（河南省）開封市關于尉氏縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年縣級財政預算（草案）的報告
關于尉氏縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年縣級財政預算（草案）的報告
---2021年2月24日在尉氏縣第十四屆人民代表大會第六次會議上
縣財政局局長 郭 偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年全縣財力總收入759364萬元,增長1.1%，其中，一般公共預算收入完成267428萬元，增長3.5%。財力總支出759364萬元，增長1.1%，其中一般公共預算支出完成686018萬元，增長4.1%。
縣本級一般公共預算收支情況是：
2020年縣本級財力總收入540737萬元，增長2.4%，其中一般公共預算收入完成107303萬元，為年初預算的103.9%，增長14.3%。
主要收入項目完成情況是：增值稅完成4057萬元，下降26.7%；個人所得稅完成559萬元，增長9.4%；企業(yè)所得稅完成952萬元，下降36.8%；城建稅完成3957萬元，下降22.2%；非稅收入完成89869萬元，增長81%。
2020年縣本級財力總支出540737萬元，增長2.4%，其中一般公共預算支出為509445萬元，下降0.8%，上解支出9562萬元?？h本級財政當年收支平衡。
主要支出項目完成情況是：
1. 一般公共服務支出62848萬元，下降14.2%；
2. 公共安全支出18080萬元，下降14.1%；
3. 教育支出107677萬元，增長1.1%；
4. 社會保障和就業(yè)支出73963萬元，增長4.5%；
5. 衛(wèi)生健康支出84575萬元，增長2%；
6. 文化體育傳媒支出2959萬元，增長16.5%；
7. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出34204萬元，下降26%；
8. 農林水事務支出81830萬元，增長1.3%。
2020年縣本級政府性基金收入191358萬元，其中土地出讓金收入184179萬元。上級補助收入19849萬元，債務轉貸收入78224萬元，上年結轉3147萬元?？偸杖?92578萬元。
縣本級政府性基金支出150982萬元，其中用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出129954萬元。調出資金139292萬元，結轉下年支出2304萬元?？傊С?92578萬元。
二、2020年主要財政工作
2020年，面對經濟下行壓力加大和新冠肺炎疫情的復雜局面，全縣財政工作在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督支持下，認真貫徹落實中央和省、市、縣決策部署，緊緊圍繞全縣經濟社會發(fā)展大局，緊扣積極財政政策落實落地，戰(zhàn)疫情、強保障、促發(fā)展，毫不放松地抓緊抓實抓細各項工作，為奪取疫情防控和經濟社會發(fā)展雙勝利作出財政新的貢獻。
（一）狠抓財源建設，確保財政收入均衡平穩(wěn)
2020年，認真貫徹縣委關于財政經濟工作的指示精神，按照“以月保季、以季保年”的工作思路，始終堅持“六保六穩(wěn)”的原則，調整優(yōu)化支出結構，嚴格壓縮一般性支出，分解收入任務，加強目標考核，實現(xiàn)稅收“顆粒歸倉”，防止“跑冒滴漏”。不斷創(chuàng)新非稅收入繳款形式，推行使用微信、支付寶“掃描二維碼”的方式收繳非稅收入；完善綜合治稅涉稅信息共享系統(tǒng)，著力提升綜合治稅水平。綜合治稅系統(tǒng)全年共收集整理涉稅信息267.1萬條，納入信息共享系統(tǒng)企業(yè)共5.6萬家。根據(jù)河南省信息系統(tǒng)反饋成效，我縣共取得治稅成果7004.8萬元。進一步加強稅收征管質量，優(yōu)化納稅服務，為構建公平、規(guī)范的稅收環(huán)境提供了有力保障。
（二）聚焦疫情防控，全力發(fā)揮財政職能
1. 2020年疫情防控以來共籌集疫情防控經費1318.5萬元,其中中央169萬元、省級96萬元、市級20萬元、縣級635萬元。公共衛(wèi)生項目突發(fā)公共事件專項資金425.5萬元；上級物資采購?？?418萬元。
2. 爭取上級抗疫特別國債和特殊轉移支付資金35626萬元。今年由于疫情影響，為拉動內需和緩解基層財力困難，中央財政特別發(fā)行一萬億抗疫特別國債、一萬億特殊轉移支付資金。我縣積極和上級財政對接，共爭取到三批抗疫特別國債14909萬元，特殊轉移支付20717萬元。為我縣項目推動和財力缺口提供了財力保障。
