（山東省）關(guān)于菏澤市東明縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于東明縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月21日在東明縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 宋衛(wèi)勝
各位代表：
我受縣政府委托，向大會提交東明縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對不斷反彈的新冠肺炎疫情和錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟變化形勢，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實上級決策部署，認真踐行縣委“一二三四”總體發(fā)展思路，嚴格落實縣人大十八屆六次會議和縣人大常委會決議，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險，有效促進了經(jīng)濟運行全面恢復(fù)、回升向好和社會大局穩(wěn)定。
（一）一般公共預(yù)算收支完成情況
1、全縣一般公共預(yù)算收支完成情況。2021年全縣一般公共預(yù)算收入完成24.6億元，占預(yù)算的100.3%，增長8.3%；全年一般公共預(yù)算收入加各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金等，財力共計88億元，其中可用于“三?！必斄?4.2億元。全縣一般公共預(yù)算支出完成75.4億元，增長38.9%，其中“三保”支出42.1億元。當年一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等共計88億元，實現(xiàn)收支平衡。
2、縣本級一般公共預(yù)算收支完成情況。2021年縣本級一般公共預(yù)算收入完成16.6億元，占預(yù)算的103.8%，增長10.7%，一般公共預(yù)算收入加各項稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金等，財力共計76.9億元?？h本級一般公共預(yù)算支出完成65.8億元，增長47.8%。當年一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等共計76.9億元，縣本級當年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支完成情況
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成52.7億元，占調(diào)整預(yù)算的104%，加上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入等，當年政府性基金預(yù)算財力共計67.5億元。當年政府性基金預(yù)算支出41.4億元，加上解支出、調(diào)出資金、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出、債務(wù)還本支出等共計67.5億元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成200萬元，上級補助收入71萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入22萬元，當年國有資本經(jīng)營預(yù)算財力共計293萬元。當年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出293萬元，收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支完成情況
2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成7.8億元，占預(yù)算的99.1%；當年支出完成6.4億元，占預(yù)算的98.6%；當年收支凈結(jié)余1.4億元。結(jié)余資金按社?；鹨?guī)定用途，專項使用。
二、2021年財稅工作開展情況
（一）助力經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進轉(zhuǎn)型升級。一是繼續(xù)培植和壯大財源。投入資金6.6億元，用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和占地補償，其中東明石化產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入專項債券資金2.8億元，助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。二是支持招才引智工作。全縣財政投入人才方面資金5843萬元，其中引進高層次人才、科技發(fā)展創(chuàng)新資金4231萬元，教師技能培訓資金1612萬元。三是全面落實減稅降費政策。全年共減稅降費6億元，有效減輕了企業(yè)負擔。四是促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。撥付新能源利用、節(jié)能減排和環(huán)境保護資金1.4億元，其中清潔取暖、建筑節(jié)能改造資金1.2億元，環(huán)境質(zhì)量得到明顯改善。五是加大創(chuàng)業(yè)扶持力度。全年發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款資金8127萬元，增加就業(yè)崗位900多個，有效增強了縣域經(jīng)濟活力。六是幫助地方銀行化解金融風險。注入資金2.6億元，消化東明農(nóng)商銀行不良資產(chǎn)。七是助力國有企業(yè)發(fā)展。向縣屬國有企業(yè)注入資本金1.6億元，促進企業(yè)快速發(fā)展。
