（河南?。Q壁市淇縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于淇縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
――2021年3月8日在淇縣第十三屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議上
淇縣財(cái)政局局長(zhǎng) 劉文獻(xiàn)
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十三屆人大八次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的局面和艱巨繁重的任務(wù)，特別是新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，踐行高質(zhì)量發(fā)展要求，圍繞高質(zhì)量富美朝歌建設(shè)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)出持續(xù)向好發(fā)展態(tài)勢(shì)。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算收支
2020年全縣一般公共收入預(yù)算為115522萬(wàn)元，實(shí)際完成109792萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)2.3%；一般公共支出預(yù)算為184852萬(wàn)元，執(zhí)行中，使用上級(jí)補(bǔ)助、省政府轉(zhuǎn)貸地方債券等安排支出，預(yù)算支出調(diào)整為245077萬(wàn)元，實(shí)際完成245077萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)10.7%。
縣十三屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年縣級(jí)一般公共收入預(yù)算為67856萬(wàn)元，實(shí)際完成55354萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%；支出預(yù)算為149836萬(wàn)元，執(zhí)行中，使用上級(jí)補(bǔ)助、省政府轉(zhuǎn)貸地方債券等安排支出，預(yù)算支出調(diào)整為199405萬(wàn)元，實(shí)際完成199405萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)7.7 %。
2.政府性基金預(yù)算收支
縣十三屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年縣級(jí)政府性基金收入預(yù)算為55333萬(wàn)元，實(shí)際完成67724萬(wàn)元，為預(yù)算的122.4%，下降5.5%；支出預(yù)算為74519萬(wàn)元，執(zhí)行中，使用上級(jí)補(bǔ)助、地方專項(xiàng)債券等安排支出，預(yù)算支出調(diào)整為127835萬(wàn)元，實(shí)際完成126342萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的98.8%，下降12.3%。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支
縣十三屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為319萬(wàn)元，實(shí)際完成325萬(wàn)元，為預(yù)算的101.9%；支出預(yù)算為223萬(wàn)元，執(zhí)行中使用上級(jí)補(bǔ)助等安排支出，預(yù)算支出調(diào)整為258萬(wàn)元，實(shí)際完成258萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支
縣十三屆人大七次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為 6312萬(wàn)元，實(shí)際完成 6032萬(wàn)元，為預(yù)算的 95.6%，增長(zhǎng)9.7%；支出預(yù)算為4811萬(wàn)元，實(shí)際完成4526萬(wàn)元，為預(yù)算的 94.1%，增長(zhǎng)2.1%。
（二）2020年政府債務(wù)情況
經(jīng)省財(cái)政部門核定，縣十三屆人大第三十二次常務(wù)會(huì)議批準(zhǔn)，我縣2020年政府債務(wù)限額為403464萬(wàn)元。其中：一般債務(wù)限額196001萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額207463萬(wàn)元。截至2020年底，我縣政府債務(wù)余額合計(jì)341982萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額146489萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額195493萬(wàn)元。政府債務(wù)余額低于債務(wù)限額。
（三）落實(shí)縣人大決議和財(cái)政工作情況
1.率先啟動(dòng)響應(yīng)，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。保障疫情防控資金需求。面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，財(cái)政部門迅速行動(dòng)，第一時(shí)間投入全民戰(zhàn)“疫”，堅(jiān)決扛穩(wěn)疫情防控政治責(zé)任。及時(shí)撥付專項(xiàng)資金和經(jīng)費(fèi)511萬(wàn)元，爭(zhēng)取國(guó)開(kāi)行和新開(kāi)行應(yīng)急貸款1500萬(wàn)元，重點(diǎn)用于縣醫(yī)療衛(wèi)生部門物資采購(gòu)、防疫設(shè)施建設(shè)，確保不因資金問(wèn)題影響醫(yī)療救治和疫情防控?；I集資金3450萬(wàn)元，支持縣域醫(yī)療中心、負(fù)壓病房、P2實(shí)驗(yàn)室建設(shè)，進(jìn)一步支持醫(yī)療衛(wèi)生部門提升收治能力和檢測(cè)水平。暢通資金撥付渠道。按照特事特辦、急事急辦原則，圍繞資金下達(dá)、用款審批、資金撥付等環(huán)節(jié)，開(kāi)辟“綠色通道”，建立應(yīng)急機(jī)制，做到分秒必爭(zhēng)，及時(shí)撥付。推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。及時(shí)研究落實(shí)疫情防控財(cái)政政策，對(duì)列入國(guó)家、省疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)名單內(nèi)企業(yè)專項(xiàng)再貸款除享受上級(jí)貼息之外，剩余部分由財(cái)政給予50%貼息。精準(zhǔn)落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)政策，為5家企業(yè)發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼128萬(wàn)元，最大限度降低疫情對(duì)企業(yè)沖擊，加快恢復(fù)生產(chǎn)秩序。
