（山東省）關(guān)于聊城市冠縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于冠縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月8日在冠縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
冠縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?贠慶臣
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)提交冠縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是極為特殊極為不易的一年，突發(fā)嚴(yán)重疫情、經(jīng)濟(jì)下行和減稅退稅等諸多因素導(dǎo)致的財(cái)政增支減收壓力前所未有。面對(duì)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展艱巨任務(wù)，全縣各級(jí)各部門一方面千方百計(jì)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)抓收入，一方面統(tǒng)籌兼顧控疫情惠民生，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展，財(cái)政預(yù)算平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
１.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成128975萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.3%，同口徑增長(zhǎng)6.3%。全縣一般公共預(yù)算支出完成454363萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.5%，增長(zhǎng)4.7%。
全縣一般公共預(yù)算收入，加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10500萬(wàn)元、返還性收入10093萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入287147萬(wàn)元、調(diào)入資金61000萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入27625萬(wàn)元等，收入總計(jì)525373萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出，加上解支出31388萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出10707萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出28539萬(wàn)元，支出總計(jì)525373萬(wàn)元。收支平衡。
２.縣直級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入104421萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.9%，增長(zhǎng)7.2%。縣直級(jí)一般公共預(yù)算支出412708萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.1%，增長(zhǎng)5.6%。
縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入，加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入10500萬(wàn)元、返還性收入9298萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入254299萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元、調(diào)入資金61000萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27435萬(wàn)元等，收入總計(jì)466986萬(wàn)元?？h直級(jí)一般公共預(yù)算支出，加結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27595萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出10707萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬(wàn)元、區(qū)域間轉(zhuǎn)移性支付51萬(wàn)元，上解支出15550萬(wàn)元，支出總計(jì)466986萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入157289萬(wàn)元，完成預(yù)算的110%。全縣政府性基金收入，加上級(jí)補(bǔ)助收入15582萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入170400萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12534萬(wàn)元等，收入總計(jì)355805萬(wàn)元。
政府性基金支出254829萬(wàn)元，完成預(yù)算的92%。全縣政府性基金支出，加調(diào)出資金40000萬(wàn)元、上解上級(jí)支出136萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出55540萬(wàn)元，支出總計(jì)355805萬(wàn)元。收支平衡。
2.縣直級(jí)政府性基金執(zhí)行情況
2022年，縣直級(jí)政府性基金收入155501萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.7%?？h直級(jí)政府性基金收入加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入170400萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入14038萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12534萬(wàn)元，收入總計(jì)352473萬(wàn)元。
縣直級(jí)政府性基金支出251497萬(wàn)元，完成預(yù)算的90.8%。上解上級(jí)支出136萬(wàn)元、調(diào)出資金40000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出55540萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出5300萬(wàn)元，支出總計(jì)352473萬(wàn)元。收支平衡。
政府性基金支出未完成預(yù)算的原因是將政府性基金40000萬(wàn)元調(diào)入到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，未形成政府性基金支出。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入77798萬(wàn)元，完成預(yù)算的104%，同比增長(zhǎng)1.6%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出66434萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.7%，同比增長(zhǎng)5.7%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余12346萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余139788萬(wàn)元。
