（山東?。╆P(guān)于菏澤市東明縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于東明縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年3月24日在東明縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 趙玉生
各位代表：
我受縣政府委托，向大會提交東明縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊和錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實上級決策部署，認真踐行縣委“一二三四”總體發(fā)展思路，嚴格落實縣人大十八屆五次會議及其常委會決議，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，財政運行及預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算收支完成情況
1、 全縣一般公共預(yù)算收支完成情況。2020年全縣一般公共預(yù)算收入完成22.74億元，占調(diào)整預(yù)算的100.93%，同比增長3.75%；全年一般公共預(yù)算收入加各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金等，財力共計66.37億元，其中可用于“三?！必斄?3.43億元。全縣一般公共預(yù)算支出完成54.26億元，可比增長5.69%，其中“三?！敝С?9.5億元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等共計66.37億元，實現(xiàn)收支平衡。
2、縣本級一般公共預(yù)算收支完成情況。2020年縣本級一般公共預(yù)算收入完成15.23億元，占調(diào)整預(yù)算的92.4%，同比下降5.11%，一般公共預(yù)算收入加各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金等，財力共計54.45億元?？h本級一般公共預(yù)算支出完成44.55億元，可比增長2.56%。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等共計54.45億元，縣本級當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支完成情況
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入完成16.3億元，占調(diào)整預(yù)算的101.68%，加上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入等，當(dāng)年政府性基金預(yù)算財力共計57.06億元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出50.6億元，加上解支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、債務(wù)還本支出等共計57.06億元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支為零，上級補助收入22萬元，當(dāng)年未支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出22萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支完成情況
2020年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成7.18億元，占預(yù)算的106.6%；當(dāng)年支出完成5.91億元，占預(yù)算的102.9%；當(dāng)年收支凈結(jié)余1.27億元。結(jié)余資金按社?；鹨?guī)定用途，專項使用。
二、2020年財稅工作開展情況
（一）助力經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進轉(zhuǎn)型升級。一是繼續(xù)培植和壯大財源。投入資金13.35億元，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，其中東明石化產(chǎn)業(yè)園和工程塑料產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金11億元，小井產(chǎn)業(yè)融合示范園建設(shè)和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金1.5億元。二是支持招才引智工作。全縣財政投入人才方面資金5709萬元，其中引進高層次人才、科技發(fā)展創(chuàng)新資金4140萬元，教師技能培訓(xùn)資金1569萬元。三是全面落實減稅降費政策。全年共減稅降費8.5億元，有效減輕了企業(yè)負擔(dān)。四是助力經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。撥付新能源利用、節(jié)能減排和環(huán)境保護資金1.09億元，環(huán)境質(zhì)量得到明顯改善。五是加大創(chuàng)業(yè)扶持力度。全年發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款512筆，資金共計8279萬元，增加就業(yè)崗位1700多個，有效增強了縣域經(jīng)濟活力。
（二）著力完善征管措施，提高收入水平。一是加大綜合治稅力度。依托稅收保障平臺，實施重點稅源動態(tài)跟蹤監(jiān)管，不斷提高稅收征管科學(xué)化、規(guī)范化、精細化水平。健全涉稅信息共享機制，及時發(fā)現(xiàn)征管漏洞，深挖增收潛力。二是嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”制度，強化非稅收入動態(tài)管控，充分利用非稅收入收繳平臺，將各執(zhí)收單位收繳的非稅收入及時清繳入庫。
