（河南?。┞尻柺新鍖幙h2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于洛寧縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
—— 2021年2月2日在縣十四屆人大六次會議上
縣財政局局長 余三才
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年洛寧縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）提請縣十四屆人大六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的疫情和經(jīng)濟下行的考驗，我縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆四中、五中全會精神和習(xí)近平總書記關(guān)于財政工作重要講話精神，全面落實縣委決策部署，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，支持做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，以積極的財政政策應(yīng)對疫情影響，保持了經(jīng)濟健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。全年預(yù)算執(zhí)行情況較好，縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算圓滿完成。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年全縣一般公共收入年初預(yù)算為127742萬元，實際完成130136萬元，為年預(yù)算的101.9%，增長10.5%。
縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年全縣一般公共支出預(yù)算為261315萬元。其中，預(yù)算收入127742萬元，上級提前下達補助收入139753萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1086萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2066萬元，債券收入2400萬元，減預(yù)計上解上級支出11732萬元，執(zhí)行中因上級追加指標(biāo)和轉(zhuǎn)移支付增加，支出預(yù)算調(diào)整為354360萬元，實際完成353096萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長3.0%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年政府性基金收入預(yù)算為24610萬元，執(zhí)行中實際完成51078萬元，為年預(yù)算的207.5%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入48868萬元，國有土地收益基金收入2013萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入197萬元。縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年政府性基金支出預(yù)算為24610萬元。執(zhí)行中支出預(yù)算數(shù)調(diào)整為61034萬元，實際完成59601萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.7%。其中，文化體育與傳媒支出40萬元，社會保障和就業(yè)支出978萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出43390萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出29萬元，交通運輸事務(wù)支出352萬元，其他支出3567萬元，債務(wù)付息支出1145萬元，抗疫特別國債支出10100萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣十四屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年社會保險基金收入預(yù)算為94699萬元，實際完成100206萬元，為年預(yù)算的105.8%，增長19%。其中，2020年市級統(tǒng)籌社會保險基金收入26129萬元，縣級社會保險基金收入32656萬元，上級財政補助收入33518萬元，縣級財政補助收入5433萬元，轉(zhuǎn)移收入1579萬元，利息收入805萬元，其他收入86萬元。
2020年社會保險基金支出完成92114萬元，為年預(yù)算88492
萬元的104.7%，增長4.2%。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出18732萬元，失業(yè)保險基金支出713萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4447萬元，工傷保險基金支出1771萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出33076萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9052萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20700萬元，其他社會保險基金支出3623萬元。
（四）落實人大決議與主要財政工作情況