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，執(zhí)行情況由市級(jí)向市人代會(huì)匯報(bào)，縣級(jí)不再匯報(bào)。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入12萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15萬(wàn)元，收入總計(jì)27萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為9萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出18萬(wàn)元，支出總計(jì)27萬(wàn)元。收支平衡。
2022年縣直級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況同全縣情況。
以上四本預(yù)算收支情況，詳見《冠縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案》。
（五）政府債務(wù)情況
2022年，省核定我縣政府債務(wù)限額834800萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額76600萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額758200萬(wàn)元。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額826681萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額69631萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額757050萬(wàn)元，在省核定的2022年政府債務(wù)限額以內(nèi)。
需要說(shuō)明的是：1.按照預(yù)算法和上級(jí)要求，2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案中縣直級(jí)數(shù)據(jù)，包括我縣3個(gè)街道辦事處和經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)數(shù)據(jù)，同比數(shù)據(jù)按同口徑統(tǒng)計(jì)。2.2022年，政府性基金支出及縣直級(jí)政府性基金支出未達(dá)到100%，原因是按照國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）有關(guān)要求，市縣級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，對(duì)于部門未形成實(shí)際支出的指標(biāo)不再列支，收回財(cái)政統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)，下年繼續(xù)安排支出。
二、2022年財(cái)政主要工作情況
（一）多用加法，努力增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
一是加大收入組織力度。健全財(cái)稅協(xié)作會(huì)商機(jī)制，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)分析研判，狠抓重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)行業(yè)稅源監(jiān)控，嚴(yán)格非稅收入管理，深入挖掘收入潛力，精準(zhǔn)調(diào)度組織收入，推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)中有升。二是加大財(cái)力統(tǒng)籌力度。堅(jiān)持統(tǒng)籌整合、集中財(cái)力，優(yōu)先通過調(diào)劑方式配置資產(chǎn)，增加運(yùn)行監(jiān)控頻次，對(duì)低效無(wú)效項(xiàng)目早發(fā)現(xiàn)早整改，調(diào)整收回資金1.2億元用于支持“三保”和重點(diǎn)工作。三是加大向上爭(zhēng)取力度。主動(dòng)作為，搶抓機(jī)遇，用心研究，精準(zhǔn)對(duì)接，最大限度把各項(xiàng)支持政策轉(zhuǎn)化推進(jìn)冠縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“真金白銀”，爭(zhēng)取資金48.4億元，有效緩解了我縣財(cái)政支出壓力。
（二）勇做減法，盡顯惠民利企溫度。
一是盡力減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，用政府收入的減換企業(yè)效益的增。落實(shí)惠企政策。全面落實(shí)“退、緩、減、免”等組合式稅費(fèi)政策，建立財(cái)稅庫(kù)退庫(kù)辦理協(xié)作機(jī)制，加快退稅資金支付進(jìn)度，確保政策紅利直達(dá)市場(chǎng)主體。截至2022年11月底，我縣新增減稅降費(fèi)1.5億元，落實(shí)制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)1.7億元，落實(shí)增值稅留抵退稅2.4億元，減免國(guó)有房產(chǎn)租金24.5萬(wàn)元，幫扶市場(chǎng)主體渡難關(guān)。試行免申即享。實(shí)施科技獎(jiǎng)勵(lì)資金免申即享，精簡(jiǎn)審批流程，企業(yè)只需提供賬戶信息，就可坐等獎(jiǎng)補(bǔ)資金到賬，實(shí)現(xiàn)了政策兌現(xiàn)零申報(bào)、企業(yè)零跑腿。降低交易成本。實(shí)行全流程電子化招投標(biāo)，推行供應(yīng)商資格信用承諾制，繼續(xù)推進(jìn)網(wǎng)上商城采購(gòu)，暢通供應(yīng)商救濟(jì)渠道，開通線上質(zhì)疑投訴功能，有效降低供應(yīng)商交易成本。
二是大力壓減行政運(yùn)行支出，用政府緊日子換群眾好日子。大力壓減非急需、非剛性支出，壓減日常公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)5%以上；擴(kuò)大預(yù)算評(píng)審范圍，評(píng)審項(xiàng)目135個(gè)，節(jié)約資金1.9億元；實(shí)施政府采購(gòu)項(xiàng)目187個(gè)，節(jié)約資金8900萬(wàn)元，騰出財(cái)力保障疫情防控增進(jìn)民生福祉，全年民生支出37.6億元，占一般公共預(yù)算支出的82.8%。
守護(hù)群眾健康。面對(duì)超預(yù)期疫情，第一時(shí)間開通資金支付和政府采購(gòu)“綠色通道”，投入1.7億元保障疫情防控“糧草軍需”；投入1億元提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)；投資3億元支持縣第一中醫(yī)院、婦幼保健院、傳染病醫(yī)院建設(shè)，大幅改善醫(yī)療服務(wù)條件。支持教育發(fā)展。教育支出12.4億元，新建改擴(kuò)建振興中學(xué)、第五實(shí)驗(yàn)幼兒園等學(xué)校重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目8處，建成后將新增各類學(xué)位6910個(gè)；購(gòu)買4所民辦義務(wù)教育學(xué)校學(xué)位15556個(gè)；支持職教中心高水平中職學(xué)校和特色化專業(yè)建設(shè)。推進(jìn)社?；菝?。社會(huì)保障和就業(yè)支出9.6億元，退休人員基本養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)十八連漲，困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)提高10%，8類優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高8%；城鄉(xiāng)公益崗擴(kuò)容提質(zhì)，安置3989人就業(yè)，落實(shí)高層次高技能人才補(bǔ)貼等政策支持招才引智。改善城鄉(xiāng)面貌。投入11.8億元改善群眾居住條件，建設(shè)安置房2750套、改造老舊小區(qū)8個(gè)；投入1.5億元增強(qiáng)城鄉(xiāng)垃圾、生活污水處理能力，處理城市生活污水2520萬(wàn)噸、城鄉(xiāng)垃圾19.3萬(wàn)噸，完成70個(gè)村莊生活污水治理; 投入2.6億元完成清潔取暖改造4.4萬(wàn)戶，發(fā)放燃?xì)庀M(fèi)代金券1.2億元；投入5.6億元支持新建改建工業(yè)路、振興路等城區(qū)道路12條、農(nóng)村公路81公里，實(shí)施養(yǎng)護(hù)大中修工程197公里、安防工程84公里，鋪設(shè)雨污分流管網(wǎng)69公里；投資3.4億元更新城鄉(xiāng)供水管網(wǎng)，改造517個(gè)村莊老舊管網(wǎng)，城區(qū)供水管網(wǎng)改造工程、冉海水庫(kù)凈水廠擴(kuò)建即將完工。