（三）聚焦民生關切，促進社會和諧發(fā)展
兜牢民生底線，切實保障和改善民生。2020年全縣各類民生支出466212萬元，增長2.5%，占一般公共預算支出的68%。一是保障教育優(yōu)先發(fā)展。2020年，全縣教育支出107677萬元, 增長1.1%，用于支持加強教師隊伍建設、改善義務教育薄弱學校辦學條件、推進教育扶貧，助力脫貧攻堅等。二是加強就業(yè)和社會保障。2020年，全縣社會保障與就業(yè)支出77632萬元，增長1%，用于做好行政事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金的發(fā)放、完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障、推進殘疾人兩項補貼制度、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金發(fā)放、“無障礙改造”項目等。三是做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險資金的爭取和管理使用。2020年，全縣衛(wèi)生健康支出完成86388萬元，增長0.7%，推動衛(wèi)生醫(yī)療事業(yè)發(fā)展。四是著力做好住房保障。2020年，落實資金582.2萬元，用于農村危房改造、撥付老舊小區(qū)改造等工作。五是支持農業(yè)農村快速發(fā)展。2020年，全縣農林水事務支出完成98744萬元，增長2.7%，用于服務鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、落實各項惠民補貼政策、加強一事一議、村集體經濟項目、美麗鄉(xiāng)村項目管理等。六是財政支持節(jié)能環(huán)保情況。全縣節(jié)能環(huán)保支出17320萬元，用于防治大氣污染，推進生態(tài)文明建設為保護環(huán)境和生態(tài)文明建設作出更大更多貢獻。七是堅持政府過“緊日子”思想，壓減一般性支出。全面摸清和盤活我縣各類存量資金，充分發(fā)揮財政資金使用效益，共清理各類存量資金16146萬元；壓減一般性支出和非急需非剛性支出12668.8萬元，壓減比例48%。
（四）聚焦深化改革，提升財政管理水平
推動預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實現(xiàn)全覆蓋，2020年，動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)共監(jiān)控財政資金總量107.8億元,系統(tǒng)攔截10727筆，為保障財政資金安全、規(guī)范、高效運轉發(fā)揮了積極作用。強化全縣國有資產管理工作，嚴格落實租金減免政策，全縣減免租金101.9萬元，有力支持中小企業(yè)發(fā)展。按照“零基預算”的要求，加強對三公經費支出的監(jiān)管，嚴格控制單位經常性支出。嚴格落實預決算公開各項規(guī)定，全面提高預決算透明度，自覺接受社會監(jiān)督。建立規(guī)范的舉債融資和債務風險防控機制，有序化解政府存量債務，加強數(shù)據(jù)管理，實現(xiàn)債務監(jiān)管的動態(tài)化、常態(tài)化、科學化。結合我縣工作實際，積極開展績效目標管理、績效監(jiān)控、績效自評及財政重點績效評價工作。
（五）聚焦財政監(jiān)督管理，提高依法理財水平
一是完成清理拖欠民營企業(yè)賬款工作。我縣2020年共清理拖欠中小民營企業(yè)賬款9筆，金額5985.6萬元；二是加大城市配套費征收力度。2020年征收配套費1759.4萬元；三是開展財政補貼資金稅款檢查工作。我縣2018年-2019年共撥付企業(yè)補貼資金1454.9萬元，涉及企業(yè)19家；四是強化投資評審。2020年，投資評審中心累計完成項目評審369個，評審金額24.6億元，審減資金3.68億元，審減率15%；五是加強執(zhí)行政府采購規(guī)章制度。全縣共審批采購計劃1977個，采購預算資金8.3億元，節(jié)約資金4700萬元，節(jié)約率4.9%；六是開展各類監(jiān)督檢查。對全縣財政預決算公開、疫情防控資金開展監(jiān)督檢查，對扶貧資金、惠民惠農補貼資金開展專項檢查。
