（河南?。┞尻柺形鞴^(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算(草案)的報告
關(guān)于西工區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算(草案)的報告
——2023年3月12日在西工區(qū)第十五屆人民代表大會第三次會議上
西工區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）提請區(qū)十五屆人大三次會議審議，并請各位委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習黨的二十大和二十屆一中全會精神，深入貫徹習近平總書記視察河南重要講話精神，認真落實中央、省委、市委和區(qū)委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，深入實施“商務(wù)強區(qū)、工業(yè)強區(qū)、文旅強區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，精準實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，著力改善民生，全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展保持穩(wěn)定恢復、穩(wěn)中向好態(tài)勢。在此基礎(chǔ)上，全年預算執(zhí)行情況較好。
（一）2022年預算收支情況
1．一般公共預算
2022年區(qū)十五屆人大一次會議審議通過的全區(qū)一般公共預算收入為223320萬元，經(jīng)區(qū)十五屆人大常委會第5次會議審議通過全區(qū)一般公共預算收入調(diào)整為194700萬元，實際完成204983萬元，為調(diào)整預算的105.3%，同比下降1.78%，完成年度目標。年初支出預算為228658萬元，年度預算執(zhí)行中因上級新增轉(zhuǎn)移支付補助、省轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券等安排支出，支出預算調(diào)整為254614萬元，實際完成237513萬元，為調(diào)整預算數(shù)的93.3%，基本與上年持平。
2．政府性基金預算
2022年區(qū)十五屆人大一次會議審議通過的全區(qū)政府性基金預算收入年初預算15204萬元，年度預算執(zhí)行中因上級新增轉(zhuǎn)移支付補助收入及省轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券收入等，收入預算調(diào)整為305876萬元，實際完成305876萬元。年初支出預算15204萬元，年度執(zhí)行中因上級新增轉(zhuǎn)移支付補助、省轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券等支出，支出預算調(diào)整為297977萬元，實際完成289597萬元。
3．國有資本經(jīng)營預算
2022年區(qū)十五屆人大一次會議審議通過的全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入1751萬元，加上預算執(zhí)行過程中，上級補助收入21萬元，實際收入完成1772萬元，支出完成4萬元。
4. 社會保險基金預算
2022年區(qū)社會保險基金預算由市級財政統(tǒng)籌核算，年度執(zhí)行中因上級新增轉(zhuǎn)移支付補助等支出，預算收入實際完成7911萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入2578萬元，上年結(jié)余5333萬元。社會保險基金預算支出實際完成7911萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出1716萬元，年末滾存結(jié)余6195萬元。
（二）政府債務(wù)情況
1．2022年債務(wù)限額情況
根據(jù)《洛陽市財政局關(guān)于下達2022年新增地方政府債務(wù)限額的通知》文件精神，下達西工區(qū)2022年政府債務(wù)限額14.55億元（一般債務(wù)限額10.86億元，專項債務(wù)限額3.69億元）。
2．2022年新增債務(wù)收支情況
2022年經(jīng)區(qū)十五屆人民代表大會常務(wù)委員會第3次和第5次會議審議新增一般債券資金15315萬元。一是新增一般債券815萬元，用于我區(qū)公益性項目：寨嶺路（秦嶺西路至衡山路段）提升改造工程；二是爭取再融資債券14500萬元，用于償還到期債券。