（三）積極開展內(nèi)外挖潛，增加可用財力。一是在加強收入征管的同時，認真研究各項財稅改革和扶持政策，會同相關(guān)部門，爭取上級在政策和資金上給予我縣更大的傾斜。2020年共到位上級各項轉(zhuǎn)移支付補助資金27.66億元，切實增強了我縣財政保障能力。二是加強債券發(fā)行政策分析研究，精心篩選優(yōu)質(zhì)項目，科學(xué)測算財政承受能力，爭取新增各類債券資金39.65億元，在全省各縣區(qū)中名列前茅。三是盤活各類存量資金4.48億元，針對急需資金領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)科學(xué)安排使用，有效促進了經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展和民生改善，提升了財政資金的使用效益。四是開展會計信息質(zhì)量檢查活動，委托第三方機構(gòu)對我縣的12家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)實施檢查，共查補稅款7605萬元。
（四）切實做好社會事業(yè)，增進民生福祉。一是落實疫情防控資金2300萬元，確保新冠肺炎患者救治、疫情指揮部運轉(zhuǎn)經(jīng)費需求，支持核酸檢測能力提升，強化疫情防控能力。二是落實機關(guān)事業(yè)單位年終一次性獎金及優(yōu)秀公務(wù)員獎勵政策，發(fā)放補貼資金5416萬元。三是落實教育資金13.37億元，其中支持學(xué)前教育發(fā)展、解決城區(qū)大班額、改善義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)等項目資金2.97億元，義務(wù)教育保障機制資金1.38億元。四是落實文體與傳媒事業(yè)資金1.44億元，其中撥付大劇院及融媒體文化中心項目資金1億元，公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金1097萬元，加大對鄉(xiāng)村旅游、鄉(xiāng)村文化支持力度。五是落實社會保障和就業(yè)資金11.15億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療、養(yǎng)老、低保、退役士兵安置和權(quán)益保障、綠色殯葬等民生政策得到有效保障。六是落實醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育資金7.53億元，其中3.55億元用于中醫(yī)院、第二人民醫(yī)院、第三人民醫(yī)院、漁沃衛(wèi)生院改擴建以及其他基層醫(yī)療機構(gòu)提升改造項目，更好地滿足人民群眾對醫(yī)療服務(wù)的需求。七是落實城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金14.98億元，棚戶區(qū)改造及配套設(shè)施、106國道及城鄉(xiāng)道路、萬福生態(tài)旅游觀光園、城區(qū)供水管網(wǎng)改擴建、城鎮(zhèn)污水處理配套設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村安全飲水等項目全面實施。八是落實公共安全資金1.77億元，為有效打擊各種違法犯罪活動、打造安定祥和人居環(huán)境提供了強有力支撐。
（五）全力支持三農(nóng)發(fā)展，聚焦脫貧攻堅。一是落實涉農(nóng)資金15.97億元。重點支持黃河灘區(qū)居民遷建，著力實施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快鄉(xiāng)村振興示范區(qū)、高標準農(nóng)田、小井水庫應(yīng)急引調(diào)水工程、引黃灌區(qū)農(nóng)業(yè)節(jié)水工程等項目建設(shè)，補齊“三農(nóng)”發(fā)展短板，培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動能。二是落實專項扶貧資金2.6億元，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展、“兩不愁三保障”等重點內(nèi)容，進一步鞏固脫貧攻堅成果。三是落實各項惠民補貼保險政策，發(fā)放農(nóng)業(yè)耕地地力保護補貼、農(nóng)機購置補貼、耕地輪作休耕制度試點項目補貼等資金1.67億元；支付各類農(nóng)業(yè)保險3262萬元。四是推進財政金融協(xié)同支農(nóng)工作。加快魯擔(dān)惠農(nóng)貸落地見效，累計通過省農(nóng)擔(dān)公司評審項目333個，發(fā)放擔(dān)保金額1.61億元，有效破解農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體“融資難”、“融資貴”問題。五是落實政府兜底民生保障政策，發(fā)放低保、五保資金5346萬元。
（六）深化財政體制改革，加強財政管理。一是財政改革逐步深入。規(guī)范透明的預(yù)算制度加快建立，預(yù)算管理改革深入推進，國庫管理、政府采購管理、債務(wù)管理等全面增強，預(yù)算績效管理、法治財政建設(shè)等邁上新臺階，財政管理效能顯著提升。二是財政投資評審和采購監(jiān)督工作持續(xù)開展，增效節(jié)支效果明顯。全年完成政府投資評審項目355個，送審金額25.98億元，審定金額22.97億元，綜合審減率12%；參與監(jiān)督政府采購項目262 次，完成預(yù)算采購金額 5.42億元，實際采購金額 4.91億元，資金節(jié)約率9.41 %。三是政府與社會資本合作（PPP）項目運作成效顯著。目前我縣4個PPP項目列入財政部綜合信息平臺管理庫,總投資57.3億元,正在有序推進。
各位代表，過去一年是極不平凡的一年，在新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟緩慢復(fù)蘇、國內(nèi)外環(huán)境發(fā)生復(fù)雜深刻變化的嚴峻形勢下，財稅部門經(jīng)受住層層考驗，克服種種困難，有效保障了經(jīng)濟社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。成績的取得離不開縣委正確領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大、縣政協(xié)大力支持，更離不開全縣上下各級各部門的通力配合和艱苦努力。在此，對長期以來關(guān)心、理解、支持財稅工作的各位代表、各位委員及社會各界人士表示衷心的感謝！