（二）著力完善征管措施，提高收入水平。一是加大綜合治稅力度。上線財政稅收保障平臺，實施重點稅源動態(tài)跟蹤監(jiān)管，不斷提高稅收征管科學化、規(guī)范化、精細化水平。健全涉稅信息共享機制，及時發(fā)現(xiàn)征管漏洞，深挖增收潛力。二是開展會計信息質(zhì)量檢查活動，委托第三方機構(gòu)對我縣的12家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)實施檢查，共查補稅款6564萬元；開展發(fā)放“消費券”辦理不動產(chǎn)證活動，加快契稅入庫。三是嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”制度，強化非稅收入動態(tài)管控，充分利用非稅收入收繳平臺，將各執(zhí)收單位收繳的非稅收入及時清繳入庫。
（三）積極開展內(nèi)外挖潛，增加可用財力。一是在加強收入征管的同時，認真研究各項財稅改革和扶持政策，會同相關(guān)部門，爭取上級在政策和資金上給予我縣更大的傾斜。2021年共到位上級各項轉(zhuǎn)移支付補助資金29.2億元，切實增強了我縣財政保障能力。二是加強債券發(fā)行政策分析研究，精心篩選優(yōu)質(zhì)項目，科學測算財政承受能力，爭取新增各類債券資金11.8億元。三是盤活各類存量資金7.2億元，針對急需資金領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)科學安排使用，有效促進了經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展和民生改善，提升了財政資金的使用效益。
（四）切實做好社會事業(yè)，增進民生福祉。一是落實工資增長資金1.1億元。根據(jù)上級要求，今年我縣頂住財政支出壓力，全縣機關(guān)事業(yè)單位在職人員工資水平平均上調(diào)830元，工資待遇與市直單位拉平，鄉(xiāng)鎮(zhèn)在編在崗人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼每人上調(diào)300元。二是落實疫情防控資金2630萬元，確保疫情指揮部運轉(zhuǎn)經(jīng)費需求，支持核酸檢測能力提升，有序推進疫苗接種，強化疫情防控能力。三是落實文化教育資金15.5億元，其中支持學前教育發(fā)展、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、校舍安全保障、特殊教育學校辦學條件改善等資金3.1億元，義務(wù)教育保障機制資金1.4億元。四是落實社會保障和就業(yè)資金11.5億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療、養(yǎng)老、低保、退役士兵安置和權(quán)益保障、綠色殯葬等民生政策得到有效保障。五是落實衛(wèi)生健康資金5.9億元，其中專項債券資金1.3億元用于中醫(yī)醫(yī)院、第二中醫(yī)醫(yī)院、第三人民醫(yī)院、漁沃衛(wèi)生院改擴建項目，更好地滿足人民群眾對醫(yī)療服務(wù)的需求。六是落實城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金13.9億元，曙光路、106國道、黃河公路大橋、城區(qū)供水管網(wǎng)改擴建、城鎮(zhèn)污水處理配套設(shè)施建設(shè)等項目全面實施，萬福生態(tài)旅游觀光園、黃河國家濕地公園、體育公園、東明湖公園等開門納客，居民環(huán)境得到明顯改善。七是落實公共安全資金3.3億元，完善技術(shù)服務(wù)設(shè)施，為有效打擊各種違法犯罪活動、打造安定祥和人居環(huán)境提供了強有力支撐。八是落實環(huán)保資金1.6億元，用于城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、國省道道路衛(wèi)生、污水處理等。九是落實棚戶區(qū)改造資金10.3億元，用于安置房建設(shè)、拆遷征地補償、拆遷戶安置等。
（五）全力支持三農(nóng)發(fā)展，鞏固脫貧成果。一是落實涉農(nóng)資金7.3億元，重點支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快鄉(xiāng)村振興示范區(qū)、高標準農(nóng)田、引黃灌區(qū)農(nóng)業(yè)節(jié)水工程等項目建設(shè)，補齊“三農(nóng)”發(fā)展短板，培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動能。二是落實鄉(xiāng)村振興銜接資金2.3億元，聚焦產(chǎn)業(yè)發(fā)展、“兩不愁三保障”等重點內(nèi)容，進一步鞏固脫貧攻堅成果。三是落實黃河灘區(qū)居民遷建資金21.2億元，促進灘區(qū)遷建工程全面提檔加速，深入推動黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展；四是落實各項惠民補貼保險政策，發(fā)放農(nóng)業(yè)耕地地力保護補貼、農(nóng)機購置補貼、耕地輪作休耕制度試點項目補貼等資金2.2億元；支付各類農(nóng)業(yè)保險4545萬元。五是推進財政金融協(xié)同支農(nóng)工作。加快魯擔惠農(nóng)貸項目落地見效，累計通過省農(nóng)擔公司評審項目692個，發(fā)放擔保金額3.6億元，有效破解農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體“融資難”、“融資貴”問題。六是落實政府兜底民生保障政策，發(fā)放低保、五保資金7862萬元。七是落實土地復(fù)墾資金3.8億元，用于廢棄地復(fù)墾及土地整理項目。
（六）深化財政體制改革，加強財政管理。一是財政改革逐步深入。規(guī)范透明的預(yù)算制度加快建立，預(yù)算管理改革深入推進，國庫管理、政府采購管理、債務(wù)管理等全面增強，全縣會計業(yè)務(wù)人員培訓持續(xù)開展，財政管理效能顯著提升。二是預(yù)算管理一體化改革穩(wěn)步推進。預(yù)算管理一體化系統(tǒng)正式上線，現(xiàn)代預(yù)算制度將進一步完善，目前已經(jīng)全面完成基礎(chǔ)信息錄入、單位項目申報、零余額賬戶開通、UK制作等前期準備工作。三是預(yù)算績效管理全面實施。制定預(yù)算績效管理相關(guān)政策及操作辦法，深入開展“預(yù)算績效管理年”活動，績效管理實施對象從政策和項目向部門和單位整體績效拓展。四是財政投資評審和采購監(jiān)督工作持續(xù)開展，增效節(jié)支效果明顯。全年完成政府投資評審項目236個，送審金額33.3億元，審定金額28.6億元，綜合審減率13.9%；參與監(jiān)督政府采購項目198 次，完成預(yù)算采購金額 6.5億元，實際采購金額6.2億元，資金節(jié)約率5.2 %。五是政府與社會資本合作（PPP）項目運作成效顯著。目前我縣4個PPP項目列入財政部綜合信息平臺管理庫,總投資57.3億元,正在有序推進。六是國有資產(chǎn)監(jiān)管不斷加強。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)通過系統(tǒng)平臺實行全生命周期管理，起草國有企業(yè)資產(chǎn)管理相關(guān)辦法，強化監(jiān)管職能。
