（河南省）開封市關(guān)于尉氏縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年縣級財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于尉氏縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年縣級財政預(yù)算（草案）的報告
---2023年2月8日在尉氏縣第十五屆人民代表大會第三次會議上
縣財政局局長 張?zhí)煊?span style="display:none">工程資料_統(tǒng)計公報_工作報告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨和國家歷史極為重要的一年，黨的二十大勝利召開，描繪了全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的宏偉藍(lán)圖。全縣財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，面對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，新冠疫情蔓延等因素影響的復(fù)雜局面，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞縣委“1234”工作思路和“1533”發(fā)展戰(zhàn)略，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，做好“六穩(wěn)、六?！惫ぷ鳎３至私?jīng)濟(jì)社會大局穩(wěn)定。在此基礎(chǔ)上，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
2022年全縣財力總收入823866萬元，增長2.4%，其中一般公共預(yù)算收入完成380874萬元，增長26.8%。財力總支出823866萬元，增長2.4%，其中一般公共預(yù)算支出完成713997萬元，增長3.4%。
縣本級一般公共預(yù)算收支完成情況是：
2022年縣本級財力總收入556826萬元，下降3.2%，其中一般公共預(yù)算收入完成162424萬元，為年初預(yù)算的148.2%，增長53.5%。
主要收入項目完成情況是：增值稅完成6308萬元，增長370%；個人所得稅完成210萬元，下降51.2%；企業(yè)所得稅完成1126萬元，增長61.5%；城建稅完成6080萬元，下降10.5%；契稅完成16487萬元，增長176.4%；環(huán)境保護(hù)稅完成134萬元，下降5.6%；非稅收入完成127865萬元，增長48.3%。
2022年縣本級財力總支出556826萬元，下降3.2%，其中一般公共預(yù)算支出為488149萬元，下降2.9%，上解支出45586萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7337萬元，縣本級財政當(dāng)年收支平衡。
主要支出項目完成情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出46508萬元，下降32.3%；
2. 公共安全支出14657萬元，增長19.1%；
3. 教育支出114278萬元，增長1.1%；
4. 社會保障和就業(yè)支出73098萬元，下降5.2%；
5. 衛(wèi)生健康支出39120萬元，增長8.3%；
6. 文化體育傳媒支出3104萬元，增長1.1%；
7. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出58198萬元，下降6.5%；
8. 農(nóng)林水事務(wù)支出90114萬元，增長33.4%。
2022年縣本級政府性基金收入162392萬元，其中土地出讓金收入147462萬元。上級補助收入7254萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)145421萬元?？偸杖?49067萬元。
縣本級政府性基金支出177909萬元，其中用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出65037萬元。調(diào)出資金69552萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出4797萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出86060萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出10749萬元?？傊С?49067萬元。
二、2022年財政工作情況
2022年，財政部門深入貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，積極發(fā)揮財政職能作用，全面實施穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，提高財政政策的精準(zhǔn)度和有效性，堅持政府“過緊日子”思想，兜牢“三?！钡拙€，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，不斷深化財政體制改革，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展作出了巨大貢獻(xiàn)。
（一）堅持財政政策提質(zhì)增效，推動經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間
堅持積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，助企紓困，全面實施各級穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子各項搞活市場主體政策措施。加快地方政府債券發(fā)行使用并擴(kuò)大支出范圍，積極推進(jìn)項目實施進(jìn)度，全年發(fā)行政府債券97933萬元。加大政府采購對中小微企業(yè)的支持力度，貨物服務(wù)采購項目給予小微企業(yè)的價格按20%扣除優(yōu)惠。對承租國有房屋的服務(wù)業(yè)、小微企業(yè)和個體工商戶給予房租減、免幫扶。實施購房契稅補貼政策，激活我縣房地產(chǎn)市場主體活力，全年共發(fā)放購房契稅補貼302萬元。堅持過緊日子要求，加大對保就業(yè)保民生保市場主體的支持力度，兜牢兜實基層“三?！钡拙€。盤活各類存量資金和國有存量資產(chǎn)，提高財政資金分配、撥付、使用和監(jiān)管效率，著力推動經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間。
（二）狠抓收入征管，在增加可用財力上取得新進(jìn)展