1.強化財政保障，堅決支持疫情防控工作。一是強化政策支持。出臺了人員救治、醫(yī)療保障、政府采購、物資采購等財政措施，為疫情防控工作順利開展提供了精準(zhǔn)制度保障。二是強化資金保障。在預(yù)算追加、審批、資金撥付方面做到無縫對接，累計撥付疫情防控資金9814萬元，全力保障醫(yī)療救治、防控物資需求和新冠疫苗的及時采購，支持縣域醫(yī)療中心、縣疾控中心P2實驗室和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院發(fā)熱門診加快建設(shè)，縣醫(yī)院核酸檢測實驗室建成投用。三是支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年累計減稅降費、減租降息19000萬元，支持中小企業(yè)穩(wěn)就業(yè)，發(fā)放用工補貼619萬元，為4家重要物資保障企業(yè)爭取專項資金486萬元，為企業(yè)解憂紓困。
2.聚焦短板弱項，支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。一是決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅。累計整合各級涉農(nóng)資金37183萬元，較上年增長22%，共實施項目332個，保障貧困戶持續(xù)穩(wěn)定增收，推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)落實“四個不摘”，鞏固脫貧成果。我縣財政扶貧資金績效考核獲得全省“優(yōu)秀”等次，居全市第一。二是加大污染防治力度。投入2327萬元，持續(xù)開展河渠“清四亂”專項行動；投入1006萬元，開展“空氣質(zhì)量國家二級標(biāo)準(zhǔn)達標(biāo)縣”和“國家生態(tài)文明建設(shè)示范縣”創(chuàng)建工作；完成全域綠化8.78萬畝，成功創(chuàng)建“省級森林城市”、“中國特色竹鄉(xiāng)”，并入選“2020中國百佳富氧縣市”。三是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。全面加強政府債務(wù)風(fēng)險防控，穩(wěn)妥化解存量隱形債務(wù)。截止2020年底，我縣政府債務(wù)控制在市局核定限額以內(nèi)，為綠色等級。
3.堅持以人民為中心，持續(xù)加大民生投入。全年民生支出284336萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.5%。一是社會保障更加有力。社會保障和就業(yè)支出69255萬元。為低保戶等困難群體發(fā)放補貼6769萬元，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)每人每年分別提高600元和400元，惠及3.8萬人次；29所農(nóng)村老年幸福院建成投用；就業(yè)補助資金支出2154萬元，完成技能培訓(xùn)1萬余人次，城鎮(zhèn)新增就業(yè)9217人。二是大力支持教育文化體育事業(yè)發(fā)展。教育支出69013萬元，重點保障教師工資待遇落實，改善縣鄉(xiāng)辦學(xué)條件。投資2805萬元新建、擴建11所鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）幼兒園；投資6000萬元建設(shè)復(fù)興小學(xué)；投資1190萬元實施中小學(xué)校舍維修改造項目17個；投資1750萬元實施項目薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目55個；投資1291萬元建設(shè)教師周轉(zhuǎn)宿舍147套；投資689萬元實施2所高中校舍建設(shè)及配套項目。文化體育支出5677萬元，新增34所全國青少年校園足球特色學(xué)校和1所全國足球特色幼兒園；成功舉辦全國青少年校園足球夏令營（小學(xué)組）第二營區(qū)活動和全省公路自行車錦標(biāo)賽，成功創(chuàng)建全國校園足球試點縣。三是城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施加速提升。投入資金18924萬元，支持濱湖路東延新建、城區(qū)公園綠地、公安路及康復(fù)路提升改造工程等22個項目建設(shè)，改造完成老舊小區(qū)26個，4個海綿小區(qū)有序推進，新建城市樂道50公里，新建城區(qū)天然氣管網(wǎng)3.2公里，新增停車位2600個。四是鄉(xiāng)村振興有序推進。投入資金9410萬元，支持全縣20個鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)，一批農(nóng)村環(huán)境示范村、垃圾分類試點村和生活垃圾分揀站順利建設(shè)，16座鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠達標(biāo)排放，42個改廁村、8000戶改廁任務(wù)全部完成，人居環(huán)境整治三年行動通過省級驗收。
4.推進財政工作高質(zhì)量發(fā)展。一是穩(wěn)步推進國庫集中支付系統(tǒng)改革。國庫支付中心累計支付70519筆，金額427905萬元，其中直接支付348391萬元，授權(quán)支付79514萬元。二是依法開展政府采購和投資評審。政府采購預(yù)算215285萬元，實際完成采購金額為209513萬元，節(jié)約財政資金5772萬元，節(jié)約率為2.7%。完成投資項目評審887個，送審金額233687萬元，審定金額201906萬元，審減金額31781萬元，審減率13.6%。三是進一步規(guī)范財政預(yù)決算公開。通過洛寧政府網(wǎng)及時公開全縣2020年財政收支預(yù)算草案和2019年地方財政收支決算，并督促預(yù)算單位嚴(yán)格按照規(guī)定的時間和內(nèi)容公開部門預(yù)決算。四是加強預(yù)算績效管理。組織預(yù)算單位開展財政支出績效評價項目176個，評價資金114280萬元，占全年一般公共預(yù)算支出的32.4%。五是強化政府和社會資本合作項目運作與管理。進入財政部項目庫項目2個，洛寧縣國家儲備林基地建設(shè)項目和洛寧縣洛河生態(tài)治理三期項目順利推進。六是村級財務(wù)管理進一步規(guī)范。舉辦4期村級財務(wù)人員培訓(xùn)班，實現(xiàn)全縣行政村培訓(xùn)全覆蓋。開展村級財務(wù)專項治理活動，18個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）出臺村級財務(wù)管理辦法，共整改問題資金1300萬元。七是開展存量資金專項清理整治工作。共撤銷銀行賬戶24個，清理上交存量資金7759萬元。