2022年經(jīng)區(qū)十五屆人民代表大會常務(wù)委員會第3次和第5次會議審議新增專項債券資金15900萬元，用于西工區(qū)2021年老舊小區(qū)改造提質(zhì)工程8500萬元；西工區(qū)2022年老舊小區(qū)改造提質(zhì)工程4500萬元；西工區(qū)綜合養(yǎng)老服務(wù)中心2900萬元。
3．2022年政府債務(wù)付息情況
2022年全區(qū)政府債券實際支付利息3534.13萬元（一般債券利息2677.31萬元；專項債券利息856.82萬元）。
4．2022年政府債務(wù)余額情況
截至2022年底，政府債務(wù)余額11.53億元，其中一般債務(wù)余額7.84億元，專項債務(wù)余額3.69億元。
二、落實區(qū)人大決議與主要財政工作情況
（一）落實積極財政政策，支持經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展。一是常態(tài)化做好專項債爭取工作。緊扣政策導向，積極研究謀劃，多層次拓寬項目申報面，加強與發(fā)改、民政等部門對接，確保專項債資金爭取工作扎實有效開展。2022年以來，我區(qū)共包裝4個項目，成功發(fā)行15900萬元，其中：西工區(qū)2021年老舊小區(qū)改造提質(zhì)工程8500萬元、西工區(qū)2022年老舊小區(qū)改造提質(zhì)工程4500萬元、綜合養(yǎng)老服務(wù)中心2900萬元。二是助企紓困穩(wěn)市場主體。落實國家減稅降費政策，積極與上級財政部門對接，扎實有序推進全區(qū)大規(guī)模增值稅留抵退稅等任務(wù)。2022年累計辦理區(qū)級留抵退稅21683萬元。對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房且受疫情影響不能正常經(jīng)營的中小微企業(yè)、個體工商戶，自2022年起免收3個月房租、減半收取12個月房租，2022年累計減免房租206.26萬元。實施滿負荷生產(chǎn)獎勵政策，2022年累計撥付滿負荷生產(chǎn)獎勵資金37.5萬元，全力推動工業(yè)企業(yè)復工復產(chǎn)、達產(chǎn)達效。2022年累計撥付各類涉企資金848.11萬元，主要用于我區(qū)科技創(chuàng)新體系建設(shè)，支持重大科技專項、創(chuàng)新平臺獎勵、高新技術(shù)企業(yè)獎勵等。三是鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2022年我區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金共計634萬元，其中上級安排專項補助資金434萬元，區(qū)本級安排專項補助資金200萬元。主要用于櫻桃溝綜合性養(yǎng)老中心、棗園社區(qū)青年創(chuàng)客中心一期、圪垱頭社區(qū)噸包加工廠、西工區(qū)農(nóng)村廁所改造、金融扶貧等相關(guān)項目。
（二）堅持以人為本，切實保障和改善民生。堅持“緊日子保基本、調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”，大力壓減一般性支出，騰出更多資金用于保障民生。2022年，財政統(tǒng)籌安排民生支出198717萬元，占一般公共預算支出的比重達到84%，不斷提高人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。一是推動教育高質(zhì)量發(fā)展。2022年全區(qū)教育支出28008萬元?；I措1588.7萬元，建立并完善各學段生均經(jīng)費保障制度;籌措684.4萬元，加快推進教育新基建，完善公辦幼兒園教學設(shè)備設(shè)施，加固學校危房建設(shè)，實施“智慧教育”項目，促進義務(wù)教育均衡發(fā)展；足額落實教師工資待遇，確保中小學教師平均工資收入水平不低于或高于當?shù)毓珓?wù)員平均工資收入水平。二是提升社會保障水平。全區(qū)社會保障和就業(yè)支出29551萬元?；I措1346.74萬元，全力支持低保、特困人員、孤兒救助、殘疾人兩項補貼等保障工作。并于今年全面完成各項補助資金的提標和補發(fā)工作，提高我區(qū)城鄉(xiāng)低保、特困、孤兒等人員補助標準；籌措992.62萬元，落實高齡津貼制度，構(gòu)建多元化、特色化、個性化、智能化養(yǎng)老服務(wù)體系，促進養(yǎng)老服務(wù)提質(zhì)升級。籌措就業(yè)資金801.9萬元，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，加大就業(yè)困難人員靈活就業(yè)幫扶，保持了就業(yè)形勢總體穩(wěn)定。三是加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)。全區(qū)衛(wèi)生健康支出18174萬元。