2.聚焦精準(zhǔn)發(fā)力，堅(jiān)決支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。強(qiáng)化脫貧攻堅(jiān)資金保障。安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金6297萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)45.8%，其中，縣級(jí)財(cái)政安排占中省資金的61.2%，高于上級(jí)要求1.2個(gè)百分點(diǎn)，統(tǒng)籌用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目。強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管，運(yùn)用扶貧資金監(jiān)控平臺(tái)，對(duì)全縣61個(gè)項(xiàng)目實(shí)施日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控全覆蓋。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理政策，控制債務(wù)規(guī)模，建立健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制、應(yīng)急處置機(jī)制，規(guī)范融資舉債行為，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務(wù)3.88億元，爭(zhēng)取再融資債券資金2.59億元，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。支持生態(tài)文明建設(shè)。籌集山水林田湖草、林業(yè)生態(tài)、清潔取暖、大氣污染防治、戶廁改造、生活垃圾及污水處理等各類資金1.58億元，進(jìn)一步改善大氣和生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，富美朝歌更加生態(tài)宜居。
3.充分發(fā)揮職能，夯實(shí)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。緊抓省政府支持全市建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展城市機(jī)遇，聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，重點(diǎn)圍繞醫(yī)療衛(wèi)生、文化旅游、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域，認(rèn)真研究政策導(dǎo)向，爭(zhēng)取上級(jí)資金15.82億元，增長(zhǎng)6%，爭(zhēng)取新增政府債券資金5.04億元，抗疫特別國(guó)債1.05億元，特殊轉(zhuǎn)移支付1.2億元，有力保障了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目和民生工程建設(shè)。積極探索國(guó)有資本入股模式，發(fā)揮混合所有制經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，引入河南農(nóng)開(kāi)基金1.06億元、爭(zhēng)取國(guó)開(kāi)行專項(xiàng)貸款1.48億元，打造以中維化纖為龍頭的河南特種尼龍產(chǎn)業(yè)園區(qū)，新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)逐步形成。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，籌集資金4292萬(wàn)元，支持中維化纖、飛天農(nóng)業(yè)、虹綸科技等企業(yè)拓展市場(chǎng)、更新設(shè)備，加大科技創(chuàng)新力度，進(jìn)一步提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
4.統(tǒng)籌涉農(nóng)資金，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排耕地地力保護(hù)、水庫(kù)移民、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金3259萬(wàn)元，全縣受益群眾47457戶，有力支持了農(nóng)戶增產(chǎn)增收?；I集資金6778萬(wàn)元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。籌集資金3584萬(wàn)元，支持8個(gè)美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目、11個(gè)農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目、4個(gè)村集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目發(fā)展，不斷改善人民群眾生產(chǎn)生活條件。完善村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，安排資金2801萬(wàn)元，保障全縣166個(gè)行政村基層組織有序運(yùn)轉(zhuǎn)，1043名村干部工作報(bào)酬足額發(fā)放,確保村級(jí)組織正常有效履行職能。
