（山東?。╆P(guān)于聊城市陽(yáng)谷縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于陽(yáng)谷縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月27日在陽(yáng)谷縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
陽(yáng)谷縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)提交陽(yáng)谷縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是全面邁入社會(huì)主義現(xiàn)代化新征程起步之年和“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年。一年來(lái)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成16.37億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.45%，比上年增加1.14億元，增長(zhǎng)7.51%。其中，稅收收入完成12.84億元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為78.43%。各征收部門(mén)收入完成情況是：稅務(wù)部門(mén)收入完成13.64億元，比上年增加1.06億元，增長(zhǎng)8.4%；財(cái)政部門(mén)收入完成2.73億元，比上年增加0.08億元，增長(zhǎng)3.27%。全縣一般公共預(yù)算收入，加稅收返還、轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余等35.33億元，收入總計(jì)51.7億元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成45.19億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.41%，比上年增加1.6億元，增長(zhǎng)3.68%；加上解上級(jí)支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等6.51億元，支出總計(jì)51.7億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成7.65億元，比上年增加0.32億元，增長(zhǎng)4.3%；加上年結(jié)余、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計(jì)39.66億元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成41.6億元，比上年增加1.29億元，增長(zhǎng)3.2%；加補(bǔ)助下級(jí)、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出總計(jì)39.66億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成21.43億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.61%，比上年增加0.49億元，增長(zhǎng)2.34%；加上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等22.83億元，收入總計(jì)44.26億元。全縣政府性基金預(yù)算支出完成28.99億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.69%，比上年減少4.31億元，下降12.94%；加上解上級(jí)支出、調(diào)出資金、政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出等15.27億元，支出總計(jì)44.26億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)政府性基金收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成266萬(wàn)元，完成預(yù)算的121.46%，比上年增加207萬(wàn)元，增長(zhǎng)350.85%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等51萬(wàn)元，收入總計(jì)317萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成22萬(wàn)元，加調(diào)入一般公共預(yù)算、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等295萬(wàn)元，支出總計(jì)317萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（按照基金統(tǒng)籌級(jí)次，因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，工傷、失業(yè)、醫(yī)療含生育保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)不能全面反映省市統(tǒng)籌險(xiǎn)種的收支狀況。本年度預(yù)算報(bào)告只反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)兩個(gè)險(xiǎn)種，下同。）收入完成7.39億元，完成預(yù)算的91%，比上年減少4億元，下降35.15%（下降主要原因：一是2020年根據(jù)上級(jí)統(tǒng)一部署，將原單獨(dú)核算的失地農(nóng)民社保費(fèi)，并入居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)3.1億元，相應(yīng)增加了2020年收入基數(shù)；二是居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)實(shí)行預(yù)征繳，根據(jù)上級(jí)政策精神，2022年保險(xiǎn)費(fèi)還未進(jìn)行征繳），其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入2.68億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4.19億元，增值利息、轉(zhuǎn)移收入等0.52億元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成7.84億元，完成預(yù)算的101.65%，比上年增加1.1億元，增長(zhǎng)16.26%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出7.77億元，轉(zhuǎn)移支出等0.07億元。當(dāng)年收支結(jié)余-0.45億元，年末滾存結(jié)余13.21億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（五）地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省財(cái)政廳核定，2021年我縣政府債務(wù)限額為57.21億元，其中：一般債務(wù)3.19億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)54.02億元。截至2021年12月底，我縣政府債務(wù)余額55.56億元，其中：一般債務(wù)3.16億元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)52.4億元。我縣政府債務(wù)嚴(yán)格控制在債務(wù)限額以?xún)?nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)安全可控。