籌措3540.02萬元，用于基本公衛(wèi)衛(wèi)生服務(wù)，滿足廣大群眾的基本醫(yī)療和基本公共衛(wèi)生服務(wù)?；I措2964萬元，保障疫情防控物資采購、疫苗接種、核酸檢測等，推動疫情防控政策落實落細?；I措60萬元，加強基層中醫(yī)館示范引領(lǐng)，提升中醫(yī)藥服務(wù)能力，已完成4個中醫(yī)館的建設(shè)?；I措國家基本藥物制度補助資金29.3萬元，用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)合理配備基本藥物，持續(xù)緩解群眾“看病貴”問題。四是支持“三農(nóng)”工作開展。2022年農(nóng)林水事務(wù)支出1360萬元，主要用于鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接、加強對低收入人口常態(tài)化幫扶、農(nóng)村環(huán)境集中整治、耕地地力保護補貼等相關(guān)補貼發(fā)放、廊道綠化，秸稈禁燒等相關(guān)工作，有力地支持了“三農(nóng)”工作的順利開展。
（三）強化財政監(jiān)管，提高財政資金使用效益。一是切實加強政府采購管理。2022年共完成采購項目審批195次，其中掛網(wǎng)招標項目71個，采購預算金額47850.54萬元，實際采購金額46752.52萬元，節(jié)約金額1098.03萬元，節(jié)約率2.29％。二是強化國有資產(chǎn)動態(tài)管理。2022年共完成國有資產(chǎn)審批44項，審批金額1694.03萬元。同時嚴把資產(chǎn)處置關(guān)口，全年審核資產(chǎn)調(diào)撥1052.62萬元，處置報廢資產(chǎn)187.72萬元。三是開展財政支出績效評價。2022年共開展事前績效評價項目34個，評價金額1.52億元。主要涉及重要領(lǐng)域、重點項目的事前評價。四是規(guī)范財政投資評審工作。2022年評審工程項目99個，送審金額47004.95萬元，審定金額36787.9萬元，審減金額10217.05萬元，審減率21.74%。項目涉及裝修改造、道路提升、墻體美化等。
（四）深化財政改革，持續(xù)提升財政治理能力。一是厘清區(qū)與辦事處事權(quán)，賦予辦事處更多經(jīng)濟社會管理權(quán)限。結(jié)合我區(qū)實際，調(diào)研其他縣區(qū)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處財政管理體制改革內(nèi)容，修訂完善區(qū)與街道辦事處財政體制激勵獎勵機制，合理制定財政保障基數(shù)，通過激勵政策充分調(diào)動辦事處發(fā)展經(jīng)濟和加強社會事務(wù)管理的積極性。二是積極穩(wěn)妥推進預算管理一體化建設(shè)。根據(jù)財政部《預算管理一體化規(guī)范》和《預算管理一體化系統(tǒng)技術(shù)標準》要求，結(jié)合省、市、區(qū)預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)工作實際，制定西工區(qū)預算管理一體化推廣實施方案，不斷優(yōu)化預算編制、預算執(zhí)行等模塊的應(yīng)用方式和業(yè)務(wù)流程，強化信息系統(tǒng)對部門預算管理的技術(shù)支撐和保障作用，全面提升預算管理現(xiàn)代化水平。三是強化預算績效管理約束。推動績效與預算深度融合，績效目標與部門預算編審、上會批復、公開“四同步”，績效管理實現(xiàn)全覆蓋。推進績效管理提質(zhì)擴圍，對1個部門整體支出、5個項目支出進行重點績效評價，并落實評價結(jié)果與預算安排、政策調(diào)整掛鉤機制，將績效評價結(jié)果反饋給相關(guān)部門與業(yè)務(wù)股室，作為下一年度預算編制的依據(jù)，預算績效從“軟指標”變?yōu)椤坝布s束”。四是提高財政預算管理水平。零基預算改革工作已全面鋪開，打破基數(shù)概念和支出固化格局取得實質(zhì)性突破。動態(tài)完善預算支出標準體系，推廣運用預算管理一體化系統(tǒng)，科學編制中期財政規(guī)劃，預算精準度、約束力顯著提升。五是防范化解政府債務(wù)風險。加大政府債務(wù)管控力度，嚴格在批準的限額內(nèi)有序發(fā)行地方政府債券，制定科學合理的債務(wù)償還計劃，并及時償還債務(wù)本息。抓實隱性債務(wù)風險化解工作，統(tǒng)籌各類資金資源，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)。
