（河南?。╅_封市尉氏縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于尉氏縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年縣級財政預(yù)算（草案）的報告
---2022年4月26日在尉氏縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局局長 郭 偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是極不平凡的一年。面對新冠疫情蔓延、歷史上罕見的特大暴雨災(zāi)害，全縣財政部門緊緊圍繞尉氏縣委、縣政府確立的工作重心，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控、防汛救災(zāi)和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，確保了全縣經(jīng)濟(jì)社會各方面正常運(yùn)轉(zhuǎn)和大局穩(wěn)定。在此基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
2021年全縣財力總收入804806萬元，增長6.4%，其中一般公共預(yù)算收入完成300420萬元，增長13.6%。財力總支出804806萬元，增長6.4%，其中一般公共預(yù)算支出完成690758萬元，增長0.7%。
縣本級一般公共預(yù)算收支完成情況是：
2021年縣本級財力總收入575224萬元，增長7%，其中一般公共預(yù)算收入完成105833萬元，為年初預(yù)算的96.3%，增長1.4%。
主要收入項目完成情況是：增值稅完成1342萬元，下降66.9%；個人所得稅完成430萬元，下降23.1%；企業(yè)所得稅完成697萬元，下降26.8%；城建稅完成6791萬元，增長71.6%；契稅完成5964萬元，增長54.3%；環(huán)境保護(hù)稅完成142萬元，增長52.7%；非稅收入完成86194萬元，下降0.8%。
2021年縣本級財力總支出575224萬元，增長7%，其中一般公共預(yù)算支出為502652萬元，下降1.3%，上解支出38260萬元。縣本級財政當(dāng)年收支平衡。
主要支出項目完成情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出68702萬元，增長9.3%；
2. 公共安全支出12311萬元，下降31.9%；
3. 教育支出113083萬元，增長5%；
4. 社會保障和就業(yè)支出77070萬元，增長4.2%；
5. 衛(wèi)生健康支出36112萬元，下降57.3%；
6. 文化體育傳媒支出3069萬元，增長3.7%；
7. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出62261萬元，增長82%；
8. 農(nóng)林水事務(wù)支出67553萬元，下降17.4%。
2021年縣本級政府性基金收入379340萬元，其中土地出讓金收入376429萬元。上級補(bǔ)助收入8917萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入105624萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2304萬元?？偸杖?96185萬元。
縣本級政府性基金支出202407萬元，其中用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出144489萬元。調(diào)出資金156137萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出137641萬元。總支出496185萬元。
二、2021年財政工作情況
一年來，認(rèn)真貫徹落實中央、省、市重大決策部署，共克時艱，砥礪前行，逆勢而上，積極發(fā)揮財政職能作用，堅持政府過緊日子思想，在兜牢“三?！钡拙€的基礎(chǔ)上，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，堅定不移落實積極財政政策，為全縣打贏兩場“戰(zhàn)役”、促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展作出了巨大貢獻(xiàn)。
（一）狠抓財源建設(shè)，加強(qiáng)收入征管
2021年在積極培植財源基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管，提升財稅服務(wù)企業(yè)的能力，深挖稅源，收入調(diào)度精準(zhǔn)掌控、組織有方。充分發(fā)揮綜合治稅平臺大數(shù)據(jù)處理分析功能，及時查找偷稅漏稅疑點，助力稅收增長。2021年共收集整理涉稅信息25萬條，治稅成效達(dá)19000萬元，實現(xiàn)了涉稅信息縣級互通共享，保障我縣稅收收入持續(xù)穩(wěn)步增長。加強(qiáng)土地出讓管理，取得土地出讓收入376429萬元；國有土地使用權(quán)收入安排的支出為155074萬元。
（二）統(tǒng)籌抗汛戰(zhàn)疫，助力災(zāi)后重建
“7·20”以來，面對特大暴雨洪災(zāi)、新冠疫情反彈疊加的雙重影響，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣干部職工抗洪水、戰(zhàn)疫情，眾志成城，在奔赴抗汛戰(zhàn)“疫”一線的同時，克服經(jīng)濟(jì)持續(xù)下滑的不利影響，積極發(fā)揮財政職能作用，主動做好資金保障工作，全年共撥付疫情防控資金3830萬元，確保防控工作有力、有序、有效開展；籌集救災(zāi)資金64841萬元。做好應(yīng)急救災(zāi)及災(zāi)后重建恢復(fù)資金管理工作。
（三）加強(qiáng)社會保障，增進(jìn)民生福祉