（六）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金情況
2021年，上級(jí)分配我縣轉(zhuǎn)移支付資金24.67億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付20.86億元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3.81億元。
（七）“三保”預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我縣總財(cái)力47.43億元，其中可用于“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，下同。）的財(cái)力43.02億元，占總財(cái)力的90.7%；各“三保”預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。2021年，全縣一般公共預(yù)算支出45.19億元，其中“三保”預(yù)算支出42.48億元，占一般公共預(yù)算支出的94%，不存在“三保”預(yù)算保障缺口。
以上均為快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，由于和上級(jí)財(cái)政結(jié)算還沒(méi)有結(jié)束，有些數(shù)字可能還會(huì)有變化。決算結(jié)束后，我們將及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行的最終結(jié)果。
各位代表，過(guò)去的一年，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，財(cái)政部門(mén)按照縣委決策部署，全面落實(shí)縣人大有關(guān)決議，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。在預(yù)算執(zhí)行中，主要把握了以下五個(gè)方面：
（一）多措并舉，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持狠抓收入征管，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷加大向上爭(zhēng)取力度，全力化解財(cái)政收支矛盾。一是緊抓組織收入。強(qiáng)化財(cái)稅部門(mén)協(xié)調(diào)配合，健全稅收保障機(jī)制，持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種動(dòng)態(tài)監(jiān)控，不斷提升征管效率。繼續(xù)實(shí)施契稅消費(fèi)券獎(jiǎng)勵(lì)政策，深入挖掘契稅增收潛力。嚴(yán)格非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收。2021年全縣一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7.51%，稅收占比達(dá)到78.43%，高于全市平均水平2.93個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。二是嚴(yán)把支出關(guān)口。牢牢堅(jiān)持過(guò)“緊日子”的思想，厲行節(jié)約、精打細(xì)算，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中財(cái)力保障好民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目需求，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。進(jìn)一步健全完善結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理機(jī)制，累計(jì)盤(pán)活財(cái)政存量資金9823萬(wàn)元，進(jìn)一步彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。強(qiáng)化政府采購(gòu)管理和財(cái)政投資評(píng)審，全年完成采購(gòu)金額11.57億元，節(jié)約財(cái)政資金0.68億元；評(píng)審項(xiàng)目資金13.6億元，審減資金1.16億元。三是全力向上爭(zhēng)取。緊盯上級(jí)政策導(dǎo)向和專(zhuān)項(xiàng)債券投向重點(diǎn)，全年?duì)幦「黝?lèi)資金46.57億元，比上年增加3億元，增長(zhǎng)6.89%（剔除上年抗擊新冠肺炎疫情一次性因素，增長(zhǎng)18.53%），其中爭(zhēng)取債券資金19.3億元，比上年增加4.83億元，增長(zhǎng)33.38%，重點(diǎn)支持棚戶(hù)區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施、中心醫(yī)院等項(xiàng)目建設(shè)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力保障。