當前，財政運行還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：財源基礎(chǔ)薄弱，收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)，緊平衡特征進一步凸顯；剛性支出占可用財力的比重較大，促發(fā)展財力有限，庫款保障吃緊，財政運行較為困難；全面預算績效管理有待深化，預算績效評價結(jié)果應(yīng)用不夠充分，預算績效管理的質(zhì)量有待提升。針對這些問題，我們將高度重視，用發(fā)展的辦法、改革的舉措切實加以解決。
三、2023年預算（草案）情況
（一）2023年財政預算編制工作的指導思想
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃承上啟下的攻堅之年，也是建強副中心、形成增長極、重振洛陽輝煌的關(guān)鍵之年。編制好2023年預算意義重大。
2023年區(qū)級預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大及中央經(jīng)濟工作會議精神，深入貫徹習近平總書記視察河南重要講話重要指示，弘揚偉大建黨精神，認真落實省委十一屆四次全會、省委經(jīng)濟工作會議、市委十二屆三次全會、市委經(jīng)濟工作會議和區(qū)委十屆四次全會暨區(qū)委經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，緊抓構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略機遇，堅持以創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，聚焦“建強副中心、形成增長極、重振洛陽輝煌”中心任務(wù)，扭住產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市提質(zhì)、鄉(xiāng)村振興“三項重點工作”，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)改善民生，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。積極的財政政策要加力提效；堅持“緊日子?；尽⒄{(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”，統(tǒng)籌兼顧、突出重點，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把財政資金用在刀刃上；加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)保障能力；深化預算管理制度改革，加強預算約束和績效管理，切實提高財政支出效率；牢固樹立底線思維，加強地方政府債務(wù)管理，化解地方政府隱性債務(wù)風險，兜牢兜實基層“三?！钡拙€，為西工經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅強保障，以實干實績推動黨的二十大精神落地見效。
（二）2023年全區(qū)財政預算草案
全區(qū)一般公共預算收入217300萬元，增長6%左右。按預期收入安排，加上級各項補助及提前告知收入47029萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)17101萬元，加動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，減去預計上解支出62360萬元，全區(qū)財力支出為229070萬元。本著“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、收支平衡”的原則，堅決落實黨中央過“緊日子”的要求，嚴格控制和壓減一般性支出。加大對重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，主要支出項目具體安排情況是：
一般公共服務(wù)支出21960萬元；
國防支出7萬元；
公共安全支出468萬元；
教育支出44502萬元；
科學技術(shù)支出3968萬元；
文化體育與傳媒支出1897萬元；
社會保障和就業(yè)支出33229萬元；
衛(wèi)生健康支出21667萬元；
節(jié)能環(huán)保支出646萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出67971萬元；
農(nóng)林水支出1671萬元；
交通運輸支出585萬元；
資源勘探工業(yè)信息等支出648萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出430萬元；
金融支出224萬元；
住房保障支出7175萬元；
災害防治及應(yīng)急管理支出1899萬元；
預備費2000萬元；
其他支出15287萬元；
債務(wù)還本支出236萬元；
債務(wù)付息支出2600萬元。
（三）2023年財政基金預算草案