全縣民生支出累計470165萬元，占一般公共預(yù)算支出的67.2%，同比增長0.8%。
一是扎實做好社會福利和社會救助。發(fā)放低保金4752萬元；農(nóng)村特困供養(yǎng)金1610萬元；兩項補(bǔ)貼資金1077萬元；發(fā)放撫恤和生活補(bǔ)助金、下崗志愿兵人員工資、優(yōu)撫對象居民醫(yī)保等7077萬元，用于提高特殊群體基本生活保障水平。二是舉力保障教育事業(yè)投入。全縣教育支出113083萬元，用于保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、校舍安全建設(shè)，全面落實農(nóng)村教師生活補(bǔ)貼等政策，實施特崗教師計劃，統(tǒng)一公辦、民辦學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，推動我縣義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是落實再就業(yè)各項扶持政策。加強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)，撥付各類就業(yè)補(bǔ)助資金2146萬元。四是發(fā)放退休費(fèi)35525萬元，做好行政事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金的發(fā)放、催繳、調(diào)資及補(bǔ)發(fā)工作。發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金21991萬元。撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金5957萬元。五是做好專項資金發(fā)放。撥付項目專項資金10489萬元，用于農(nóng)村糧食安全、環(huán)境保護(hù)、安全飲水和各項基礎(chǔ)設(shè)施改善。六是嚴(yán)格落實各項惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧一次性補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金共計14351萬元。
（四）鞏固脫貧攻堅，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
全縣各級銜接資金投入共計20020萬元，安排項目261個。其中，中央資金1374萬元、省級資金4745萬元、市級資金4101萬元、縣級資金9800萬元。在洪澇和疫情的雙重影響下各級資金已足額撥付到位。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險
嚴(yán)格規(guī)范政府舉債，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。2021年年底，我縣綜合債務(wù)率52.6%，債務(wù)風(fēng)險總體可控。2021年，我縣共發(fā)行政府債券項目21個，下達(dá)資金150900萬元。其中發(fā)行專項債項目12個，發(fā)行金額125700萬元；發(fā)行一般債項目9個，發(fā)行金額25200萬元。
（六）加強(qiáng)國資管理，促進(jìn)國有企業(yè)發(fā)展
以管資本為主推進(jìn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，建立健全覆蓋全部縣屬國企、分級管理的國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算和收益管理制度，實現(xiàn)經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管。尉氏縣縣管國有企業(yè)融資總額達(dá)到170000萬元，年度利潤總額8602萬元，上繳稅收總額7952萬元，融資擔(dān)保額達(dá)到4070萬元，資產(chǎn)負(fù)債率均在合理范圍內(nèi)，國有資產(chǎn)保值增值率均在101%以上，其中尉氏縣金財投資集團(tuán)有限公司主體信用等級達(dá)到AA。
（七）深化財政體制改革，提升財政管理水平
全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，初步搭建預(yù)算績效管理的制度框架，為全縣績效管理各項工作提供了制度保障和支撐。全面實施財政電子票據(jù)和非稅收入收繳電子化管理改革，在全縣范圍內(nèi)完成了基本改革任務(wù)。深化政府采購制度改革，推進(jìn)實施網(wǎng)上商城采購，實現(xiàn)政府采購電子化系統(tǒng)與公共資源交易中心招投標(biāo)系統(tǒng)互聯(lián)互通。積極落實預(yù)算綜合管理系統(tǒng)改革，尉氏縣作為全省建設(shè)試點，各項業(yè)務(wù)功能率先正式上線運(yùn)行。
全面實施預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，共監(jiān)控資金總量637600萬元，系統(tǒng)攔截7750筆。繼續(xù)強(qiáng)化執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，規(guī)范和完善公務(wù)卡結(jié)算的財務(wù)報銷程序。積極推進(jìn)政府采購項目預(yù)算審核、項目投資評審和預(yù)算績效管理，全年政府采購共受理1942 批次，采購預(yù)算資金133400萬元，實際采購金額128900萬元，節(jié)約資金4500萬元，節(jié)約率3.4%；完成項目評審269個，評審金額108000萬元，審定金額92500萬元，審減金額15500萬元，綜合審減率為14.3%；完成2020年抗疫國債資金績效自評工作，對10個部門7個大類的項目進(jìn)行績效自評，共計資金14909萬元。