（三）巧用乘法，努力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
一是發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)作用。推出16條激勵(lì)措施，全力穩(wěn)增長(zhǎng)、保就業(yè)、促消費(fèi)；投入科技創(chuàng)新、現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)園等扶持資金7306萬(wàn)元，支持制造業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略，培育“領(lǐng)航型”企業(yè)、育苗扶壯中小企業(yè)，助力優(yōu)質(zhì)企業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展；積極推進(jìn)冠發(fā)集團(tuán)戰(zhàn)略性重組和優(yōu)化整合，增強(qiáng)國(guó)企企業(yè)實(shí)力、造血功能和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；撥付專項(xiàng)債券資金16.5億元，支持鐵路內(nèi)陸港等20個(gè)重大項(xiàng)目建設(shè)，更好引導(dǎo)預(yù)期和增強(qiáng)信心。二是發(fā)揮政府采購(gòu)政策效能。提高中小企業(yè)預(yù)留份額比例和小微企業(yè)的價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠幅度，縮短合同簽訂日期和資金支付日期，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)付款政策，2022年我縣授予中小企業(yè)合同比率為98.8%，預(yù)付采購(gòu)款3.3億元，助力中小企業(yè)爬坡過坎。三是發(fā)揮財(cái)金協(xié)同效應(yīng)。在全市率先將個(gè)人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政補(bǔ)貼額度提高至30萬(wàn)元，發(fā)放貸款1.2億元，帶動(dòng)1500余人就業(yè)創(chuàng)業(yè)；與省農(nóng)擔(dān)公司深化戰(zhàn)略合作，連續(xù)三年每年新增10億元授信擔(dān)保額度，擔(dān)保貸款2.6億元，惠及農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體372戶；繼續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)合同融資，融資放款1300萬(wàn)元，發(fā)揮財(cái)政資金“乘數(shù)效應(yīng)”，助力破解融資難題。
（四）善做除法，大力破除發(fā)展壁壘。
推動(dòng)預(yù)算評(píng)審和事前績(jī)效評(píng)估“聯(lián)動(dòng)并軌”，在全市率先實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋，啟動(dòng)政策和項(xiàng)目全周期跟蹤問效，拓展全成本預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)范圍，獲批全省財(cái)政成本績(jī)效管理試點(diǎn)縣，以預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)圍提質(zhì)讓有限的財(cái)力發(fā)揮出最大的效益。
建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合聯(lián)席會(huì)議制度，項(xiàng)目審批效率提高30%，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金5.8億元支持8萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、店子鎮(zhèn)銜接推進(jìn)區(qū)建設(shè)、省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園創(chuàng)建等項(xiàng)目，鞏固脫貧成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，資金整合規(guī)模位居全市前列。
完善政府債務(wù)監(jiān)控、預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險(xiǎn)隱患，繼續(xù)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，多方面籌集資金化解政府存量債務(wù)2.7億元，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算支出和預(yù)算調(diào)劑，合理安排支出次序，加強(qiáng)庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，保障了工資及時(shí)發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生改善，為全縣社會(huì)大局穩(wěn)定發(fā)展提供了有力保障。
各位代表！2022年是艱苦卓絕的一年，財(cái)政工作面臨著既要保退緩減免稅費(fèi)政策落實(shí)，又要保年初收入計(jì)劃完成；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾。面對(duì)困難和挑戰(zhàn)，全縣財(cái)稅戰(zhàn)線頂壓奮進(jìn)、科學(xué)應(yīng)對(duì)，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍面臨一些不容忽視的困難和問題，主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)下行減收、疫情反復(fù)沖擊減收、減稅降費(fèi)政策減收等“三減收”形勢(shì)還將持續(xù)，民生政策提標(biāo)擴(kuò)面增支、政府償債高峰增支、跨周期調(diào)節(jié)性增支等“三增支”形勢(shì)還將持續(xù)，財(cái)政收支平衡的難度不斷加大。對(duì)此，我們一定高度重視，在今后的工作中努力加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年我縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，主動(dòng)融入“雙循環(huán)”戰(zhàn)略，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，增強(qiáng)對(duì)全縣重大決策部署的財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生；堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，用足用好地方政府債券，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；推動(dòng)改革攻堅(jiān)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的預(yù)期指標(biāo)，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，今年我縣財(cái)政預(yù)算安排如下：