5.加大投入力度，強(qiáng)化民生保障兜底。全年民生支出達(dá)16.59億元，占一般公共預(yù)算支出的67.6%，增長(zhǎng)16.4%。提升社會(huì)保障水平。撥付社會(huì)保障資金2.94億元，其中城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)金1.63億元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療金5200萬(wàn)元，城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)4176萬(wàn)元，城鄉(xiāng)低保2343萬(wàn)元，下崗和再就業(yè)補(bǔ)貼1392萬(wàn)元，進(jìn)一步健全覆蓋城鄉(xiāng)居民社會(huì)保障體系。保障教育事業(yè)健康發(fā)展。撥付生均經(jīng)費(fèi)3089萬(wàn)元，保證了學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，全縣3萬(wàn)余名義務(wù)教育階段學(xué)生受益。積極落實(shí)教育扶貧政策，發(fā)放各類補(bǔ)助資金536萬(wàn)元，用于建檔立卡貧困生、困難學(xué)生資助、寄宿生生活補(bǔ)貼等，進(jìn)一步解除了貧困家庭學(xué)生、殘疾學(xué)生的后顧之憂。加快社會(huì)事業(yè)發(fā)展。撥付資金469萬(wàn)元，用于公共文化設(shè)施免費(fèi)開(kāi)放、舞臺(tái)藝術(shù)送基層、朝歌大劇院建設(shè)。安排資金1843萬(wàn)元，支持掃黑除惡、信訪維穩(wěn)、平安淇縣建設(shè)等工作，保障社會(huì)秩序平穩(wěn)，營(yíng)造良好的社會(huì)環(huán)境。
6.推進(jìn)改革創(chuàng)新，提高財(cái)政治理水平。按照中央和省、市部署要求，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)財(cái)政預(yù)決算編制情況，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，全縣55個(gè)一級(jí)預(yù)算單位全面實(shí)施，覆蓋率和軟件使用率均位于全市前列。政府采購(gòu)實(shí)現(xiàn)了省市縣三級(jí)互通，采購(gòu)單位足不出戶即可完成采購(gòu)申報(bào)事項(xiàng)，全年政府采購(gòu)?fù)瓿?.56億元，節(jié)約資金640萬(wàn)元。加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審，評(píng)審項(xiàng)目159個(gè)，審減資金3860萬(wàn)元，審減率達(dá)9%。嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)管理，全年處置資產(chǎn)27起，涉及資金1576萬(wàn)元，確保國(guó)有資產(chǎn)保值、不流失。法院檢察院財(cái)物省級(jí)統(tǒng)一管理改革順利完成。積極整合現(xiàn)有資源，完善治理結(jié)構(gòu)，開(kāi)展資產(chǎn)清查核查，推動(dòng)國(guó)有平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展。
7.調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化財(cái)力資源配置。兜牢“三?！钡拙€。通過(guò)建立工資專戶、庫(kù)款預(yù)警監(jiān)控等機(jī)制，全力保障行政事業(yè)單位人員工資、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)民生項(xiàng)目順利推進(jìn)，真正把“三?！眱?yōu)先落實(shí)到位。盤活存量資金。扎實(shí)開(kāi)展各類存量資金清理整治工作，盤活存量資金8365萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出，有效發(fā)揮了財(cái)政資金使用效益，提高了財(cái)政支出的均衡性和時(shí)效性。保障工資水平。安排資金2466萬(wàn)元，切實(shí)提高干部職工待遇。
剛剛過(guò)去的2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，回顧過(guò)去的五年，財(cái)政改革發(fā)展工作也取得了新的顯著成就。一是財(cái)政實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。在實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策情況下，2020年一般公共預(yù)算收支分別達(dá)到10.97億元、24.51億元，是2015年的1.45倍、1.32倍，年均分別增長(zhǎng)7.6%、5.7%，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐。二是民生保障水平提升。把民生支出作為財(cái)政保障的重點(diǎn)，民生支出總量累計(jì)超過(guò)70億元，年均增長(zhǎng)6.7%，占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在70%左右，改革發(fā)展的成果更多更公平惠及人民群眾。三是重大戰(zhàn)略優(yōu)先保障。安排資金20.28億元，全力支持基礎(chǔ)設(shè)施等百城提質(zhì)項(xiàng)目建設(shè)；籌集專項(xiàng)建設(shè)基金2.88億元，重點(diǎn)支持中維化纖安全氣囊絲及高鐵軌道項(xiàng)目、上關(guān)北區(qū)城市棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目建設(shè)；相繼實(shí)施城區(qū)集中供熱、污水處理、趙家渠示范工程、國(guó)儲(chǔ)林等4個(gè)PPP項(xiàng)目，撬動(dòng)社會(huì)資本17.16億元；爭(zhēng)取新增地方政府債券資金19.75億元，統(tǒng)籌用于市政工程、醫(yī)療衛(wèi)生、文化旅游等重點(diǎn)領(lǐng)域，為全縣重大項(xiàng)目建設(shè)順利推進(jìn)提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。四是財(cái)稅改革縱深推進(jìn)。預(yù)算編制不斷優(yōu)化，預(yù)決算公開(kāi)趨于完善，預(yù)算績(jī)效管理改革全面實(shí)施，政府采購(gòu)領(lǐng)域改革成效顯著，國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告制度已經(jīng)成型，國(guó)有平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型進(jìn)展順利，現(xiàn)代財(cái)政制度逐步完善。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的看到財(cái)政工作中還存在一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。主要是：財(cái)政增收渠道進(jìn)一步收窄，財(cái)政收入質(zhì)量急需提高，可持續(xù)發(fā)展能力不強(qiáng)；預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；預(yù)算績(jī)效管理體系有待完善，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排結(jié)合的不夠緊密，財(cái)政資金使用效益和管理水平有待提升等問(wèn)題，需要我們采取措施，盡快加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開(kāi)局，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開(kāi)啟，做好財(cái)政預(yù)算編制工作，對(duì)于保持經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行、維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定具有重要意義。