2021年，在全縣各界人士的共同努力和大力支持下，財政部門各項工作任務(wù)得以較好完成，但是我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政運(yùn)行和預(yù)算管理仍存一些亟待解決的困難和問題。受疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，財政收入任務(wù)壓力大、可用財力小，全縣新增支出壓力大，支出剛性增加，加上上級有關(guān)政策項目配套資金不斷增加，現(xiàn)金調(diào)度異常困難，債券項目進(jìn)度緩慢，發(fā)行和支出存在瓶頸，債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，債券還本付息及隱性債務(wù)化解壓力大等。面對這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2022年全縣財政預(yù)算（草案）
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是全面實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，科學(xué)研判財政形勢，合理編制財政預(yù)算，積極發(fā)揮財政職能作用，對推動我縣轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，轉(zhuǎn)換增長動力，保持經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康平穩(wěn)運(yùn)行具有重要意義。
2022年全縣財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察河南重要講話重要指示，以中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神為指引，認(rèn)真落實中央、省、市決策部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完整、準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，緊扣我縣社會主要矛盾，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持“緊日子?；尽⒄{(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”。提高財政政策的精準(zhǔn)度和有效性；全面落實減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財政預(yù)算管理并繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，堅持過緊日子；全面實施績效管理，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果；規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)尉氏經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
2022年預(yù)算編制工作按照以下原則進(jìn)行：一是集中財力，保障重點；二是加強(qiáng)管理，硬化約束；三是強(qiáng)化績效，提高效益；四是盡力而為，量力而行。
（1）牢固樹立過“緊日子”方針，嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，集中財力保障縣委縣政府確定的重點支出。
（2）嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定編制預(yù)算，運(yùn)用零基預(yù)算理念，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和有效性。
（3）加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益。
（4）收入預(yù)算安排實事求是，積極穩(wěn)妥，堅持量入為出，根據(jù)發(fā)展需要和財力科學(xué)核定預(yù)算，注重實際效果和可持續(xù)性。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，綜合分析今年全縣經(jīng)濟(jì)形勢, 2022年，我縣財政收支預(yù)算安排意見如下：
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
因四鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整，2022年全縣一般公共預(yù)算收入安排306428萬元，增長2%。其中稅收收入231387萬元，增長9.1%，非稅收入75041萬元，下降15.2%。稅收比重75.5%。
縣本級一般公共預(yù)算收入109613萬元，增長3.6%，主要收入項目安排情況是：
增值稅2603萬元，增長94%；
企業(yè)所得稅1306萬元，增長87.4%；
其他稅收9308萬元，增長196.9%；
非稅收入75041萬元，下降12.9%。
縣本級一般公共預(yù)算收入109613萬元，增值稅返還收入4337萬元，所得稅基數(shù)返還收入460萬元，成品油改革返還收入821萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助73058萬元，調(diào)資補(bǔ)助10759萬元，稅費(fèi)改革補(bǔ)助2791萬元，預(yù)列上級專項補(bǔ)助收入110511萬元，體制結(jié)算收入222萬元，其他補(bǔ)助8605萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)及結(jié)余22644萬元，上解上級支出60006萬元，調(diào)入資金201854萬元，收入總計為485669萬元。
