（湖北?。╆P于武漢市江岸區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算（草案）的報告
關于武漢市江岸區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算（草案）的報告
——2020年12月28日在武漢市江岸區(qū)第十五屆人民代表大會第五次會議上
武漢市江岸區(qū)財政局局長? 李? 艷
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會報告江岸區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況與2021年財政預算（草案），請予審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見：
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，是脫貧攻堅戰(zhàn)決勝之年，也是極不容易的一年。在國內外新冠疫情的嚴重影響下，全區(qū)財稅部門在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全區(qū)重大部署，堅持“穩(wěn)中求進”總基調，牢固樹立過“緊日子”思想，確保兜牢“三?！钡拙€，圍繞“六穩(wěn)”“六?！奔邪l(fā)力，嚴格控制一般性支出，調整優(yōu)化支出結構,全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好，為促進全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展邁出新步伐。
2020年11月25日，江岸區(qū)第十五屆人大常委會第二十九次會議審查批準了《關于武漢市江岸區(qū)2020年財政預算調整的報告》，根據區(qū)級財政收入及市下?？畹淖兓?，結合各項事業(yè)發(fā)展要求，依法對2020年財政預算收支進行了調整。
（一）區(qū)級一般公共預算執(zhí)行情況
1. 收入執(zhí)行情況
2020年收入預計執(zhí)行數(shù)為821,588萬元，同比增長-20.0%。
2. 支出執(zhí)行情況
2020年支出預計執(zhí)行數(shù)為894,794萬元，為預算數(shù)的110.5%，為預算調整數(shù)的100.0%，其分項支出執(zhí)行情況為：
（1）一般公共服務支出101,892萬元，為預算數(shù)的128.3%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（2）公共安全支出82,531萬元，為預算數(shù)的94.3%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（3）教育支出189,574萬元，為預算數(shù)的102.8%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（4）科學技術支出13,671萬元，為預算數(shù)的83.9%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（5）文化旅游體育與傳媒支出3,618萬元，為預算數(shù)的99.3%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（6）社會保障和就業(yè)支出153,725萬元，為預算數(shù)的115.4%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（7）衛(wèi)生健康支出128,852萬元，為預算數(shù)的178.1%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（8）節(jié)能環(huán)保支出4,171萬元，為預算數(shù)的48.0%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出126,030萬元，為預算數(shù)的89.4%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（10）農林水支出9,856萬元，為預算數(shù)的50.8%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（11）資源勘探工業(yè)信息等支出923萬元，為預算數(shù)的24.8%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（12）商業(yè)服務業(yè)等支出3,374萬元，為預算數(shù)的85.4%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（13）金融支出688萬元，為預算調整數(shù)的100.0%。