(一)2023年一般公共預(yù)算安排意見
1.全縣一般公共預(yù)算安排
2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排136721萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。全縣一般公共預(yù)算收入，加返還性收入10093萬(wàn)元、預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助258402萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金375萬(wàn)元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入30000萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28539萬(wàn)元，收入總計(jì)464130萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算支出安排425277萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出4650萬(wàn)元及上解上級(jí)支出34203萬(wàn)元，支出總計(jì)464130萬(wàn)元。收支平衡。
2.縣直級(jí)一般公共預(yù)算安排
2023年，縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入安排109732萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入，加稅收返還9298萬(wàn)元、上級(jí)預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助233358萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入30000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金365萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入28543萬(wàn)元等，收入總計(jì)410637萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，縣直級(jí)一般公共預(yù)算支出安排390437萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出4650萬(wàn)元、上解支出15550萬(wàn)元，支出總計(jì)410637萬(wàn)元。收支平衡。
（二）2023年政府性基金預(yù)算安排意見
2023年，全縣政府性基金收入預(yù)算安排174200萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入150000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10000萬(wàn)元，彩票公益金收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入400萬(wàn)元，專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入13300萬(wàn)元。
基金收入加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入81100萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入55540萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)310840萬(wàn)元。當(dāng)年安排政府性基金預(yù)算支出222450萬(wàn)元、調(diào)出到一般公共預(yù)算30000萬(wàn)元、上解上級(jí)支出140萬(wàn)元、專項(xiàng)債券還本支出58250萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)310840萬(wàn)元。收支平衡。
2023年縣直級(jí)政府性基金收支預(yù)算安排與全縣政府性基金收支預(yù)算安排相同。
（三）2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排意見
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入預(yù)算安排84712萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入33181萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入46273萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排74037萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.1%，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出73802萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余10674萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余184163萬(wàn)元。
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行中央統(tǒng)收統(tǒng)支，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，預(yù)算情況由市級(jí)向市人代會(huì)匯報(bào)，縣級(jí)不再匯報(bào)。
2023年縣直級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排與全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排相同。
（四）2023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排意見
2023年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2010萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入9萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18萬(wàn)元，收入總計(jì)2037萬(wàn)元。安排解決歷史遺留問題及改革成本支出27萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)資本金注入2000萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
2023年縣直級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排與全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排相同。