2020年，財政各項工作任務得以較好完成，同時我們也應清醒地認識到，財政運行仍存一些亟待解決的矛盾和問題。受疫情、減稅降費等因素疊加影響，個別主體稅種收入增長較慢，?；久裆?、保工資、保運轉等剛性需求與財政可安排財力的矛盾仍然突出，財政管理機制還不完善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間經濟發(fā)展不均衡，縣本級財政收入增長相對緩慢，支出結構有待進一步優(yōu)化，資金使用效益有待提高，財政債務負擔沉重，隱性債務化解壓力大。面對這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認真加以解決。
三、2021年全縣財政預算（草案）
2021年全縣財政工作和預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央、省、市決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，緊扣我縣社會主要矛盾，按照高質量發(fā)展的要求，堅持以供給側結構性改革為主線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，提高財政政策的精準度和有效性；全面落實減稅降費政策，加強財政預算管理，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，堅持過緊日子；全面實施績效管理，提高預算管理水平和政策實施效果；規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務風險，促進尉氏經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
2021年預算編制工作按照以下原則進行：一是集中財力，保障重點；二是加強管理，硬化約束；三是強化績效，提高效益；四是盡力而為，量力而行。
（1）牢固樹立過“緊日子”方針，嚴格控制一般性支出，優(yōu)化結構，集中財力保障縣委縣政府確定的重點支出。
（2）嚴格按照預算法規(guī)定編制預算，運用零基預算理念，嚴控預算調整和調劑，增強預算的科學性和有效性。
（3）加快構建全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益。
（4）收入預算安排實事求是，積極穩(wěn)妥，堅持量入為出，根據(jù)發(fā)展需要和財力科學核定預算，注重實際效果和可持續(xù)性。
按照上述指導思想和原則，綜合分析今年全縣經濟形勢, 2021年，我縣財政收支預算安排意見如下：
（一）一般公共預算收入預計和支出安排
全縣一般公共預算收入安排286147萬元,增長7%。其中稅收收入205104萬元，增長18.8%，非稅收入81043萬元，減少14.5%。稅收比重72%。
縣本級一般公共預算收入109905萬元，增長2.4%，主要收入項目安排情況是：
增值稅8275萬元，增長104%；
城建稅7698萬元，增長94.5%；
其他稅收4020萬元，增長23.7%；
非稅收入81043萬元，減少9.8%。
縣本級一般公共預算收入109905萬元，增值稅返還收入4337萬元，所得稅基數(shù)返還收入460萬元，成品油改革返還收入821萬元，一般轉移支付補助152016萬元，調資補助10759萬元，稅費改革補助2791萬元，預列上級專項補助收入14269萬元，體制結算收入222萬元，其他補助8346萬元，上年結轉及結余5474萬元，上解上級支出56052萬元，調入資金217821萬元，收入總計為471169萬元。
按照收支平衡的原則，縣預算編制繼續(xù)實行部門綜合預算,支出安排471169萬元。
支出經濟分類情況是：
工資福利和對個人及家庭補助支出285557萬元，占總支出的60.6%；
商品和服務支出11766萬元,占總支出的2.4%；
專項支出173846萬元,占總支出的37%。
主要支出項目安排情況是：
1. 一般公共服務支出25255萬元，增長7.1%；
2. 公共安全支出9533萬元，減少24.3%；
3. 教育支出63361萬元，增長2.9%；
4. 科學技術支出498萬元，增長12.7%；
5. 文化體育與傳媒支出1761萬元，增長1.3%；
6. 社會保障和就業(yè)支出65608萬元，增長0.8%；
7. 衛(wèi)生健康支出18098萬元，增長1.2%；
8. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出16703萬元，增長0.5%；
9. 農林水事務支出31873萬元，增長7.9%；
10. 節(jié)能環(huán)保支出4392萬元，增長34.3%；
11. 預備費2000萬元，與上年持平。