按照收支平衡的原則，縣預(yù)算編制繼續(xù)實行部門綜合預(yù)算,支出安排485669萬元。
支出經(jīng)濟(jì)分類情況是：
工資福利和對個人及家庭補(bǔ)助支出287712萬元，占總支出的59.3%；
商品和服務(wù)支出19084萬元，占總支出的3.9%；
專項支出178873萬元，占總支出的36.8%。
主要支出項目安排情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出26156萬元，增長3.6%；
2. 公共安全支出13915萬元，增長46%；
3. 教育支出63596萬元，增長0.4%；
4. 科學(xué)技術(shù)支出663萬元，增長33.1%；
5. 文化體育與傳媒支出1821萬元，增長3.4%；
6. 社會保障和就業(yè)支出66290萬元，增長1.0%；
7. 衛(wèi)生健康支出20993萬元，增長16%；
8. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出23057萬元，增長38%；
9. 農(nóng)林水事務(wù)支出41224萬元，增長29.3%；
10. 節(jié)能環(huán)保支出2630萬元，下降40.1%；
11. 預(yù)備費(fèi)13000萬元，較上年增加11000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
縣本級基金收入159660萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)137641萬元，上級補(bǔ)助收入4999萬元，收入總計302300萬元，按照收支平衡原則，基金支出安排302300萬元。
四、2022年財政工作重點
緊緊圍繞貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，實施更加精準(zhǔn)的財政政策，提升財政資金使用效益，切實保障我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）繼續(xù)深化財政改革
推行零基預(yù)算，積極配合財政體制推行“省直管縣”改革，理順政府間財政分配關(guān)系，確保新老體制平穩(wěn)過度。全面開展預(yù)算績效管理，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，探索建立財政、審計跨部門績效結(jié)果應(yīng)用整改督促機(jī)制，推進(jìn)完善財政系統(tǒng)績效管理內(nèi)部工作規(guī)程。積極探索高質(zhì)量的財政管理模式，樹立經(jīng)營財政理念，全力支持國有企業(yè)發(fā)展。
（二）積極組織財政收入
抓好收入管理，保證收入目標(biāo)完成和重點支出需要。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，優(yōu)化征收手段，有效組織收入，通過提高稅收貢獻(xiàn)率，做大、做優(yōu)財政收入“蛋糕”。強(qiáng)化稅收征管，促進(jìn)財稅增收，提高收入質(zhì)量，調(diào)整稅收優(yōu)惠政策，同時加大組織土地收入的力度，增加現(xiàn)金收入，緩解縣財政困難。
（三）持續(xù)服務(wù)民生，保障重點支出
按照“突出重點，有保有壓”的原則安排公共財政支出，最大限度地爭取上級財政支持，守住財政支出底線，重點“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”。合理安排調(diào)度資金，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，有效保障重點領(lǐng)域支出。
（四）嚴(yán)格落實過“緊日子”要求
堅持政府過緊日子思想，強(qiáng)化預(yù)算管理，從嚴(yán)核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，從緊壓減非剛性、非重點、非急需支出，不斷提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，把過緊日子的財政方針落在實處，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細(xì)算、厲行節(jié)約，把錢花在刀刃上。
（五）積極做好2022年地方政府債券謀劃
我縣將繼續(xù)與省財政廳及發(fā)改部門做好對接工作，積極謀劃重點項目申請債券資金，申報一些在建、項目手續(xù)完備和成熟度高的項目，避免出現(xiàn)資金等項目的問題。債券資金申報成功后，將有力支持我縣重點項目建設(shè)，緩解建設(shè)項目資金短缺現(xiàn)象，助推我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
（六）加強(qiáng)隊伍建設(shè)
進(jìn)一步落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，不斷增強(qiáng)班子的感召力、凝聚力和戰(zhàn)斗力，強(qiáng)化黨員干部隊伍建設(shè)，全面提升為民服務(wù)本領(lǐng)、彰顯實干擔(dān)當(dāng)，規(guī)范履職行為，改進(jìn)工作作風(fēng)，在新時代展現(xiàn)財政隊伍的新形象、新?lián)?dāng)、新作為。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，充分發(fā)揮財政職能作用，永葆初心、牢記使命，努力完成全年財政目標(biāo)任務(wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
縣十五屆人大一次會議秘書處 2022年4月23日印發(fā)