為了便于各位代表審議，現(xiàn)對(duì)2023年的預(yù)算安排做以下幾點(diǎn)說(shuō)明：一是收支預(yù)算中包括了部分預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)的一般性和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金。這些資金具有一定的不確定性，在預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)上級(jí)正式下達(dá)的文件，再相應(yīng)調(diào)整有關(guān)預(yù)算支出科目及鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出項(xiàng)目。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)收支預(yù)算由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)《預(yù)算法》和本鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際自行安排，經(jīng)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會(huì)審議批準(zhǔn)后，匯總報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
四、迎難而上，勇毅前行，努力做好2023年財(cái)政工作
?2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，也是疫情防控進(jìn)入新階段的重要一年，我們既要看到經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本面沒有變，經(jīng)濟(jì)潛力足、韌性大、活力強(qiáng)、回旋空間大、政策工具多的基本特點(diǎn)沒有變，也要看到疫情變化和外部環(huán)境仍存在諸多不確定性，當(dāng)前財(cái)政面臨的困難和挑戰(zhàn)前所未有。為此，我們將按照中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，強(qiáng)化機(jī)遇意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，要保持適度支出強(qiáng)度的要求，科學(xué)研判財(cái)政形勢(shì)，系統(tǒng)謀劃2023年財(cái)政工作。
（一）大力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)抓收入，夯實(shí)“穩(wěn)”的根基。
大力培育財(cái)源。繼續(xù)落實(shí)減免緩?fù)说榷愘M(fèi)支持政策，擴(kuò)大惠企政策免申即享范圍，加大涉企扶持力度，發(fā)揮財(cái)金協(xié)作合力，運(yùn)用財(cái)政政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)和引導(dǎo)作用，激勵(lì)企業(yè)加大科技創(chuàng)新、技術(shù)改造等投入，推動(dòng)制造業(yè)提檔升級(jí)、服務(wù)業(yè)提速發(fā)展，優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展、數(shù)字化轉(zhuǎn)型，增強(qiáng)發(fā)展后勁，穩(wěn)固財(cái)源基礎(chǔ)。大力挖潛增收。強(qiáng)化與稅務(wù)、人行等部門協(xié)同配合，密切跟蹤分析經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)對(duì)財(cái)政收入的影響，做好重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目稅收征管，加大非稅收入征收，加快土地出讓進(jìn)度，確保應(yīng)收盡收，持續(xù)提升財(cái)政保障能力。大力對(duì)上爭(zhēng)取。抓住國(guó)務(wù)院、財(cái)政部相繼出臺(tái)支持山東深化新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換推動(dòng)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展系列利好政策的難得機(jī)遇，加強(qiáng)部門聯(lián)動(dòng)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極主動(dòng)向上反映我縣面臨的現(xiàn)實(shí)困難和發(fā)展機(jī)遇，爭(zhēng)取更多政策項(xiàng)目資金支持，更好支撐高質(zhì)量發(fā)展。
（二）努力控支出降成本，堅(jiān)持“緊”的基調(diào)。
將政府過緊日子作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的理財(cái)方針，完善能增能減、有保有壓、從零開始的預(yù)算安排機(jī)制，努力節(jié)約行政運(yùn)行成本。
強(qiáng)化零基預(yù)算理念。全面開展支出政策清理評(píng)估，堅(jiān)決收回到期政策和一次性項(xiàng)目，取消低效、無(wú)效政策項(xiàng)目，清理規(guī)范過高承諾、過度保障、支出責(zé)任與事權(quán)不匹配的支出政策。嚴(yán)控非急需非剛性支出。繼續(xù)壓減日常公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)5%，業(yè)務(wù)類運(yùn)轉(zhuǎn)項(xiàng)目零增長(zhǎng)，“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)規(guī)模只減不增，大力精簡(jiǎn)會(huì)議、差旅、培訓(xùn)等活動(dòng)，從嚴(yán)控制樓堂館所建設(shè)、辦公用房大中型維修改造、信息化建設(shè)等支出。嚴(yán)控各類新增資產(chǎn)配置。建立新增資產(chǎn)配置與存量資產(chǎn)掛鉤機(jī)制，優(yōu)先通過現(xiàn)有資產(chǎn)調(diào)劑解決，嚴(yán)禁超標(biāo)準(zhǔn)、超限額更新配置資產(chǎn)。從嚴(yán)從緊控制新增支出。嚴(yán)格控制新增支出政策和既有政策提標(biāo)擴(kuò)面，可暫緩實(shí)施或分年安排的項(xiàng)目應(yīng)延緩至以后年度安排。
（三）聚力加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌，增強(qiáng)“聚”的合力。
加強(qiáng)各類預(yù)算收入統(tǒng)籌。加強(qiáng)“四本預(yù)算”統(tǒng)籌安排，對(duì)符合條件的項(xiàng)目，優(yōu)先通過政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排。加強(qiáng)上級(jí)資金與縣級(jí)資金的統(tǒng)籌銜接，優(yōu)先將上級(jí)資金作為縣級(jí)預(yù)算支出來(lái)源。加大債券資金統(tǒng)籌力度。對(duì)縣級(jí)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，做好前期準(zhǔn)備工作，及時(shí)納入上級(jí)項(xiàng)目庫(kù)，用足用好政府債券政策。強(qiáng)化部門單位收入統(tǒng)籌管理。各部門依法依規(guī)取得的各類收入全部納入預(yù)算，非財(cái)政撥款收入可以滿足支出需要的，原則上不得申請(qǐng)財(cái)政撥款。加大存量資金盤活力度。行政、公益一類事業(yè)單位（含參公單位，另有規(guī)定的除外）非財(cái)政撥款結(jié)余全部納入預(yù)算統(tǒng)籌安排；對(duì)符合條件的結(jié)轉(zhuǎn)一年以上的財(cái)政資金、政府采購(gòu)節(jié)約資金及時(shí)收回。國(guó)有資產(chǎn)出租、處置收入嚴(yán)格按規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)或納入單位預(yù)算。