（二）擔(dān)當(dāng)作為，高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)。財(cái)政部門(mén)提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，聚焦產(chǎn)業(yè)升級(jí)、新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，敢擔(dān)當(dāng)、真作為，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是“減稅降費(fèi)”激發(fā)市場(chǎng)活力。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，主動(dòng)公開(kāi)減稅政策和收費(fèi)目錄，設(shè)立涉企稅費(fèi)動(dòng)態(tài)“監(jiān)測(cè)點(diǎn)”，聘請(qǐng)涉企稅費(fèi)“監(jiān)察員”，幫助企業(yè)疏通政策落實(shí)“堵點(diǎn)”“難點(diǎn)”，確?！霸摐p的減到位、該免的免到位、該緩的緩到位”。2021年，全縣新增減稅降費(fèi)1.19億元，進(jìn)一步減輕企業(yè)經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是“政銀合作”緩解融資難題?；I集民貿(mào)民品、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、金融發(fā)展創(chuàng)新引導(dǎo)獎(jiǎng)勵(lì)等資金900萬(wàn)元，有效降低企業(yè)融資成本。發(fā)揮政策性擔(dān)保優(yōu)勢(shì)，積極推進(jìn)“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”，新增貸款2億元賦能鄉(xiāng)村振興。充分利用政府采購(gòu)合同信用價(jià)值，全年政府采購(gòu)合同線(xiàn)上融資7832萬(wàn)元，助力中小企業(yè)提振信心、加快發(fā)展。三是“資金激勵(lì)”促進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)?；I集工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、傳統(tǒng)技術(shù)改造等資金1479萬(wàn)元，助力企業(yè)技術(shù)改造，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。撥付科技創(chuàng)新、研究開(kāi)發(fā)、人才獎(jiǎng)勵(lì)等資金1426萬(wàn)元，申報(bào)科技成果轉(zhuǎn)化貸款5850萬(wàn)元，支持高科技人才引進(jìn)，鼓勵(lì)企業(yè)加強(qiáng)科研攻關(guān)，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，做大做強(qiáng)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。四是“項(xiàng)目建設(shè)”穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)?；I集資金12.33億元，積極推進(jìn)棚戶(hù)區(qū)改造；爭(zhēng)取資金4.82億元，支持聊陽(yáng)渠片區(qū)污水處理、城區(qū)雨污分流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步改善城區(qū)人居環(huán)境；投入資金9790萬(wàn)元，助力高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)，進(jìn)一步補(bǔ)齊經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展短板，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)提供了有力支撐。
（三）人民至上，基本民生保障兜緊兜牢。財(cái)政部門(mén)始終把保障改善民生作為財(cái)政支出優(yōu)先方向，聚焦短板弱項(xiàng)，持續(xù)加大民生投入，2021年民生支出達(dá)到36.95億元，占一般公共預(yù)算支出的81.76%，改革發(fā)展成果更多更公平地惠及人民群眾。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實(shí)生均公用經(jīng)費(fèi)、資助金等各項(xiàng)政策，推進(jìn)學(xué)前教育、義務(wù)教育辦學(xué)條件改善。加大鄉(xiāng)村教師周轉(zhuǎn)房建設(shè)力度，支持校園消防安全治理。落實(shí)課后托管服務(wù)經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)義務(wù)教育“雙減”政策實(shí)施。二是提升社會(huì)保障水平。再次提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和城鄉(xiāng)低保、特困人員、孤兒、殘疾人等困難群眾保障標(biāo)準(zhǔn)，讓群眾切實(shí)感受到社會(huì)保障政策“溫度”。發(fā)放一次性取暖補(bǔ)貼，保障困難群眾溫暖過(guò)冬。三是推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)。落實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)2372萬(wàn)元，支持核酸檢測(cè)、疫苗接種、防控物資采購(gòu)等，全力保障新冠肺炎疫情防控。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)，不斷促進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。進(jìn)一步鞏固完善國(guó)家基本藥物制度，減輕群眾用藥負(fù)擔(dān)。四是繁榮發(fā)展文化事業(yè)。投入資金873萬(wàn)元，支持農(nóng)村公益電影放映、“送戲下鄉(xiāng)”、“三館”免費(fèi)開(kāi)放和廣播事業(yè)發(fā)展，給群眾送去“文化盛宴”，不斷豐富群眾文化生活。落實(shí)資金646萬(wàn)元，加強(qiáng)陽(yáng)谷木雕、大運(yùn)河荊門(mén)上下閘等文化遺產(chǎn)保護(hù)，積極推進(jìn)魯西第一個(gè)黨支部紀(jì)念館項(xiàng)目建設(shè)。五是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略?；I集資金1.14億元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、特惠保險(xiǎn)等，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入資金1500萬(wàn)元，扶持壯大村集體經(jīng)濟(jì)。推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)抵御洪澇等自然災(zāi)害能力。撥付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等各項(xiàng)惠農(nóng)資金1.47億元，支持農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展。