（14）住房保障支出65,923萬元，為預算數(shù)的162.9%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（15）災害防治及應急管理支出6,132萬元，為預算數(shù)的630.2%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（16）其他支出745萬元，為預算數(shù)的17.7%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（17）債務付息支出3,062萬元，為預算數(shù)的124.2%，為預算調整數(shù)的100.0%。
（18）債務發(fā)行費用支出27萬元，為預算調整數(shù)的100.0%。
3. 收支平衡情況
2020年區(qū)級財政可用財力預計為894,794萬元（區(qū)級一般公共預算收入821,588萬元＋增值稅和消費稅稅收返還收入62,825萬元＋所得稅基數(shù)返還收入8,481萬元＋市轉移支付309,813萬元＋調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金13,348萬元＋上年結余36,567萬元＋債券轉貸收入26,827萬元＋調入資金64,911萬元－各項結算補助69萬元－體制上解支出4,636萬元－專項上解支出14,477萬元－上解市級收入337,118萬元－上解省級收入78,122萬元-債券還本支出15,144萬元），區(qū)級一般公共預算支出預計為894,794萬元。收支相抵，2020年區(qū)級一般公共預算可實現(xiàn)收支平衡。
（二）區(qū)級政府性基金預算執(zhí)行情況
1. 2020年收入預計執(zhí)行數(shù)為525,059萬元，為預算數(shù)的150.9%，為預算調整數(shù)的100.0%。其中：
（1）上級補助政府性基金收入324,404萬元。
（2）地方政府專項債券轉貸收入198,520萬元。
（3）專項債券對應項目專項收入2,135萬元。
2. 2020年支出預計執(zhí)行數(shù)為466,592萬元，為預算數(shù)的134.1%，為預算調整數(shù)的100.0%。其中：
（1）文化旅游體育與傳媒支出62萬元，主要是市下國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的相關支出。
（2）社會保障和就業(yè)支出8萬元，主要是市下大中型水庫后期扶持基金安排的相關支出。
（3）其他支出468萬元，主要是市下彩票公益金等相關支出。
（4）城鄉(xiāng)社區(qū)支出263,735萬元，主要是上級補助國有土地使用權出讓收入及相關配套城市基礎設施建設等方面支出。
（5）專項債券還本支出10,000萬元，主要是償還2018年發(fā)行已到期的專項債券本金。
（6）專項債券付息支出3,799萬元，主要是債券利息支出。
（7）地方政府專項債券支出188,520萬元，主要是區(qū)級限額內專項債券支出及抗疫特別國債支出，用于區(qū)教育、衛(wèi)生、城管及核心片區(qū)老舊小區(qū)功能提升改造等工程項目。
按照上述收支情況，2020年區(qū)級政府性基金預算收入來源525,059萬元，其中：（1）上級補助政府性基金收入324,404萬元；（2）地方政府專項債券轉貸收入198,520萬元；（3）專項債券對應項目專項收入2,135萬元。2020年區(qū)級政府性基金預算支出466,592萬元，收支相抵，2020年區(qū)級政府性基金預算年終結轉結余58,467萬元。
（三）區(qū)級國有資本經營預算執(zhí)行情況
1. 2020年收入預計執(zhí)行數(shù)為1,228萬元，為預算數(shù)的40.2%，為預算調整數(shù)的100.0%。
2. 2020年支出預計執(zhí)行數(shù)為1,147萬元，為預算數(shù)的35.2%，為預算調整數(shù)的100.0%。其中：
（1）資本性支出1,100萬元，與預算數(shù)持平。
（2）費用性支出0萬元，主要是因本年度未實現(xiàn)收入，相應減少支出。
（3）其他支出47萬元，為預算數(shù)的94.0%。
按照上述收支情況，2020年區(qū)級國有資本經營預算收入來源1,434萬元，其中：（1）國有資本經營預算收入1,228萬元；（2）上年結余206萬元。2020年區(qū)級國有資本經營預算支出1,147萬元。收支相抵，2020年區(qū)級國有資本經營預算年終結余287萬元。
需要說明的是，上述各項收支均為預計執(zhí)行數(shù)，待財政年度終了，市區(qū)財政體制結算完畢后，按照收支平衡原則編制財政決算，再報請區(qū)人大常委會審議批準。
二、2020年主要財政工作
面對突如其來的新冠肺炎疫情，區(qū)財政部門堅決扛穩(wěn)財力保障的政治責任，把疫情防控作為頭等大事和最重要的工作，不惜一切代價，拿出全部家底，全力投入疫情防控阻擊戰(zhàn)，確保政策措施、財力安排、資金撥付、管理服務等不折不扣落實到位，同時持續(xù)發(fā)揮財政職能作用，不斷提高財源建設水平，用好債券資金，全力保障重點領域支出，促進經濟社會平穩(wěn)發(fā)展。