各位代表，“十三五”期間，財政部門緊緊圍繞“實力洛寧”建設(shè)目標(biāo)，努力涵養(yǎng)財源稅源，財政收入實現(xiàn)高速增長，財政保障能力進一步增強，減稅降費力度空前，民生投入逐年增加，財稅體制改革向縱深推進。五年來，全縣一般公共預(yù)算收入累計完成534813萬元，年平均增長11.9%。一般公共預(yù)算支出累計完成1596507萬元，其中民生支出完成1298442萬元，占一般公共預(yù)算支出的81.3%。累計投入扶貧資金195935萬元，實施項目2783個，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅、全面建成小康社會奠定了堅實基礎(chǔ)。
同時，也清醒地看到當(dāng)前財政工作形勢嚴(yán)峻，任務(wù)艱巨，面臨許多困難和挑戰(zhàn)：一是收入結(jié)構(gòu)單一新增稅源少，加上受新冠疫情和減稅降費政策等因素的影響，經(jīng)濟下行壓力持續(xù)，財政收入保持穩(wěn)定增長壓力較大；二是各領(lǐng)域?qū)ω斦Y金需求量大，剛性支出增加，財政收支矛盾更加突出；三是防范化解地方債務(wù)任務(wù)依然艱巨。對這些問題，我們高度重視，將采取有效措施逐步解決。
二、2021年財政預(yù)算初步安排
2021年是“十四五”規(guī)劃和實現(xiàn)第二個百年奮斗目標(biāo)的開局之年，財政工作任務(wù)更加繁重，編制好2021年預(yù)算、做好各項財政工作具有十分重要的意義。
2021年財政工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習(xí)近平關(guān)于河南工作、關(guān)于財政工作的重要講話和指示批示精神，認(rèn)真落實縣委十二屆十次全會暨縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，兜底“三保”；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面落實過“緊日子”要求，切實做到有保有壓；加強地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險；積極實施提質(zhì)增效、可持續(xù)的財政政策，深化財稅體制改革，加快完善現(xiàn)代財政制度，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步。
（一）一般公共收支預(yù)算
1. 一般公共收入預(yù)算
綜合考慮經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢和新冠肺炎疫情影響，2021年全縣一般公共收入預(yù)算預(yù)期增長8%，完成140546萬元。
2. 一般公共支出預(yù)算
2021年全縣一般公共支出預(yù)算229865萬元（其中，收入預(yù)算140546萬元，上級提前下達補助收入102885萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金64萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3522萬元，減預(yù)計上解上級支出17152萬元）。重點支出安排如下：
一般公共服務(wù)支出34072萬元，公共安全支出10979萬元，教育支出67146萬元，社會保障和就業(yè)支出30299萬元，衛(wèi)生健康支出7216萬元，節(jié)能環(huán)保支出2565萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出11674萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出38233萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1.政府性基金收入預(yù)算
2021年政府性基金收入預(yù)算安排37168萬元。主要收入項目是：國有土地使用權(quán)出讓收入35061萬元，國有土地收益基金收入1930萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入177萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算
按照“以收定支、集中財力、確保重點”的原則，2021年政府性基金收入預(yù)算37168萬元，加上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1433萬元，上級提前下達政府性基金補助收入1378萬元，減專項債務(wù)還本支出6390萬元，2021年政府性基金支出預(yù)算為33589萬元，與公共財政資金統(tǒng)籌安排使用。
（三）社會保險基金收支預(yù)算
2021年社會保險基金收入預(yù)算102698萬元。其中，2021年市級統(tǒng)籌社會保險基金收入25090萬元，縣級社會保險基金收入33430萬元，上級財政補助收入35865萬元，縣級財政補助收入5988萬元，轉(zhuǎn)移收入1496萬元，利息收入662萬元，其他收入167萬元。
2021年社會保險基金支出預(yù)算92134萬元。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出19534萬元，失業(yè)保險基金支出749萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4307萬元，工傷保險基金支出1859萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20658萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出829萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療基金支出34395萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9803萬元。