大力實施財源建設(shè)，千方百計穩(wěn)定現(xiàn)有稅源、挖掘潛在稅源、培育新增稅源。在積極培植財源基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管，提升財稅服務(wù)企業(yè)的能力，防止“跑冒滴漏”，實現(xiàn)依法征收、應(yīng)收盡收。充分發(fā)揮綜合治稅平臺大數(shù)據(jù)處理分析功能，實現(xiàn)了涉稅信息縣級互通共享，全年共收集整理涉稅信息28097條，治稅成效達(dá)16432萬元；專項整治清理欠繳稅費，共入庫稅款1580萬元；積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付收入和政府債券資金，進(jìn)一步增加可用財力收入。
（三）堅持民生優(yōu)先，在促進(jìn)社會和諧和鄉(xiāng)村振興上取得新進(jìn)展
一是支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。全縣教育支出114278萬元，用于保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補助、校舍安全建設(shè)，支持加強(qiáng)教師隊伍建設(shè)，全面落實農(nóng)村教師生活補貼政策，實施特崗教師計劃，統(tǒng)一公辦、民辦學(xué)校公用經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)。二是落實就業(yè)各項扶持政策。安排就業(yè)專項資金1731萬元，用于職業(yè)技能培訓(xùn)、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)等方面。三是提高養(yǎng)老保障和醫(yī)療水平。累計發(fā)放社會福利和社會救助資金13000萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金20000萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金6299萬元。四是大力支持鄉(xiāng)村振興。落實銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金20158萬元，其中縣級配套資金9900萬元，全力推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。撥付項目專項資金24968萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、戶廁改造基礎(chǔ)設(shè)施改善。安排各項惠農(nóng)補貼資金16550萬元，用于耕地地力保護(hù)補貼、種糧一次性補貼、農(nóng)機(jī)購置補貼等。五是統(tǒng)籌疫情防控，大力支持災(zāi)后重建。全年累計投入資金42000萬元，確保全縣核酸檢測、隔離管控、醫(yī)療救治等疫情防控工作有力、有序、有效開展；共籌集救災(zāi)資金68061萬元，其中縣級投入資金2174萬元，統(tǒng)籌用于應(yīng)急搶險救災(zāi)及災(zāi)后重建工作。
（四）堅持改革創(chuàng)新，在增強(qiáng)財政管理效能上取得新進(jìn)展
一是深化財政體制改革。貫徹落實省直管縣財政體制改革，全面推行零基預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，牢固樹立“過緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性、非急需、非剛性支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算。二是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理。牢牢抓住“花錢必問效，無效必問責(zé)”這條主線，開展了財政重點績效評價、績效運行自主監(jiān)控及績效自評工作。三是盤活用好經(jīng)營性國有資產(chǎn)。加強(qiáng)對國有企業(yè)有效監(jiān)管，以管資本為主，實行重大事項股東備案制，建立有效的風(fēng)險管控制度。對全縣行政事業(yè)單位存量資產(chǎn)進(jìn)行清查，全縣存量資產(chǎn)113366萬元。四是強(qiáng)化預(yù)算評審機(jī)制，確保財政資金使用效益。全年各類評審項目累計完成234個（其中預(yù)算194個，結(jié)算40個），評審金額163500萬元，審減資金20600萬元，審減率為12.6%。五是積極推進(jìn)政府采購項目預(yù)算編制，全年共受理政府采購項目2060批次，采購預(yù)算資金65416萬元，實際采購金額56912萬元，其中招投標(biāo)預(yù)算金額43766萬元，實際中標(biāo)金額42373萬元，節(jié)約資金1392萬元，節(jié)約率3.2%。
（五）嚴(yán)格規(guī)范管理，在防范化解風(fēng)險上取得新進(jìn)展
一是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。嚴(yán)格規(guī)范政府舉債，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。我縣政府債務(wù)余額673174萬元，債務(wù)率為73.6%，風(fēng)險等級為綠色。二是統(tǒng)籌地方政府債券謀劃。我縣2022年共謀劃一般債項目8個，專項債項目23個，共發(fā)行政府債券資金97933萬元，其中：一般債券項目2個，債券資金63933萬元；專項債券項目5個，債券資金34000萬元。三是嚴(yán)格財政監(jiān)督管理。創(chuàng)新財政監(jiān)管手段，健全財政監(jiān)督法制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)內(nèi)部管理，不斷完善財政監(jiān)督管理機(jī)制。
2022年，在全縣各界人士的共同努力和大力支持下，財政部門各項工作任務(wù)得以較好完成，但是我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政運行和預(yù)算管理中仍存一些亟待解決的困難和挑戰(zhàn)。受疫情、減稅降費等因素疊加影響，財政收入任務(wù)壓力大、可用財力小；全縣新增支出壓力大，支出剛性增加；加上上級有關(guān)政策項目配套資金不斷增加，現(xiàn)金調(diào)度異常困難；債券項目進(jìn)度緩慢，政府債券還本付息壓力大等。面對這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2023年全縣財政預(yù)算（草案）
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是全面實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵一年，科學(xué)研判財政形勢，合理編制財政預(yù)算，積極發(fā)揮財政職能作用，對推動我縣轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，轉(zhuǎn)換增長動力，保持經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康平穩(wěn)運行具有重要意義。