（二）政府性基金預算收入預計和支出安排
縣本級基金收入100000萬元，上年結轉2304萬元，收入總計102304萬元，按照收支平衡原則，基金支出安排102304萬元。
四、2021年財政工作重點
2021年，我們將圍繞上述預算安排，以推動財政高質量發(fā)展為目標，積極融入新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發(fā)展成果。財政部門將積極發(fā)揮財稅職能作用，培育涵養(yǎng)稅源財源，調整優(yōu)化支出結構，深化財稅體制改革，促進經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預算目標順利完成。
（一）著力提高資金保障能力，全力支持高質量發(fā)展。創(chuàng)新征管方式，進一步壓實征收責任，充分運用現(xiàn)代化手段，及時掌握稅源變化情況，抓好重點項目稅收征管，確保應收盡收。多渠道盤活各類資金、資產和資源，統(tǒng)籌調劑用于民生保障和亟需支持的重點領域，提高資金保障能力。抓好財政支出管理，優(yōu)先?；久裆?、保工資、保運轉。強化預算執(zhí)行管理，牢固樹立長期過“緊日子”思想，厲行節(jié)約、精打細算，嚴格控制和壓減一般性支出。
（二）著力持續(xù)改善民生，促進社會和諧穩(wěn)定。繼續(xù)加大教育投入，支持保障兩免一補、校舍安全建設、統(tǒng)一公辦民辦學校公用經費標準、改善義務教育階段薄弱環(huán)節(jié)、擴大學前教育資源，促進教育公平均衡發(fā)展。繼續(xù)實施文化惠民工程，推動文化事業(yè)繁榮發(fā)展。穩(wěn)步提高社會保障和就業(yè)水平，加大再就業(yè)資金的投入，統(tǒng)籌安排資金提高城鄉(xiāng)低保等社會救助、養(yǎng)老金等社會保險待遇，落實殘疾人“兩項補貼”配套資金，加大殘疾人康復救助力度；積極向上級爭取和籌集救災資金，做好救災工作；提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準，加大疫情防控資金投入，增強突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理能力。繼續(xù)加大社會保障支出，解決好事關人民群眾切身利益的現(xiàn)實問題，提高人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。
（三）著力加強地方政府債務管理，努力實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。加強政府性債務風險管控，建立債務風險預警機制，規(guī)范舉債融資行為，推進融資平臺公司轉型發(fā)展。以牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務風險為目標，全面有效防范化解政府性債務風險，確保債務規(guī)模得到合理、有效控制，保障和促進我縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展。積極做好2021年專項債申報工作。早謀劃，早儲備，爭取謀劃一批，發(fā)行一批，充分發(fā)揮專項債資金使用效益。目前共上報省財政廳專項債項目27個，正在等待審核入庫。
（四）著力加強財政深化改革，提高財政資金使用效益。積極研究對接省市文件精神，有序開展預算績效管理工作，建立工作機制，打造完整的“管理鏈條”，促進預算績效管理工作有效運行，加大對三公經費支出的監(jiān)管，控制單位經常性支出，嚴格落實預決算公開各項規(guī)定，全面提高預決算透明度，自覺接受社會監(jiān)督。加快財政改革步伐，全面實施財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，提升非稅收入管理的信息化、規(guī)范化和科學化水平。繼續(xù)完善政府采購、投資評審、國有資產監(jiān)督監(jiān)管機制，切實提升財政監(jiān)管效益。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨，我們高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)意見建議，永葆初心、牢記使命，齊心協(xié)力、開拓進取，努力完成全年財政目標任務，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
縣十四屆人大六次會議秘書處 2021年2月24日印發(fā)