2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，繼續(xù)扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。落實(shí)積極的財(cái)政政策并提質(zhì)增效，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力保障“11356”布局順利實(shí)施；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)過(guò)緊日子的要求；全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，深入培植財(cái)源建設(shè)“雙20”工程，大力培植新興財(cái)源。深化預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)推進(jìn)縣鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，堅(jiān)持預(yù)算法定，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出?；?、守底線，提高財(cái)政資金配置效率和支出使用效果；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提升財(cái)政資金使用效益；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，奮力譜寫高質(zhì)量富美朝歌建設(shè)新篇章，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
2021年全縣財(cái)政工作既面臨難得機(jī)遇，又遭遇巨大挑戰(zhàn)。財(cái)政收入方面，有利因素包括：國(guó)家宏觀政策持續(xù)發(fā)力，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展態(tài)勢(shì)穩(wěn)定向好，產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向進(jìn)一步明晰，城鄉(xiāng)發(fā)展步伐加快等，為財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。不利因素包括:經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體向好但存在更多不確定性以及疫情防控等帶來(lái)較大減收影響。基于以上因素，2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)目標(biāo)為6%。財(cái)政支出方面，養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、職業(yè)年金等硬性增支政策較多，再加上風(fēng)險(xiǎn)防控、污染治理、法治建設(shè)、城市創(chuàng)建等重點(diǎn)工作加速推進(jìn)，綜合判斷，2021年預(yù)算收支將依然處于緊平衡狀態(tài)。做好2021年財(cái)政工作，需要著重把握好四個(gè)原則：一是厲行節(jié)約、突出重點(diǎn)；二是規(guī)范管理、強(qiáng)化約束；三是突出績(jī)效、提升效益；四是盡力而為、量力而行。
（一）2021年主要支出政策
緊緊圍繞縣委縣政府決策部署和各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策并大力提質(zhì)增效，統(tǒng)籌發(fā)揮各項(xiàng)財(cái)政政策和資金使用效益，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和民生改善。
1.提升高質(zhì)量發(fā)展活力。加大招商引資力度。安排重大項(xiàng)目招商引資工作經(jīng)費(fèi)，支持開(kāi)展以綠色食品、新材料為重點(diǎn)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)招商，支持更多項(xiàng)目簽約落地，助推我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)。加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。牢固樹(shù)立“項(xiàng)目為王”理念，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。緊緊圍繞“兩新一重”建設(shè)，黃河流域生態(tài)保護(hù)、城市更新、鄉(xiāng)村振興等方面，謀劃包裝項(xiàng)目，搶抓政策機(jī)遇，努力爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，借勢(shì)借力加快發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。梳理整合惠企政策，促進(jìn)各項(xiàng)優(yōu)惠政策落實(shí)落地，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，統(tǒng)籌財(cái)政承受能力和實(shí)施助企紓困政策要求，保持政策的連續(xù)性，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。嚴(yán)格落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，持續(xù)暢通融資渠道，著力破解小微企業(yè)等市場(chǎng)主體融資難、融資貴問(wèn)題。