看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣財稅運行仍面臨諸多困難和問題，具體表現(xiàn)為：財源結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級任重道遠；受外部環(huán)境和疫情影響，全縣財政增收難度依然嚴峻，剛性支出持續(xù)增長，收支矛盾比較突出；部分資金使用效益有待提高，預(yù)算績效約束作用尚未充分發(fā)揮等。對此，我們將高度重視，堅持問題導(dǎo)向，認真分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
三、2021年預(yù)算安排草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面開啟新時代現(xiàn)代化建設(shè)的關(guān)鍵之年，編制并執(zhí)行好今年預(yù)算，做好財稅工作，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。一方面，疫情變化和外部環(huán)境存在不確定因素，經(jīng)濟發(fā)展基礎(chǔ)尚未穩(wěn)固，財政增收壓力較大；另一方面，灘區(qū)遷建、民生保障、鄉(xiāng)村振興以及推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展等方面都需要增加財政投入。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實習(xí)近平總書記對山東工作的重要指示要求，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)改革為主線，以加快改革創(chuàng)新為動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為目的，按照“一二三四”總體發(fā)展思路，全面落實提質(zhì)增效、可持續(xù)的積極財政政策，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預(yù)算績效管理，深化財政管理改革，為建設(shè)富強美麗幸福東明提供更加有力的財政保障。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1、全縣一般公共預(yù)算收支安排情況
全縣一般公共預(yù)算收入24.56億元，增長8%。其中稅收收入18.42億元，增長33.57%；非稅收入6.14億元，下降31.4%。一般公共預(yù)算收入加稅收返還、上級各項補助收入、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等44.32億元，收入總計68.88億元，其中可用于“三?！必斄?1.77億元，占60.63%。全縣一般公共預(yù)算支出安排61.00億元，增長12.4%，其中“三?！鳖A(yù)算支出41.05億元，占67.28%。一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等7.88億元，支出總計68.88億元，全縣收支預(yù)算平衡。
2、縣本級一般公共預(yù)算收支安排情況
縣本級一般公共預(yù)算收入安排15.98億元，增長6.66%?？h本級一般公共預(yù)算支出安排50.18億元。其中：一般公共服務(wù)支出3.87億元，增長1.84%；公共安全支出1.8億元，增長1.98%；教育支出 13.54億元，增長1.3%；科學(xué)技術(shù)支出510萬元，增長1.2%；文化體育支出5061萬元，增長22.1%；社會保障和就業(yè)支出10.26億元，增長8.44 %；醫(yī)療衛(wèi)生支出4.11億元，增長10.1%；節(jié)能環(huán)保支出2.27億元，可比增長3.75%；農(nóng)林水事務(wù)支出8.39億元，可比增長6.07%。
縣本級一般公共預(yù)算收入，加稅收返還、上級各項補助收入、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等40.28億元，收入總計56.26億元。當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排50.18億元，加上解支出及債務(wù)還本支出等6.08億元，支出總計56.26億元，收支預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排10.46億元，加上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入等，當(dāng)年政府性基金預(yù)算財力共計12.04億元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出安排12.04億元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營收入安排200萬元，收入加上年結(jié)轉(zhuǎn)等共安排支出222萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排7.86億元（剔除市級統(tǒng)籌部分，即居民醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、職工醫(yī)療和企業(yè)養(yǎng)老保險），社會保險基金預(yù)算支出安排6.51億元，當(dāng)年凈結(jié)余1.35億元。
以上預(yù)算安排是指導(dǎo)性的，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級預(yù)算經(jīng)同級人大批準后，具體情況還會有所變化，我們將及時匯總，報縣人大常委會備案。
四、2021年財稅工作措施