（四）盡力惠民生促振興，提升“?！钡馁|(zhì)效。
堅(jiān)持盡力而為量力而行，集中財(cái)力保障改善民生，解決好人民群眾關(guān)心愁盼問題。做好疫情防控常態(tài)化經(jīng)費(fèi)保障、加快重點(diǎn)醫(yī)療項(xiàng)目建設(shè)，提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平，最大限度保護(hù)人民生命健康；支持城鄉(xiāng)公益崗擴(kuò)容提質(zhì)，保障困難群眾基本生活，提高社會(huì)保障水平；支持教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展，增加學(xué)位供給，改善辦學(xué)條件；支持增綠治污，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境；支持加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；實(shí)施文化惠民工程；助力社會(huì)穩(wěn)定；加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，發(fā)揮政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)兜底作用，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，改善農(nóng)村人居環(huán)境，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。 ??
（五）強(qiáng)力推進(jìn)改革攻堅(jiān)，實(shí)現(xiàn)“新”的突破。
深化預(yù)算績(jī)效管理改革。以創(chuàng)建全省成本績(jī)效管理試點(diǎn)縣為契機(jī)，探索形成以成本控制為核心的預(yù)算管理體系，增強(qiáng)預(yù)算的控制力和約束力；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)體系建設(shè)，推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)提質(zhì)增效；持續(xù)推進(jìn)項(xiàng)目全生命周期績(jī)效管理，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)調(diào)整機(jī)制。嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌發(fā)展與安全，既要積極爭(zhēng)取新增債券資金額度，充分發(fā)揮債券資金帶動(dòng)有效投資助推發(fā)展的作用，又要加強(qiáng)債券資金借、用、管、還全流程管理，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，提高債券項(xiàng)目效益，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。提升政府采購(gòu)政策效能，制定政府采購(gòu)?fù)对V項(xiàng)目調(diào)解工作流程，完善供應(yīng)商投訴調(diào)解機(jī)制，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。持續(xù)深化國(guó)有企業(yè)改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，推進(jìn)國(guó)企增效盈利。
各位代表，任重道遠(yuǎn)更需策馬加鞭。新的一年，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，用拼搏雄姿和奮斗步伐書寫冠縣財(cái)政事業(yè)新篇章，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)縣作出新的更大貢獻(xiàn)！
主要名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財(cái)政收入”、“公共財(cái)政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實(shí)施的新《預(yù)算法》，統(tǒng)一改稱“一般公共預(yù)算收入”。
2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)支出的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等八個(gè)險(xiǎn)種，其中，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，由市級(jí)編制匯報(bào)。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要包括從國(guó)家出資企業(yè)取得的利潤(rùn)、股利、股息和國(guó)有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對(duì)國(guó)有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補(bǔ)一些國(guó)有企業(yè)的改革成本等。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
5.轉(zhuǎn)移支付制度：現(xiàn)行上級(jí)對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付分為一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付兩類。一般性轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)而給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。
6.稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過預(yù)算超收等渠道安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入預(yù)算安排使用。
8.民生支出：按照全省統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)口徑，民生支出是指各級(jí)一般公共預(yù)算用于教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土海洋氣象、糧油物資儲(chǔ)備和保障性安居工程等方面的支出。
9.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)是指行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)、公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各項(xiàng)公務(wù)接待（外賓接待）費(fèi)用。
????10.預(yù)算績(jī)效管理：由績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施管理、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用管理共同組成的綜合系統(tǒng)。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，要將績(jī)效理念融入預(yù)算管理全過程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成部分，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。