各位代表，過去一年是極不平凡的一年，在新冠肺炎疫情沖擊、國內(nèi)外環(huán)境發(fā)生復(fù)雜深刻變化的嚴峻形勢下，財稅部門經(jīng)受住層層考驗，克服種種困難，有效保障了經(jīng)濟社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。成績的取得離不開縣委正確領(lǐng)導，離不開縣人大、縣政協(xié)大力支持，更離不開全縣上下各級各部門的通力配合和艱苦努力。在此，對長期以來關(guān)心、理解、支持財稅工作的各位代表、各位委員及社會各界人士表示衷心的感謝！
看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣財稅運行仍面臨諸多困難和問題，具體表現(xiàn)為：財源結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級任重道遠；受外部環(huán)境和疫情影響，全縣財政增收難度依然嚴峻，剛性支出持續(xù)增長，收支矛盾比較突出；預(yù)算績效約束作用尚未充分發(fā)揮等。對此，我們將高度重視，堅持問題導向，認真分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
三、2022年預(yù)算安排草案
2022年是深入實施“十四五”規(guī)劃、全面深化財稅改革的關(guān)鍵之年，編制并執(zhí)行好今年預(yù)算，做好財稅工作，責任重大、任務(wù)艱巨。一方面，疫情變化和外部環(huán)境存在不確定因素，財政增收壓力較大；另一方面，灘區(qū)遷建、民生保障、鄉(xiāng)村振興以及推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展等方面都需要增加財政投入。
2022年預(yù)算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，搶抓黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展國家戰(zhàn)略機遇，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照“一二三四”總體發(fā)展思路，著力推動結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高經(jīng)濟活力；著力強化依法征管，提高收入質(zhì)量；著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算管理績效；著力保障民生，提高群眾獲得感和滿意度；著力深化財稅體制改革，構(gòu)建科學現(xiàn)代財政制度，為建設(shè)富強美麗幸福東明提供更加有力的財政保障。
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1、全縣一般公共預(yù)算收支安排情況
全縣一般公共預(yù)算收入26.8億元，增長8.6%。其中稅收收入21.4億元，增長13.2%；非稅收入5.4億元，下降6.6%。一般公共預(yù)算收入加稅收返還、上級各項補助收入、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等44.3億元，收入總計71.1億元，其中可用于“三?！必斄?6.6億元，占66.5%。全縣一般公共預(yù)算支出安排64.8億元，下降14%，其中“三?！鳖A(yù)算支出44.2億元，占68.2%。一般公共預(yù)算支出加上解支出、債務(wù)還本支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等6.3億元，支出總計71.1億元，全縣收支預(yù)算平衡。
2、縣本級一般公共預(yù)算收支安排情況
縣本級一般公共預(yù)算收入安排18.2億元，增長9.8%。縣本級一般公共預(yù)算支出安排54.3億元。其中：一般公共服務(wù)支出4.1億元，增長3.6%；公共安全支出2.5億元，增長4.7%；教育支出14.9億元，增長10%；科學技術(shù)支出502萬元，增長5%；文化體育支出7538萬元，增長5%；社會保障和就業(yè)支出12.1億元，增長6.4 %；醫(yī)療衛(wèi)生支出4.9億元，增長7.8%；節(jié)能環(huán)保支出2.3億元，增長4.2%；農(nóng)林水事務(wù)支出8.8億元，增長3.8%。
縣本級一般公共預(yù)算收入，加稅收返還、上級各項補助收入、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等40.7億元，收入總計58.9億元。當年一般公共預(yù)算支出安排54.3億元，加上解支出及債務(wù)還本支出等4.6億元，支出總計58.9億元，收支預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
全縣政府性基金預(yù)算收入安排29.8億元，加上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入等，當年政府性基金預(yù)算財力共計37.8億元。政府性基金預(yù)算支出安排27.3億元，加上解支出、調(diào)出資金及債務(wù)還本支出等10.5億元，支出總計37.8億元，收支預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排300萬元，收入加上級轉(zhuǎn)移支付共計334萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排334萬元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況