（一）開源節(jié)流，全力以赴促收入
一是全面落實國家減稅降費政策，加大政策宣傳力度，落實財稅部門優(yōu)化營商環(huán)境各項舉措，全年落實減免稅費400,600萬元。實行普惠性減稅和結構性減稅相結合，重點減輕小微企業(yè)稅收負擔。深化增值稅改革，進一步健全抵扣鏈條，積極推進減稅降費政策落地生根。二是全力支持企業(yè)復工復產，落實財源建設、招商引資等激勵扶持政策，支持企業(yè)市場化融資，助力市場主體紓困發(fā)展。積極落實減免中小企業(yè)房租政策，對承租國有資產類經營用房的，按照規(guī)定減免房租。三是全力組織好財政收入。區(qū)財稅部門全心全力優(yōu)化服務，以招商提質，提高稅源儲備，以重抓項目，支撐財源增長。建立健全體制機制，強化綜合治稅管理，嚴格依法治稅，充分調動全區(qū)上下積極協(xié)稅護稅，切實形成齊抓共管的工作合力，做到應收盡收，顆粒歸倉。
（二）量入為出，落實政策保民生
堅決落實真正過“緊日子”的要求，壓減預算資金68,206萬元。同時動用“家底”補缺口、保重點，2020年用于民生和與民生密切相關的支出681,749萬元，占區(qū)級一般公共預算支出的比重76.2%。
全力以赴保障疫情防控工作。新冠疫情發(fā)生以來，財政部門認真貫徹落實中央、省、市、區(qū)關于新冠疫情防控的工作精神及相關政策，及時成立防控應急資金保障領導小組，制定應急資金保障辦法，全區(qū)疫情防控工作經費得到充分保障。全年撥付防疫資金總額110,179萬元，用于集中收治醫(yī)院建設、醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控、全員核酸檢測、外援醫(yī)療隊食宿等疫情防控工作。
加大力度兜牢社會保障底線。全年投入社會保障、衛(wèi)生健康等方面支出282,577萬元。深化社會救助幫扶體系，其中安排就業(yè)支出13,358萬元，繼續(xù)落實積極的就業(yè)政策，扎實做好各項穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)工作，促進重點群體再就業(yè)；安排困難群眾各類保障資金10,533萬元，加強受疫情影響相關群體民生保障工作，強化對困難群眾的兜底保障；投入社區(qū)工作者人員經費16,209萬元，進一步提高社區(qū)工作者待遇，激勵關愛基層社區(qū)人員；用好債券政策，助力補齊公共衛(wèi)生醫(yī)療短板，安排醫(yī)療衛(wèi)生體系建設58,474萬元，用于八醫(yī)院新院區(qū)建設、區(qū)疾控中心PCR實驗室設備購置及轄區(qū)衛(wèi)生服務中心基礎設施建設等。
竭盡全力促進基礎教育發(fā)展。全年安排教育支出189,574萬元，大力推進江岸教育優(yōu)質均衡發(fā)展。投入教育補短板項目資金13,600萬元，涉及4所高中、1所職校及12所幼兒園。貫徹落實國家、省、市關于進一步保障義務教育教師工資待遇的工作部署,新增投入4,996萬元，落實義務教育教師平均工資水平不低于公務員平均工資的要求，切實提高教師保障水平。
統(tǒng)籌兼顧強化公共安全保障。全年安排公共安全支出82,531萬元，繼續(xù)加大公共安全領域的保障力度，投入13,391萬元用于充實警務力量，支持維護社會治安、打擊犯罪、疏導交通等工作；投入1,428萬元支持禁毒社區(qū)運行維護，全面加強禁毒管理；投入3,398萬元支持城市視頻監(jiān)控三期建設、信息網絡系統(tǒng)建設、智慧平安小區(qū)建設等項目，維護社會安定，增強居民安全感、幸福感。
（三）搶抓機遇，用好用足地方債券政策
一是搶抓中央一攬子支持湖北政策機遇，圍繞全區(qū)重點領域以及民生補短板項目，精心篩選項目及時申報各類債券，用于緩解重點工程和重大建設項目資金需求壓力。2020年全區(qū)新增債券資金789,003萬元，發(fā)行體量在全市15個城區(qū)中位居前列。其中發(fā)行各類專項債券704,500萬元，在推進轄區(qū)城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造、健全生活垃圾分類體系、解決居民停車難題、完善老舊小區(qū)改造及區(qū)域基礎設施建設等方面發(fā)揮了重要作用。二是妥善化解債務，深入對接金融政策，全力協(xié)調金融機構，置換到期貸款，制定分年度償還計劃，緩釋財政資金壓力。三是貫徹落實地方政府債務管理要求，分析和評估政府債務風險狀況，加強風險預警，完善管理措施，健全債務風險評估預警和應急處置機制。通過財政部地方政府性債務管理系統(tǒng)、監(jiān)測平臺，動態(tài)掌握債券支出和債務變動情況，防范債務風險。
（四）強化管理，深化改革重績效
嚴格貫徹落實預算法，加強政府預算統(tǒng)籌協(xié)調，規(guī)范預算管理，硬化預算約束，增強財政可持續(xù)性。一是構建預算績效評價管理體系。建立預算績效管理制度，推進部門預算績效管理，引導和規(guī)范第三方機構參與預算績效工作。二是提升國庫管理改革成效。嚴格把控財政決算數(shù)據質量，深入推進國庫動態(tài)監(jiān)管工作，穩(wěn)妥開展政府綜合財務報告編制工作。三是依法加強財政監(jiān)督管理。建機制、強監(jiān)管、促公開，在重點領域及重大項目上促進監(jiān)管全流程覆蓋，加強內部控制建設，推進財政公開。