（四）改革攻堅(jiān)，現(xiàn)代財(cái)政制度加快建立。財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持守正創(chuàng)新，深化財(cái)政領(lǐng)域各項(xiàng)改革，著力健全完善現(xiàn)代財(cái)政制度。一是“數(shù)字財(cái)政”全面推進(jìn)。積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，推動(dòng)預(yù)算編制、執(zhí)行、績(jī)效管理等財(cái)政全業(yè)務(wù)流程整合，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位、人民銀行等業(yè)務(wù)主體全覆蓋，依托系統(tǒng)成功編制2022年預(yù)算。繼續(xù)深化財(cái)政電子票據(jù)改革，實(shí)現(xiàn)“數(shù)據(jù)多跑路，群眾少跑腿”。二是“陽(yáng)光財(cái)政”傾力打造。健全全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)決算信息公開(kāi)機(jī)制，全面公開(kāi)政府預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和預(yù)算績(jī)效等信息，自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。常態(tài)化公開(kāi)財(cái)政收支、直達(dá)資金管理、地方政府債務(wù)等情況，不斷提升財(cái)政工作透明度。三是“績(jī)效財(cái)政”持續(xù)深化。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系，將設(shè)置績(jī)效目標(biāo)作為進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)和預(yù)算安排的前置條件，編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)451個(gè)，涉及縣級(jí)預(yù)算資金13.97億元，實(shí)現(xiàn)縣級(jí)預(yù)算資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。積極開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)，全面推進(jìn)部門(mén)整體支出績(jī)效管理。探索開(kāi)展全成本績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)和對(duì)下級(jí)政府財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，不斷拓展預(yù)算績(jī)效管理領(lǐng)域。四是“國(guó)企改革”全力提速。扎實(shí)推進(jìn)國(guó)企改革“三年行動(dòng)”，研究制定《陽(yáng)谷縣縣屬企業(yè)財(cái)務(wù)等重大信息公開(kāi)暫行辦法》等16項(xiàng)改革文件，完成國(guó)資監(jiān)管等72項(xiàng)改革任務(wù)，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)做優(yōu)做強(qiáng)。順利完成山東景陽(yáng)岡酒廠(chǎng)混合所有制改革，開(kāi)展縣屬?lài)?guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，推進(jìn)薪酬制度改革，進(jìn)一步激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)激情，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展活力。
（五）規(guī)范監(jiān)管，財(cái)政治理能力全面提升。財(cái)政部門(mén)始終堅(jiān)持以嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律為抓手，認(rèn)真履行監(jiān)管職能，財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化精細(xì)化水平不斷提升，財(cái)政治理效能更加凸顯。一是持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。進(jìn)一步提高政府采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)推進(jìn)線(xiàn)上采購(gòu)和電子招投標(biāo)活動(dòng)。積極推廣網(wǎng)上商城采購(gòu)，全年采購(gòu)金額2875萬(wàn)元，位居全市前列。加強(qiáng)政府采購(gòu)意向公開(kāi)，嚴(yán)格代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管，依法處理政府采購(gòu)?fù)对V事項(xiàng)，切實(shí)保障市場(chǎng)主體平等參與政府采購(gòu)活動(dòng)，維護(hù)政府采購(gòu)秩序。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。依法在批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)由省政府統(tǒng)一發(fā)行政府債券，構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債機(jī)制。健全完善防范化解存量政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)措施，科學(xué)、依法、多渠道化解隱性債務(wù)。三是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理。完成行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)年報(bào)，嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)審批處置，提升國(guó)有資產(chǎn)效益。開(kāi)展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查和公路資產(chǎn)專(zhuān)項(xiàng)清查，真正摸清家底，有效盤(pán)活、高效使用國(guó)有資產(chǎn)。四是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)整治，進(jìn)一步加強(qiáng)基層財(cái)政財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。組織2019、2020年度預(yù)決算公開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)檢查，進(jìn)一步提升預(yù)決算公開(kāi)規(guī)范化水平。組織代理記賬機(jī)構(gòu)年度信息備案，開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，營(yíng)造良好代理記賬環(huán)境。