2.提升創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展動(dòng)力。推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益和核心競(jìng)爭(zhēng)力。強(qiáng)化創(chuàng)新引領(lǐng)。堅(jiān)持把科技作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域，支持企業(yè)創(chuàng)新，激發(fā)企業(yè)活力。支持成長(zhǎng)性好、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)、發(fā)展前景好的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)培育，夯實(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，打造新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。支持轉(zhuǎn)型升級(jí)。發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)帶動(dòng)作用，落實(shí)加快發(fā)展現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系要求，重點(diǎn)支持食品、新材料、紡織服裝等產(chǎn)業(yè)向創(chuàng)新、多元、綠色發(fā)展。引進(jìn)創(chuàng)新人才。支持企業(yè)高水平人才及團(tuán)隊(duì)建設(shè)、設(shè)立聯(lián)合研究基地、研發(fā)中心、工作站等，吸引高精尖人才。
3.提升鄉(xiāng)村振興服務(wù)水平。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政投入力度穩(wěn)定，建立健全防止返貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制。提升農(nóng)村生產(chǎn)能力。落實(shí)國(guó)家實(shí)施“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、高效節(jié)水改造，鞏固糧食綜合生產(chǎn)能力，切實(shí)保障糧食安全。實(shí)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，持續(xù)提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)能力，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼范圍，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板。精準(zhǔn)實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策、推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提檔升級(jí)，扎實(shí)做好農(nóng)村人居環(huán)境整治，持續(xù)改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施條件。提升鄉(xiāng)村治理能力。有效利用各類資源資產(chǎn)資金，持續(xù)發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，完善村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，推進(jìn)基層管理水平不斷優(yōu)化。
4.提升生態(tài)文明建設(shè)實(shí)施力度。踐行綠水青山就是金山銀山的理念，繼續(xù)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，努力實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展。抓好污染防治，支持大氣優(yōu)良天數(shù)達(dá)標(biāo)、城區(qū)黑臭水全部消除、土壤環(huán)境監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化源頭治理。統(tǒng)籌大氣、水、土壤污染防治資金，支持開(kāi)展國(guó)土綠化提升行動(dòng)、山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)、“三山”整治攻堅(jiān)行動(dòng)、清潔取暖等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，全面抓好生態(tài)修復(fù)。加快推進(jìn)農(nóng)村垃圾處理、農(nóng)村戶用廁所改造等重點(diǎn)工作，補(bǔ)齊農(nóng)村生態(tài)短板。大力推進(jìn)節(jié)能減碳，支持執(zhí)行綠色建筑和海綿城市標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展，持續(xù)降低生產(chǎn)能耗。
5.提升民生保障能力。落實(shí)以人民為中心的發(fā)展理念，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，繼續(xù)支持辦好重點(diǎn)民生實(shí)事。支持做好穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。落實(shí)積極的就業(yè)政策，統(tǒng)籌做好高校畢業(yè)生、退役軍人、新增農(nóng)村勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)困難人員等群體就業(yè)。積極做好下崗職工再就業(yè)，擴(kuò)大農(nóng)民工技能培訓(xùn)，提升自身技能和就業(yè)能力。支持教育事業(yè)發(fā)展。加大學(xué)前教育財(cái)政投入，緩解幼兒教育發(fā)展不平衡壓力。持續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，提升義務(wù)教育整體水平。加快推進(jìn)教育信息化建設(shè)，深化優(yōu)質(zhì)教育資源應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)信息技術(shù)與教育教學(xué)全面深度融合。健全學(xué)生資助制度，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策。支持做好社會(huì)保障。加強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌力度，確保各類養(yǎng)老保險(xiǎn)足額按時(shí)發(fā)放。提高城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，保障困難人群基本生活。繼續(xù)支持做好退役軍人優(yōu)撫工作，切實(shí)保障和維護(hù)軍人及家庭權(quán)益。