三、2021年財政預算草案
（一）區(qū)級一般公共預算安排情況
1. 收入預算數(shù)為969,474萬元，同比增長18.0%。
2. 支出預算數(shù)為714,738萬元，同比增長-20.1%。受經濟下行及疫情影響，區(qū)級可用財力難以恢復到疫情前的水平，財政收支矛盾突出。根據“六穩(wěn)”“六保”工作要求，通過壓減一般性支出、盤活存量資金、申報債券資金等方式解決資金來源，根據以收定支的原則，支出較去年同期大幅下降。其分項支出預算情況為：
（1）一般公共服務支出74,257萬元，同比增長-27.1%，主要是壓減一般性支出及非剛性項目支出。
（2）公共安全支出73,226萬元，同比增長-11.3%，主要是由于機構改革功能分類科目相互調整，消防經費調整至災害防治及應急管理事務支出科目中核算，以及擬用債券資金安排部分項目支出。
（3）教育支出171,770萬元，同比增長-9.4%，主要是擬用債券資金安排部分項目支出。
（4）科學技術支出8,676萬元，同比增長-36.5%，主要是擬用債券資金安排部分項目支出。
（5）文化旅游體育與傳媒支出2,961萬元，同比增長-18.2%，主要是壓減一般性支出及非剛性項目支出。
（6）社會保障和就業(yè)支出155,897萬元，同比增長1.4%。
（7）衛(wèi)生健康支出63,153萬元，同比增長-51.0%，主要是上年度疫情相關的一次性支出造成基數(shù)過高。
（8）節(jié)能環(huán)保支出4,054萬元，同比增長-2.8%。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出84,606萬元，同比增長-32.9%，主要是擬用債券資金安排城建計劃等建設類項目支出。
（10）農林水支出9,050萬元，同比增長-8.2%，主要是擬用債券資金安排農林水等建設類項目支出。
（11）資源勘探工業(yè)信息等支出3,673萬元，同比增長297.9%，主要是上年度受疫情影響部分項目減少造成基數(shù)過低。
（12）商業(yè)服務業(yè)等支出1,935萬元，同比增長-42.6%，主要是壓減一般性支出及非剛性項目支出。
（13）住房保障支出44,156萬元，同比增長-33.0%，主要是上年度保障性安居工程市下?？钤斐苫鶖?shù)過高。
（14）災害防治及應急管理支出3,716萬元，同比增長-39.4%，主要是上年度中央基礎設施建設用于方艙醫(yī)院的轉移支付造成基數(shù)過高。
（15）其他支出230萬元，同比增長-69.1%，主要是壓減公務出國、車輛購置以及非剛性項目支出。
（16）債務付息支出6,110萬元，同比增長99.5%，主要是據實安排已發(fā)行債券相關利息支出。
（17）債務發(fā)行費用支出128萬元，同比增長374.1%，主要是據實安排2021年續(xù)發(fā)債券相關發(fā)行費用及登記費支出。
（18）預備費7,140萬元，按年度預算總支出的1%安排。
2021年“三公”經費預算數(shù)為1,736萬元，同比增長-23.9%。其中公務出國費30萬元；車輛購置費200萬元；車輛運行及維護費1,226萬元；公務接待費280萬元。
3. 平衡情況
2021年區(qū)級財政可用財力預計為714,738萬元（區(qū)級一般公共預算收入969,474萬元＋上級返還性收入和轉移支付收入252,027萬元－上解支出506,763萬元），區(qū)級一般公共預算支出預計為714,738萬元。收支相抵，2021年區(qū)級一般公共預算可實現(xiàn)收支平衡。
（二）區(qū)級政府性基金預算安排情況
2021年收入預算數(shù)為418,654萬元，同比增長-20.3%。其分項收入預算情況為：
1. 上級補助國有土地使用權出讓收入411,533萬元。
2. 上級補助彩票公益金收入2,325萬元。
3. 專項債券對應項目專項收入4,796萬元。
2021年支出預算數(shù)為477,121萬元，同比增長2.3%。其分項支出預算情況為：
1. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出470,000萬元，主要是政府購買服務資金及相關配套城市基礎設施建設等方面支出。
2. 其他支出2,325萬元，主要是彩票公益金相關支出。
3. 專項債券付息支出4,796萬元。
按照以上安排，2021年區(qū)級政府性基金預算來源477,121萬元，其中：（1）上級補助收入413,858萬元；（2）專項債券對應項目專項收入4,796萬元；（3）上年結余58,467萬元。2021年區(qū)級政府性基金預算支出477,121萬元。收支相抵，2021年區(qū)級政府性基金預算可實現(xiàn)收支平衡。
（三）區(qū)級國有資本經營預算安排情況
1. 2021年收入預算數(shù)為7,147萬元，同比增長482.0%。其中：（1）利潤、股利股息收入147萬元；（2）國有產（股）權轉讓收入7,000萬元。