三、2021年財政主要工作
（一）著力培植財源，不斷壯大地方財政實力
繼續(xù)落實各項減稅降費措施的同時，依法依規(guī)組織稅費收入。一是抓好稅源培植。加大中小企業(yè)發(fā)展財稅支持政策，通過財政貼息、用工補助、減免房租等方式，支持企業(yè)發(fā)展壯大；大力支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)煙葉產(chǎn)業(yè)，增加煙葉稅收入。二是加強稅收征管。緊盯重點地區(qū)、重點企業(yè)和新增稅源，強化對礦山、金融、建筑、房地產(chǎn)、資源稅的征收力度。三是進一步加強綜合治稅力度，堵漏增收。定期召開稅收分析會議，綜合利用經(jīng)濟稅收數(shù)據(jù)，精準(zhǔn)預(yù)測收入，確保應(yīng)收盡收。四是加大基金收入力度，盤點具備收儲出讓條件的土地，加快土地出讓進度，緩解財政壓力。
（二）加強財政管理，推動財政高質(zhì)量發(fā)展
全面貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”和“黨和政府帶頭過緊日子”等重要指示精神，強化預(yù)算約束和支出管理，嚴(yán)格控制一般支出、“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項，當(dāng)好鐵公雞，打好鐵算盤，盡力而為，量力而行，厲行節(jié)約辦一切事情。按照“有保有壓、突出重點”的原則，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把保障和改善民生作為公共財政的優(yōu)先投資方向，不斷加大對民生重點領(lǐng)域、關(guān)鍵領(lǐng)域的投入力度。繼續(xù)加大對農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生、就業(yè)和社會保障等方面的投入，全面落實“六?！?、全力做好“三?！?，兜牢民生底線。持續(xù)深化財政改革，依法開展政府采購和投資評審，積極實施減稅降費政策，全面推行地方預(yù)決算公開，有效開展預(yù)算績效評價，強化PPP項目和政府債務(wù)監(jiān)管，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險，在兜牢債務(wù)風(fēng)險底線的同時，加大政府債券資金爭取力度，充分發(fā)揮債券資金對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、補短板一舉多效的政策效應(yīng)。進一步盤活財政存量資金，提高資金使用效益，推進財政高質(zhì)量發(fā)展。
（三）加大財政投入，盡力增進民生福祉
有效發(fā)揮財政優(yōu)化資源配置、推動高質(zhì)量發(fā)展的作用，保障全縣重點工作、重大項目資金投入。持續(xù)辦好民生實事，確保民生領(lǐng)域投入占公共預(yù)算支出的80%以上。2021年擬整合各級財政涉農(nóng)資金4億元用于鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興。強化產(chǎn)業(yè)幫扶和易地搬遷后續(xù)扶持；持續(xù)提升農(nóng)村“水、電、路、網(wǎng)、房”等基礎(chǔ)設(shè)施;大力支持林業(yè)、草畜等特色高效農(nóng)業(yè)發(fā)展，抓好省級蘋果現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，加大農(nóng)村改廁、垃圾清運、污水處理投入力度，提升農(nóng)村人居環(huán)境；推進生態(tài)建設(shè)，支持構(gòu)建南部伏牛山重要生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)；繼續(xù)加大教育投入，加快復(fù)興小學(xué)、一高中新建教師周轉(zhuǎn)宿舍、實驗一小、實驗二中新建綜合樓等項目建設(shè)，提升城區(qū)學(xué)校辦學(xué)水平，實施一點帶多校信息化建設(shè)提升項目，實現(xiàn)城鄉(xiāng)學(xué)校同步共享教育信息資源；加快建設(shè)全民健身中心，實現(xiàn)鄉(xiāng)村健身器材全覆蓋；努力提供全齡公共服務(wù)保障，大力發(fā)展養(yǎng)老托育服務(wù)，推進城鄉(xiāng)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)，積極回應(yīng)群眾期盼。
（四）堅持依法行政，支持和配合人大預(yù)算審查監(jiān)督
擬出臺《關(guān)于縣本級財政資金追加審批辦法的通知》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項，強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，依法進行預(yù)算調(diào)劑。落實好《河南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和縣人大有關(guān)要求，自覺接受預(yù)算決算審查監(jiān)督，提高預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性和有效性，加大審計問題整改力度，建立健全防范長效機制。
各位代表，2021年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，振奮精神，鼓足干勁，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，奮力譜寫現(xiàn)代化洛寧建設(shè)絢麗篇章！