堅(jiān)持人民至上、生命至上的理念，密切關(guān)注疫情發(fā)展趨勢(shì)，切實(shí)做好醫(yī)療衛(wèi)生和社會(huì)保障工作。支持提高文化軟實(shí)力。逐步完善城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)設(shè)施，深入實(shí)施文化惠民工程，加快建設(shè)現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系。支持社會(huì)綜合治理，營(yíng)造安全穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境。持續(xù)開(kāi)展城市創(chuàng)建。抓好六項(xiàng)創(chuàng)建，提高城市品位，切實(shí)改善提升人民群眾生活環(huán)境。夯實(shí)基礎(chǔ)建設(shè)，完善城市功能，助推成功創(chuàng)建國(guó)家園林城市。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫(kù)款調(diào)撥等方面的優(yōu)先順序，積極加大開(kāi)源節(jié)流力度，清理規(guī)范過(guò)高承諾、過(guò)度保障的支出政策，提高財(cái)政保障能力。
（二）一般公共預(yù)算
1.一般公共收入預(yù)算
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期為76880萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.9%。其中，稅收收入36147萬(wàn)元，增長(zhǎng)203.1%，主要稅收項(xiàng)目：增值稅收入7823萬(wàn)元，增長(zhǎng)187.1%；企業(yè)所得稅收入1858萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.8%；個(gè)人所得稅收入1570萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.8%；城市維護(hù)建設(shè)稅收入858萬(wàn)元，增長(zhǎng)85.8%；契稅收入2818萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.5%。非稅收入40733萬(wàn)元，下降6.2%。
2.一般公共支出預(yù)算
2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期為76880萬(wàn)元，加上上下級(jí)體制結(jié)算補(bǔ)助36432萬(wàn)元，調(diào)入資金769萬(wàn)元，上年結(jié)余1000萬(wàn)元，縣級(jí)可用于安排的財(cái)力為115081萬(wàn)元，比2020年預(yù)算財(cái)力增加9862萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.4%。再加上上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付收入43249萬(wàn)元，2021年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)期安排158330萬(wàn)元。具體情況如下：
基本支出安排73298萬(wàn)元，占縣級(jí)財(cái)力的63.7%。主要用于工資性支出、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金繳費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助性支出等。
項(xiàng)目支出安排85032萬(wàn)元，其中縣級(jí)財(cái)力安排支出41783萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)的專項(xiàng)項(xiàng)目支出43249萬(wàn)元。
（三）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金收入預(yù)算
2021年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期為64337萬(wàn)元，下降5%。主要是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入59000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入3000萬(wàn)元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2021年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)期為64337萬(wàn)元，加上上年結(jié)余1493萬(wàn)元、上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金1121萬(wàn)元，縣級(jí)政府性基金預(yù)算支出預(yù)期為66951萬(wàn)元。主要是：社會(huì)保障和就業(yè)支出299萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出55941萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出10648萬(wàn)元，其他政府性基金支出63萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)期為477萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入204萬(wàn)元，股利、股息收入273萬(wàn)元；預(yù)算支出預(yù)期為477萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)資本金注入156萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出178萬(wàn)元，調(diào)出資金143萬(wàn)元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)期為6604萬(wàn)元，預(yù)算支出預(yù)期為5018萬(wàn)元，結(jié)余1586萬(wàn)元。
三、改進(jìn)和加強(qiáng)預(yù)算管理的主要措施