各位代表，2021年全縣財(cái)政運(yùn)行狀況總體較好，但也面臨一些不容忽視的矛盾和問(wèn)題。突出表現(xiàn)在：受減稅降費(fèi)政策繼續(xù)實(shí)施、新冠肺炎疫情等因素影響，財(cái)政持續(xù)增收后勁不足；財(cái)政收入結(jié)構(gòu)性矛盾仍然存在，持續(xù)性高質(zhì)量支柱型財(cái)源少，招商引資、重點(diǎn)項(xiàng)目等新興財(cái)源短時(shí)期無(wú)法反映到財(cái)政增收上來(lái)；財(cái)政收支矛盾進(jìn)一步加劇，庫(kù)款調(diào)度壓力倍增；財(cái)政資金績(jī)效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)；國(guó)有企業(yè)主責(zé)主業(yè)不強(qiáng)、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)不足。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)
總的看，全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)恢復(fù)向好，工業(yè)提檔升級(jí)、專(zhuān)業(yè)園區(qū)加快建設(shè)、營(yíng)商環(huán)境不斷優(yōu)化，這將為財(cái)政健康運(yùn)行創(chuàng)造良好條件。但制約財(cái)政發(fā)展的因素依然較多，2022年財(cái)政工作面臨多方面的挑戰(zhàn)和困難。
一是財(cái)政持續(xù)增收面臨較大壓力。國(guó)際新冠肺炎疫情仍然嚴(yán)峻復(fù)雜、國(guó)內(nèi)疫情呈散發(fā)頻發(fā)態(tài)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)下行壓力逐步加大，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)不容樂(lè)觀(guān)，組織收入困難較大；同時(shí)，2022年將實(shí)施更大力度減稅降費(fèi)政策，政策性減收效應(yīng)更加明顯。二是新型財(cái)源支撐作用較弱。從2021年全縣企業(yè)納稅情況來(lái)看，稅收收入主要集中于有色金屬冶煉、銅制品加工、化工、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)行業(yè)，專(zhuān)精特新、高新技術(shù)企業(yè)等“四新”經(jīng)濟(jì)及“十強(qiáng)”產(chǎn)業(yè)對(duì)財(cái)政貢獻(xiàn)仍然較小，尚未形成新的財(cái)政增收新動(dòng)力。三是財(cái)政運(yùn)行緊平衡狀態(tài)仍將持續(xù)。疫情常態(tài)化防控、支持高質(zhì)量發(fā)展、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、兜牢基本民生底線(xiàn)、債券還本付息等都需要財(cái)政予以支撐，提升城市載體功能、推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)也需要財(cái)政持續(xù)加大投入，財(cái)政平衡難度極大，財(cái)政運(yùn)行緊平衡狀態(tài)將在一定時(shí)期內(nèi)延續(xù)。
（二）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)面臨的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和《預(yù)算法》及其實(shí)施條例要求，2022年全縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)山東工作的重要指示要求，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的有效性；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域保障能力；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，為爭(zhēng)創(chuàng)全市現(xiàn)代化建設(shè)先行區(qū)提供堅(jiān)實(shí)保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和“十四五”規(guī)劃財(cái)政收入目標(biāo)，按照積極穩(wěn)妥、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、厲行節(jié)約、講求績(jī)效的原則，綜合考慮各項(xiàng)收支增減因素，編制了2022年全縣預(yù)算草案。
（一）一般公共預(yù)算安排意見(jiàn)
1.全縣一般公共預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排17.36億元，比上年增加0.99億元，增長(zhǎng)6%。其中：稅務(wù)部門(mén)收入安排15億元，比上年增加1.36億元，增長(zhǎng)9.99%；財(cái)政部門(mén)收入安排2.36億元，比上年減少0.37億元，下降13.88%。上述收入，加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、上級(jí)專(zhuān)款及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等35.32億元，收入總計(jì)52.68億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排48.73億元，加上解上級(jí)支出等3.95億元，支出總計(jì)52.68億元，收支安排是平衡的。
2.縣本級(jí)一般公共預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排8.19億元，比上年增加0.54億元，增長(zhǎng)7%；加上年結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計(jì)39.98億元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出安排44.76億元，比上年增加3.16億元，增長(zhǎng)7.59%，加補(bǔ)助下級(jí)等支出總計(jì)39.98億元，收支安排是平衡的。