（一）培植財源，促進可用財力持續(xù)增長。一是強化資金整合，圍繞打造“231”特色產(chǎn)業(yè)體系，優(yōu)先支持發(fā)展高端化工和生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，培育新型特色產(chǎn)業(yè)。二是充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，加大財政金融政策協(xié)同力度，通過債券融資、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸、無還本續(xù)貸、爭取授信等方式，支持制造業(yè)等實體經(jīng)濟發(fā)展。三是支持科技創(chuàng)新。繼續(xù)加大對企業(yè)研發(fā)、科技人才及科技合作項目投入力度，促進產(chǎn)學(xué)研深度融合，完善協(xié)同創(chuàng)新體系，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)向中高端轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（二）齊抓共管，全面提升財政保障能力。一是健全涉稅信息共享機制和工作協(xié)同聯(lián)動機制，確保財源建設(shè)成果反映到財政增收上來。規(guī)范非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收。二是用足用好相關(guān)政策，盤活土地資源，提高集約化利用水平和使用效益。三是加快專項債項目稅收轉(zhuǎn)化，避免稅源流失。對財政重大專項資金和重點債券項目開展績效評價,強化績效評價結(jié)果應(yīng)用,提高資金使用效益。四是協(xié)同相關(guān)部門，緊盯吃透上級政策,積極向上級部門反映我縣財政困難情況,最大限度爭取政策資金支持,提升財政保障能力。五是盤活各種政府性資產(chǎn)資源，提高財政運行質(zhì)量，促進收入規(guī)模和可用財力穩(wěn)定健康增長。
（三）優(yōu)化支出，推進社會事業(yè)統(tǒng)籌發(fā)展。一是堅持“量入為出、收支平衡”原則，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到“有保有壓”。認真貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于勤儉節(jié)約一系列重要指示精神，牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出，從嚴控制新增項目支出，節(jié)約資金保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。二是把人民生命安全和身體健康放在第一位，全力支持常態(tài)化疫情防控工作，繼續(xù)提升疫情防控和公共衛(wèi)生服務(wù)能力，真正給老百姓解難事、辦實事，不斷增強群眾獲得感、幸福感。三是統(tǒng)籌財力，加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等社會事業(yè)投入力度，促進基本公共服務(wù)均等化。四是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加大資金籌集力度，促進開展新一輪“四減四增”和碳排放達峰行動，支持藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)向縱深推進，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。
（四）協(xié)調(diào)發(fā)展，全力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是統(tǒng)籌涉農(nóng)資金資源整合，用好農(nóng)業(yè)保險、信貸擔(dān)保、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金等政策工具，引導(dǎo)金融社會資本“下鄉(xiāng)”。二是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接，保持財政政策總體穩(wěn)定。三是支持深化農(nóng)村綜合改革，穩(wěn)妥推進美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)，落實村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費，扶持壯大村級集體經(jīng)濟。四是深入實施灘區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，因地制宜發(fā)展灘區(qū)生態(tài)旅游、沿黃特色種植養(yǎng)殖等富民產(chǎn)業(yè)，努力將黃河灘打造成為富裕的“花果灘”。
（五）健全機制，推進改革向縱深發(fā)展。一是加強預(yù)算執(zhí)行管理。嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》,依法依規(guī)組織收入、安排支出。強化預(yù)算對執(zhí)行的控制，加強預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。二是健全人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機制。落實中央、省市對人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)、國有資產(chǎn)監(jiān)督工作部署，從基礎(chǔ)組網(wǎng)、系統(tǒng)應(yīng)用、數(shù)據(jù)共享等各方面，配合人大完善聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺建設(shè)，提升人大審查監(jiān)督財政預(yù)算和國有資產(chǎn)管理時效。三是深化預(yù)算績效管理改革。開展“預(yù)算績效管理年”活動，充分利用縣政府官網(wǎng)、縣電視臺、微信公眾號等加大宣傳力度，營造全方位抓績效的良好輿論氛圍，進一步擴大預(yù)算績效管理范圍，提高績效評價質(zhì)量，加強績效結(jié)果應(yīng)用。四是強化政府債務(wù)管理。統(tǒng)籌好促發(fā)展與防風(fēng)險的關(guān)系，強化責(zé)任意識，加強專項債券風(fēng)險防控。合理規(guī)劃專項債項目，加快項目建設(shè)進度，充分挖掘項目效益，確保專項債券還本付息資金安全。
各位代表，2021年我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹落實上級一系列決策部署，在縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，繼續(xù)以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，擔(dān)當(dāng)作為、真抓實干，扎實做好各項財稅工作，為加快建設(shè)新時代現(xiàn)代化強縣作出更大貢獻，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮。