2. 2021年支出預算數(shù)為7,434萬元，同比增長548.1%。其中：（1）資本性支出7,200萬元，用于國資公司棚戶區(qū)改造項目支出；（2）費用性支出184萬元，用于解決區(qū)屬國有企業(yè)歷史遺留問題及改革成本支出；（3）其他支出50萬元，用于區(qū)屬國有企業(yè)年度財務審計、資產評估費用及財務、法律臨時專項業(yè)務費用。
按照以上安排，2021年區(qū)級國有資本經營預算收入7,147萬元，上年結余287萬元，收入總計7,434萬元。2021年區(qū)級國有資本經營預算支出7,434萬元。收支相抵，2021年區(qū)級國有資本經營預算可實現(xiàn)收支平衡。
四、奮力拼搏，積極作為，努力完成2021年目標任務
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，全區(qū)財政工作將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅決落實區(qū)委的決策部署，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進總基調，同心協(xié)力、頂住壓力、精準發(fā)力，推進財政事業(yè)高質量發(fā)展，確?！笆奈濉睆妱蓍_局，助力江岸經濟社會全面發(fā)展。
（一）齊抓共管增收入，夯實稅源基礎
做好全年收入預測，深入分析收入執(zhí)行情況。一是全力以赴做好招商工作，培育新財源。加大產業(yè)鏈精準招商力度，重點引進產業(yè)關聯(lián)度大、技術含量高、稅收貢獻大、輻射帶動能力強的重大項目和企業(yè)。二是積極推進協(xié)稅護稅工作，做好重點稅源跟蹤服務，深挖稅源潛力，確保優(yōu)質稅源持續(xù)增長。保持開發(fā)建設稅收規(guī)模，全面落實轄區(qū)內開發(fā)建設項目全過程稅收落地。三是進一步完善稅源管理工作機制，調動街道財源建設積極性，促進財政收入增長。
（二）精打細算保支出，守牢民生底線
進一步貫徹落實過“緊日子”思想，兜牢“三?！钡拙€，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務。把錢用在刀刃上，提高資金使用效率，維護經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定大局。一是支持建立現(xiàn)代公共衛(wèi)生服務標準化體系，加強基層疾控體系建設，優(yōu)化醫(yī)療服務與救治體系，支持基層社區(qū)衛(wèi)生服務中心提質增效。二是持續(xù)保障基礎教育投入，支持加快建設全國教育現(xiàn)代化綜合試驗區(qū)。三是完善多層次社會保障和社區(qū)治理體系，助力社會治理新格局。四是建立健全普惠型、全覆蓋的公共文化服務體系，促進江岸文化事業(yè)繁榮發(fā)展。五是支持城市市容市貌持續(xù)提升，構建宜居宜業(yè)轄區(qū)環(huán)境。推進老舊城區(qū)環(huán)境提升，促進垃圾分類改革。
（三）杜漸防萌守底線，防范化解風險
將中央、省、市各級主管部門的政策要求貫穿于債券資金儲備、發(fā)行、撥付、使用的全過程。一是堅持不發(fā)生系統(tǒng)性財政金融風險底線，突出風險意識、憂患意識、底線意識，落實追責機制。二是堅持舉債與償債能力相匹配原則，嚴格實行政府債務限額管理，控制債務增量，積極消化存量，管好用好債券資金，落實償債資金來源。三是建機制、強監(jiān)管，夯實政府性債務動態(tài)監(jiān)控機制和違法違規(guī)融資舉債聯(lián)合防控機制，積極開展全過程、多方位監(jiān)管，有效控制債務風險。
（四）開拓創(chuàng)新推改革，深化財政管理
一是繼續(xù)深化預算管理體制改革，進一步完善部門預算編制，提高預算編制和管理的精細化水平，增強預算的科學性合理性，從源頭上提高預算的到位率。二是全面深化預算績效管理改革，加強財政資金績效管理，進一步加強預算編制與績效目標、績效評價之間的銜接，著力提升財政運行成效。三是推進政府采購意向公開試點，根據政府采購發(fā)展方向和優(yōu)化營商環(huán)境的要求，建設電子化政府采購平臺，探索電子化政府采購新模式。四是繼續(xù)穩(wěn)步推進預決算信息公開，推動政府職能轉變，有效促進依法理財。五是深入推進政府綜合財務報告工作，為開展政府信用評級、加強資產負債管理、防范財政風險等提供支持，促進政府財務管理水平提高。
各位代表，2021年是疫后發(fā)展重振、新舊動能轉化、城市功能提升、全面深化改革的關鍵時期。我們將在區(qū)委的領導下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會監(jiān)督，以推動高質量發(fā)展為主題，全面對接全區(qū)“十四五”規(guī)劃發(fā)展要求，以更大的勇氣、更堅的決心、更強的魄力為高水平建設“漢口之心、美好江岸”，推動江岸建設社會主義現(xiàn)代化強區(qū)貢獻財政力量。