（二）政府性基金預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排21.93億元，比上年增加0.5億元，增長(zhǎng)2.34%；上述收入，加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入等18.46億元，收入總計(jì)40.39億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排31.36億元，加上解支出、調(diào)出資金、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)支出等9.03億元，支出總計(jì)40.39億元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)政府性基金收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排267萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.38%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入68萬(wàn)元，收入總計(jì)335萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排78萬(wàn)元，用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助和其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出；調(diào)入一般公共預(yù)算257萬(wàn)元，支出總計(jì)335萬(wàn)元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排9.34億元，比上年增加1.95億元，增長(zhǎng)26.35%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入3.59億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5.09億元，增值利息、轉(zhuǎn)移收入等0.66億元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排8.31億元，比上年增加0.47億元，增長(zhǎng)6%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出8.13億元，轉(zhuǎn)移支出等0.18億元。當(dāng)年收支結(jié)余1.03億元，年末滾存結(jié)余14.24億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入，上述收支全部為縣本級(jí)收支。
（五）“三?！鳖A(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，我縣預(yù)計(jì)總財(cái)力48.78億元，其中可用于“三?！钡呢?cái)力44.11億元，占總財(cái)力的90.43%；預(yù)算編制中各“三保”預(yù)算項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。2022年，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)48.73億元，其中“三保”預(yù)算預(yù)計(jì)支出43.45億元，占一般公共預(yù)算支出的89.16%，不存在“三保”預(yù)算保障缺口。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見(jiàn)《陽(yáng)谷縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案》。根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，在本草案經(jīng)本次大會(huì)批準(zhǔn)前，截至1月23日，全縣一般公共預(yù)算支出1.3億元，主要是參照上年同期預(yù)算支出數(shù)額撥付的本年度縣級(jí)部門(mén)基本支出和急需的部分項(xiàng)目支出。
三、確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作意義重大。財(cái)政部門(mén)將深入貫徹落實(shí)縣第十四次黨代會(huì)精神，擔(dān)當(dāng)實(shí)干、奮勇?tīng)?zhēng)先，確保圓滿(mǎn)完成預(yù)算任務(wù)。
（一）堅(jiān)定信心抓征管，全力增強(qiáng)財(cái)政支撐力。強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)測(cè)分析，不斷提升收入組織的前瞻性和精準(zhǔn)性，確保完成收入目標(biāo)任務(wù)。進(jìn)一步健全多方聯(lián)動(dòng)的收入保障機(jī)制，加強(qiáng)稅源監(jiān)測(cè)，做好重點(diǎn)稅源企業(yè)服務(wù)，全力提升重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)征管力度，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接，推動(dòng)收支“一個(gè)盤(pán)子”管理。認(rèn)真研究高質(zhì)量發(fā)展政策清單和扶持導(dǎo)向，堅(jiān)持不懈、不遺余力加大上級(jí)資金和專(zhuān)項(xiàng)債券爭(zhēng)取力度，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政服務(wù)保障能力。
（二）提升效能優(yōu)環(huán)境，奮力激發(fā)發(fā)展新動(dòng)能。積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，聚焦9大產(chǎn)業(yè)12條產(chǎn)業(yè)鏈，全面推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)、新興產(chǎn)業(yè)培植發(fā)展，大力支持構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，促進(jìn)新舊動(dòng)能加快轉(zhuǎn)換。全面落實(shí)更大力度減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、制造業(yè)等支持力度，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。加強(qiáng)財(cái)政金融政策聯(lián)動(dòng)，更好發(fā)揮科技成果轉(zhuǎn)化貸款、政府采購(gòu)合同融資、“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款等政策效應(yīng)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）嚴(yán)肅紀(jì)律控支出，努力提高支出精準(zhǔn)性。堅(jiān)持量入為出，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。深化零基預(yù)算理念，切實(shí)打破支出固化、僵化格局，提高資金支出的精準(zhǔn)性、有效性。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出的優(yōu)先順序，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)控臨時(shí)性預(yù)算支出，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。進(jìn)一步加大各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活使用力度，及時(shí)清理收回統(tǒng)籌用于重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