（一）增強(qiáng)財(cái)政綜合實(shí)力。千方百計(jì)組織財(cái)政收入，定期研判財(cái)政收入形勢(shì)，強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)測(cè)，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源調(diào)查，充分挖掘稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。重點(diǎn)關(guān)注政府投資項(xiàng)目、采礦業(yè)、房地產(chǎn)等行業(yè)，持續(xù)開(kāi)展納稅評(píng)估，查風(fēng)險(xiǎn)、堵漏洞，規(guī)范稅收征管秩序。強(qiáng)化非稅和政府基金收入征管力度，壓實(shí)組織收入責(zé)任，確保足額征繳、及時(shí)入庫(kù)。加大國(guó)有資產(chǎn)變現(xiàn)力度，加速推進(jìn)富士康生活區(qū)、國(guó)際公館公租房、原“6+3”項(xiàng)目等國(guó)有資產(chǎn)變現(xiàn)，緩解償債壓力。以財(cái)源建設(shè)“雙20”工程為抓手，聚焦穩(wěn)存量、謀增量,突出稅收目標(biāo)，下大決心培植壯大財(cái)源。緊緊抓住國(guó)家“新基建”和“十四五”規(guī)劃等政策窗口期機(jī)遇，用足用活地方政府債券、新增中央投資、PPP項(xiàng)目等政策措施，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（二）強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。圍繞上級(jí)決策部署，發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理引導(dǎo)作用，加快構(gòu)建預(yù)算和績(jī)效管理一體化工作推進(jìn)機(jī)制。全面開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高資源配置效率。推進(jìn)共性項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)體系建設(shè)，健全分行業(yè)分領(lǐng)域分層次的核心績(jī)效指標(biāo)體系，提升預(yù)算績(jī)效管理標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。
（三）深化財(cái)政制度改革。以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，加快推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革與上級(jí)層面改革的配套銜接，科學(xué)劃分縣與鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，促進(jìn)財(cái)政事權(quán)、支出責(zé)任與財(cái)力水平相適應(yīng)。提升保障能力建設(shè)，強(qiáng)化基層公共服務(wù)保障水平，促進(jìn)我縣財(cái)政更加均衡協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，為全縣高質(zhì)量發(fā)展提供財(cái)力保障。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)對(duì)預(yù)算的約束作用。深入推進(jìn)預(yù)決算公開(kāi)，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開(kāi)各項(xiàng)要求，不斷拓展公開(kāi)內(nèi)容的深度和廣度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。深化國(guó)有平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，破解融資難題，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)能力，提升服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。
（四）嚴(yán)格政府債務(wù)管理。加大地方政府債務(wù)管理力度，嚴(yán)格在批準(zhǔn)限額內(nèi)有序爭(zhēng)取地方政府債券，支持縣域重大項(xiàng)目建設(shè)?？茖W(xué)合理制定債務(wù)償還計(jì)劃，及時(shí)償還債務(wù)本息。加快地方政府債券項(xiàng)目推進(jìn)和資金支付進(jìn)度，充分發(fā)揮地方債券資金穩(wěn)投資作用。落實(shí)政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，兜牢地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（五）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。堅(jiān)持預(yù)算法定，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照預(yù)算法要求批復(fù)下達(dá)預(yù)算，安排支出，落實(shí)政府帶頭過(guò)緊日子要求，嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整和新增非急需的一般性支出，預(yù)算執(zhí)行中一般不出臺(tái)新的增支政策。推進(jìn)數(shù)字財(cái)政建設(shè)，深化財(cái)政大數(shù)據(jù)應(yīng)用，加快預(yù)算管理一體化系統(tǒng)部署應(yīng)用，不斷提高財(cái)政網(wǎng)絡(luò)安全體系，保障財(cái)政業(yè)務(wù)運(yùn)行安全。從嚴(yán)執(zhí)行盤活存量資金政策，激活沉淀資金，提高財(cái)政資金使用效率。依法依規(guī)開(kāi)展政府采購(gòu)活動(dòng)，認(rèn)真落實(shí)支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購(gòu)政策，嚴(yán)格執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，推進(jìn)政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，逐步提高財(cái)政收入質(zhì)量。
各位代表，2021年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，我們將在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決定，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為努力譜寫高質(zhì)量富美朝歌更加絢麗出彩新篇章作出新的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年。
縣十三屆人大八次會(huì)議秘書(shū)處 2021年3月6日印發(fā)