政府基金預算收入8380萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。政府性基金預算支出安排8380萬元主要支出科目安排情況如下：
文化旅游體育與傳媒支出13萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出1326萬元；
其他支出7041萬元：其中彩票公益金安排的支出141萬元、其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出6900萬元。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預算草案
國有資本經(jīng)營預算收入安排589萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)資金。國有資本經(jīng)營預算支出安排589萬元。主要為2022年職教幼教退休教師補助資金17萬元、2022年國有企業(yè)退休人員社會化管理資金572萬元。
（五）2023年社會保險基金預算草案
社會保險基金預算由市級財政統(tǒng)籌代編，預算收入安排8963萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入2768萬元，上年結(jié)余6195萬元。社會保險基金預算支出安排8963萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出1847萬元，年末滾存結(jié)余7116萬元。
（六）政府債券置換安排情況
2023年預計到期債券共計7436萬元，根據(jù)洛陽市財政局下達《河南省財政廳關(guān)于統(tǒng)計報送2023年地方政府再融資債券需求的通知》文件精神，向上級申請置換債券需求7200萬元，用于償還到期債券。
四、改進和加強預算管理的主要措施
（一）堅決落實過緊日子要求。將過緊日子作為預算管理重要方針，嚴把預算安排和支出關(guān)口，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。在保障部門正常履職需要基礎(chǔ)上，從嚴控制一般性支出，從緊核定“三公”經(jīng)費預算，推動精簡會議、培訓等公務(wù)活動，降低行政運行成本。強化預算剛性約束，盤活財政存量資金和閑置資產(chǎn)，及時跟蹤評估部門過緊日子情況，督促改進管理，堵住“跑冒滴漏”。
（二）持續(xù)加強預算績效管理。落實全面實施預算績效管理要求，持續(xù)完善全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。在預算管理全過程中突出績效理念，推動預算和績效管理一體化。對新出臺或到期延續(xù)的重大政策、項目開展事前績效評估，增強政策可行性。強化績效目標管理，提高績效目標設(shè)置的科學性、精準性。在績效自評全覆蓋基礎(chǔ)上，加大自評結(jié)果抽查力度，提升評價質(zhì)量。擴大財政重點績效評價范圍，積極推進績效信息公開，對績效評價較低的項目和考核結(jié)果較差的部門，在安排下一年度預算時按照一定幅度壓減，同時推動解決存在問題，形成評價、反饋、整改、提升的良性循環(huán)。
（三）深入推進財稅體制改革。進一步深化預算管理制度改革，堅持“先有預算、后有支出”的原則，用好財政承受能力論證、重大支出事前績效評估、財政投資評審等手段，把好重大支出關(guān)口，推進零基預算改革落地實施，持續(xù)打破基數(shù)概念和支出固化格局。加快預算管理一體化建設(shè)，提高預算管理信息化水平。繼續(xù)用好財政資金直達機制，增強惠企利民政策效果。進一步加強財會監(jiān)督工作，推動完善監(jiān)督體系和工作機制。
（四）防范財政運行風險。全面加強政府債務(wù)風險監(jiān)測預警，積極穩(wěn)妥有序防范化解地方政府債務(wù)風險，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。同時加強“三?！敝С鰣?zhí)行監(jiān)測，動態(tài)掌握支出執(zhí)行情況，確保各項民生資金、機關(guān)事業(yè)單位在職人員工資、住房公積金、離退休人員養(yǎng)老金等及時足額發(fā)放，堅決防范“三?！憋L險。
（五）自覺接受預算審查監(jiān)督。認真貫徹落實區(qū)人大及其常委會有關(guān)預算決議和審查意見，及時報告財稅改革和財政重點工作進展，持續(xù)加強和改進財政預算管理。做好與代表委員日常溝通交流，認真研究代表委員提出的意見建議，把辦理建議提案同完善政策、健全機制、改進工作結(jié)合起來，推動解決群眾關(guān)心、社會關(guān)注的重點難點問題。加大審計查出問題整改力度，嚴格落實整改責任，加強跟蹤督辦，保證公共資金、公共財產(chǎn)安全，確保惠企利民政策落實到位。
西工區(qū)十五屆人大三次會議秘書處 2023年3月10日印發(fā)