（四）聚焦民生補(bǔ)短板，傾力增進(jìn)群眾獲得感。始終堅(jiān)持把人民對(duì)美好生活的向往作為財(cái)政優(yōu)先支持方向，聚焦民生領(lǐng)域短板弱項(xiàng)，精準(zhǔn)發(fā)力，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，鞏固提升學(xué)前教育、義務(wù)教育辦學(xué)條件，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策提標(biāo)工作，支持健全多層次的社會(huì)保障體系。助力做好常態(tài)化疫情防控，支持衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板。健全“三農(nóng)”投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，及時(shí)足額落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策，支持打造鄉(xiāng)村振興陽(yáng)谷樣板。
（五）深化改革嚴(yán)監(jiān)管，聚力提升治理新效能。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面應(yīng)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，以信息化建設(shè)推動(dòng)財(cái)政治理能力現(xiàn)代化。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金配置效率。鞏固深化國(guó)企改革成果，加快完善現(xiàn)代企業(yè)制度，持續(xù)提升國(guó)企治理效能。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，深化政府采購(gòu)管理改革，優(yōu)化財(cái)政投資評(píng)審制度，嚴(yán)格國(guó)有資產(chǎn)管理和會(huì)計(jì)監(jiān)管，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)肅各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，新征程的號(hào)角已經(jīng)吹響，2022年全縣財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)光榮而艱巨。我們將認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心、凝心聚力、攻堅(jiān)克難，全力以赴做好財(cái)政工作，為爭(zhēng)創(chuàng)全市現(xiàn)代化建設(shè)先行區(qū)不懈奮斗、勇毅前行！
附：
主要名詞解釋
1、一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財(cái)政收入”“公共財(cái)政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實(shí)施的新預(yù)算法，統(tǒng)一改稱(chēng)“一般公共預(yù)算收入”。
2、政府性基金收入：是指經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，各級(jí)政府及其所屬部門(mén)根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財(cái)政資金。
3、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指以國(guó)家所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而形成的收支預(yù)算。
4、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)基金收支的年度計(jì)劃，包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)七個(gè)險(xiǎn)種。
5、轉(zhuǎn)移支付：是由于中央和地方財(cái)政之間的縱向不平衡和各地區(qū)域之間的橫向不平衡而產(chǎn)生和發(fā)展的，是國(guó)家為了實(shí)現(xiàn)區(qū)域間各項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展而采取的財(cái)政政策。我國(guó)轉(zhuǎn)移支付體系包括中央對(duì)地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付兩大部分。中央對(duì)地方稅收返還包括增值稅和消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還和成品油稅費(fèi)改革稅收返還；轉(zhuǎn)移支付包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
6、上解支出：是指下級(jí)財(cái)政部門(mén)將本年度的財(cái)政收入，按照規(guī)定上解至上級(jí)財(cái)政部門(mén)的資金支出。
7、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
8、盤(pán)活財(cái)政存量資金：是指把一些沒(méi)有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用起來(lái)，更好地提高財(cái)政資金使用效益。
9、地方政府債務(wù)：是指地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位及地方政府專(zhuān)門(mén)成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)，為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機(jī)關(guān)提供擔(dān)保形成的債務(wù)，分為直接債務(wù)、擔(dān)保債務(wù)和政策性?huà)熨~。
10、直達(dá)資金：是指中央財(cái)政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，在保持現(xiàn)行財(cái)政管理體制不變、地方保障主體責(zé)任不變、資金分配權(quán)限不變的前提下，按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配中央新增財(cái)政資金，確保資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