全縣社會保險基金預(yù)算收入安排8億元（剔除上級統(tǒng)籌部分，即居民醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、職工醫(yī)療和企業(yè)養(yǎng)老保險），社會保險基金預(yù)算支出安排6.8億元，當年凈結(jié)余1.2億元。
以上預(yù)算安排是指導性的，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級預(yù)算經(jīng)同級人大批準后，具體情況還會有所變化，我們將及時匯總，報縣人大常委會備案。
四、2022年財稅工作措施
（一）培植財源，促進可用財力持續(xù)增長。一是強化資金整合，圍繞打造“231”特色產(chǎn)業(yè)體系，優(yōu)先支持發(fā)展高端化工和生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，培育新型特色產(chǎn)業(yè)。二是充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，加大財政金融政策協(xié)同力度，通過債券融資、無還本續(xù)貸、爭取授信等方式，支持制造業(yè)等實體經(jīng)濟發(fā)展。三是支持科技創(chuàng)新。繼續(xù)加大對企業(yè)研發(fā)、科技人才及科技合作項目投入力度，促進產(chǎn)學研深度融合，完善協(xié)同創(chuàng)新體系，引導產(chǎn)業(yè)向中高端轉(zhuǎn)型發(fā)展。
（二）齊抓共管，全面提升財政保障能力。一是健全涉稅信息共享機制和工作協(xié)同聯(lián)動機制，確保財源建設(shè)成果反映到財政增收上來。規(guī)范非稅收入管理，確保應(yīng)收盡收。二是加快專項債項目稅收轉(zhuǎn)化，避免稅源流失。對財政重大專項資金和重點債券項目開展績效評價,提高資金使用效益。三是協(xié)同相關(guān)部門，緊盯吃透上級政策,積極向上級部門反映我縣財政困難情況,最大限度爭取政策資金支持,提升財政保障能力。
（三）優(yōu)化支出，推進社會事業(yè)統(tǒng)籌發(fā)展。一是堅持“以收定支”原則，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到“有保有壓”。牢固樹立過緊日子思想，大力壓減一般性支出，節(jié)約資金保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。二是把人民生命安全和身體健康放在第一位，全力支持常態(tài)化疫情防控工作，繼續(xù)提升疫情防控和公共衛(wèi)生服務(wù)能力。三是統(tǒng)籌財力，加大教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等社會事業(yè)投入力度，促進基本公共服務(wù)均等化。四是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。促進開展“四減四增”和碳排放達峰行動，支持藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)向縱深推進。
（四）協(xié)調(diào)發(fā)展，全力推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。一是統(tǒng)籌涉農(nóng)資金資源整合，用好農(nóng)業(yè)保險、信貸擔保、產(chǎn)業(yè)引導基金等政策工具，引導金融社會資本“下鄉(xiāng)”。二是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接，保持財政政策總體穩(wěn)定。三是支持深化農(nóng)村綜合改革，穩(wěn)妥推進美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)，落實村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費，扶持壯大村級集體經(jīng)濟。四是深入實施灘區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，因地制宜發(fā)展灘區(qū)生態(tài)旅游、沿黃特色種植養(yǎng)殖等富民產(chǎn)業(yè)，努力將黃河灘區(qū)打造為鄉(xiāng)村振興的樣板工程、示范工程。
（五）健全機制，推進改革向縱深發(fā)展。一是推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面運行。解決當前預(yù)算管理基礎(chǔ)工作中存在的深層次問題和短板，加強對各類公共資源的統(tǒng)籌管理和盤活使用，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，提升財政管理的系統(tǒng)化、標準化、自動化水平。二是繼續(xù)推進預(yù)算績效管理改革。構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，提升業(yè)務(wù)能力，增強績效意識，完善建立分行業(yè)、分領(lǐng)域績效指標標準體系，加強預(yù)算績效管理隊伍建設(shè)，深化績效結(jié)果應(yīng)用。三是強化政府債務(wù)管理。統(tǒng)籌好促發(fā)展與防風險的關(guān)系，強化責任意識，加強專項債券風險防控。合理規(guī)劃專項債項目，加快項目建設(shè)進度，充分挖掘項目效益，確保專項債券還本付息資金安全。
各位代表，2022年我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹落實上級決策部署，在縣委堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，繼續(xù)以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，擔當作為、真抓實干，扎實做好各項財稅工作，為加快建設(shè)新時代現(xiàn)代化強縣作出更大貢獻。
