的基本方針。進一步壓減部門一般性支出和非剛性、非重點項目支出。大力精簡會議、差旅、培訓、調(diào)研、論壇、慶典的公務活動，加強對地點相同、對象重疊、內(nèi)容相近的公務活動整合，積極采用視頻、電話、網(wǎng)絡等新型方式開展，努力節(jié)約日常經(jīng)費開支。繼續(xù)強化“三公”經(jīng)費管理，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費預算，各單位按照不低于5%的幅度壓減“三公”經(jīng)費，對無實質內(nèi)容的因公出國(境)、公務接待等活動，要堅決予以取消。鞏固公務用車制度改革成果，加強保留車輛使用管理，嚴格控制公務用車報廢更新，切實降低公務用車運行成本。嚴格控制樓堂館所建設，從嚴審核辦公用房維修改造項目，未經(jīng)縣機關事務管理局批準的大中型維修項目一律不得編入預算，納入審批的維修項目僅限于危房改造和縣委、縣政府明確需搬遷改造的項目。嚴格控制和執(zhí)行資產(chǎn)配置標準，不得超標準和范圍編制資產(chǎn)配置預算。
(三)加大財政資金統(tǒng)籌力度。部門各項收入和支出全部納入預算，規(guī)范事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等非財政撥款收入管理,加大統(tǒng)籌安排預算支出力度。2021 年，加大政府性基金預算調(diào)入一般公共預算力度,將政府性基金預算結轉超過該基金當年收入30%和上年結余的50%部分，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌使用。符合政府性基金預算使用規(guī)定的支出，要優(yōu)先通過政府性基金預算保障支出需求。加強基本建設投資、科技專項等資金與其他財政資金的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，避免重復安排支出。
(四)切實盤活存量資金資產(chǎn)。大力調(diào)整支出結構，積極消化存量資金。預算安排要充分考慮以前年度結轉結余情況，準確預計年底結轉資金并納入年初預算。對預計結余結轉資金規(guī)模較大的項目，部門要減少2021年預算安排或不再安排，調(diào)整用于重點支出或其他亟需領域。加強存量資產(chǎn)管理，努力盤活閑置資產(chǎn)，依法依規(guī)推進資產(chǎn)變現(xiàn)，所得收入按規(guī)定，上繳國庫，納入財政預算管理。嚴格控制一般公共預算安排的政府投資基金，對政府持有的投資基金、國有企業(yè)等股權，可以按照章程或協(xié)議加快轉讓變現(xiàn)。強化存量資金和下年度預算安排掛鉤機制，結合部門以前年度結余結轉規(guī)模、項目執(zhí)行進度以及行政單位實撥賬戶資金規(guī)模等，適當壓減下年度預算。
(五)完善項目庫建設。優(yōu)化部門項目設置，根據(jù)部門主要職責和工作任務合理設置一級項目，??定期清理備選二級項目，規(guī)范二級項目與一級項目的對應關系。所有納入年度預算的項目必須從項目庫選取，所有入庫項目必須按規(guī)定履行論證、評審、立項等必要程序。2021年，對新出臺的申請縣級財政資金150萬元以上的重大政策和項目，必須開展事前績效評估;繼續(xù)對100萬元以上的工程類、修繕類項目及50萬元以上的信息化項目履行財政再評審程序。
(六)嚴格預算剛性約束。嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持“先預算后支出、無預算不支出”，嚴禁超預算、無預算支付資金或開展政府采購，從嚴控制不同預算科目或者項目間預算資金的調(diào)劑。新的增支政策原則上通過以后年度預算安排，部門新增支出需求原則上通過調(diào)整支出結構解決，一般不追加預算。推進部門預算全流程管理，根據(jù)編制、執(zhí)行、決算、評審、評估、審計、績效、監(jiān)管等工作中發(fā)現(xiàn)問題的，適當減少部門預算安排。進一步完善中期財政規(guī)劃管理，確保支出規(guī)模與財力水平相適應，增強支出規(guī)劃對年度預算的約束力。
(七)全面實施預算績效管理。牢固樹立績效理念，將績效管理實質性嵌入預算管理中。對新出臺的重大政策和項目，必須開展事前績效評估，評估結果作為申請預算的必備要件。一般公共預算、政府性基金預算和社會保險基金預算全部納入績效目標編報范圍，績效目標設置作為預算安排的前置條件，提高績效目標編制質量，指標值設置應當具有挑戰(zhàn)性和壓力性。按批復的績效目標組織預算執(zhí)行，適時開展績效運行監(jiān)控和部門自評。強化績效評價結果應用，對實施效果不明顯、發(fā)現(xiàn)問題較突出的項目和單位，不安排或少安排預算。