2023年全縣財政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，弘揚偉大建黨精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察河南重要講話重要指示，以中央經(jīng)濟(jì)工作會議和財政工作會議精神為指引，認(rèn)真落實中央、省、市決策部署，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完整、準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，緊扣我縣社會主要矛盾，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持“緊日子?；?、調(diào)結(jié)構(gòu)保戰(zhàn)略”。提高財政政策的精準(zhǔn)度和有效性；全面落實減稅降費政策，加強(qiáng)財政預(yù)算管理并繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，堅持過緊日子；全面實施績效管理，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果；規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)尉氏經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
2023年預(yù)算編制工作按照以下原則進(jìn)行：一是集中財力，保障重點；二是加強(qiáng)管理，硬化約束；三是強(qiáng)化績效，提高效益；四是盡力而為，量力而行。
（1）牢固樹立過“緊日子”方針，嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點支出。
（2）嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定編制預(yù)算，運用零基預(yù)算理念，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和有效性。
（3）加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，努力盤活存量、用好增量，提高財政資源配置效率和使用效益。
（4）收入預(yù)算安排實事求是，積極穩(wěn)妥，堅持量入為出，根據(jù)發(fā)展需要和財力科學(xué)核定預(yù)算，注重實際效果和可持續(xù)性。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，綜合分析今年全縣經(jīng)濟(jì)形勢, 2023年我縣財政收支預(yù)算安排意見如下：
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
2023年全縣一般公共預(yù)算收入安排407535萬元，增長7%。其中稅收收入305652萬元，增長20.8%，非稅收入101883萬元，下降20.3%。稅收比重75%。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計659929萬元，增長3%。
縣本級一般公共預(yù)算收入165673萬元，增長2%，主要收入項目安排情況是：
增值稅7906萬元，增長25.3%；
企業(yè)所得稅1605萬元，增長42.5%；
其他稅收2262萬元，增長10.6%；
非稅收入101883萬元，下降20.3%。
縣本級一般公共預(yù)算收入165673萬元，增值稅返還收入4337萬元，所得稅基數(shù)返還收入460萬元，成品油改革返還收入821萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助71022萬元，調(diào)資補助10759萬元，稅費改革補助2791萬元，預(yù)列上級專項補助收入110586萬元，體制結(jié)算收入222萬元，其他補助8605萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)及結(jié)余7337萬元，上解上級支出72658萬元，調(diào)入資金190284萬元，收入總計為500239萬元。
按照收支平衡的原則，縣預(yù)算編制繼續(xù)實行部門綜合預(yù)算，支出安排500239萬元。
支出經(jīng)濟(jì)分類情況是：
工資福利和對個人及家庭補助支出232267萬元，占總支出的46.5%；
商品和服務(wù)支出38996萬元，占總支出的7.8%；
專項支出228976萬元，占總支出的45.7%。
主要支出項目安排情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出26213萬元，增長0.2%；
2. 公共安全支出14641萬元，增長5.2%；
3. 教育支出63661萬元，增長0.1%；
4. 科學(xué)技術(shù)支出685萬元，增長3.3%；
5. 文化體育與傳媒支出1831萬元，增長0.5%；
6. 社會保障和就業(yè)支出67297萬元，增長1.5%；
7. 衛(wèi)生健康支出27892萬元，增長32.9%；
8. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出54341萬元，增長135.7%；
9. 農(nóng)林水事務(wù)支出47164萬元，增長14.4%；
10. 節(jié)能環(huán)保支出5212萬元，增長98.2%；
11. 預(yù)備費13000萬元，與上年持平。
（二）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計和支出安排
縣本級基金收入100130萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)86060萬元，上級補助收入91萬元，專項債券72500萬元，收入總計258781萬元，按照收支平衡原則，基金支出安排258781萬元。
四、2023年財政工作重點
2023年，財政部門將全面貫徹落實黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加力提效積極的財政政策，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控，牢牢兜住“三?！钡拙€，為尉氏實現(xiàn)“全國百強(qiáng)縣、全省前五強(qiáng)”這一奮斗目標(biāo)做出更加突出的貢獻(xiàn)。
（一）堅定信心、加強(qiáng)征管，全面完成年度收入任務(wù)
不折不扣落實減稅降費政策，助企紓困，大力提振市場主體信心；堅持把高質(zhì)量發(fā)展作為首要任務(wù)，根據(jù)年初收入預(yù)算超前謀劃，周密部署；加強(qiáng)財源信息互聯(lián)互通，實現(xiàn)稅源管控上下聯(lián)動，全面推動財源建設(shè)提質(zhì)增效；強(qiáng)化稅收征管，促進(jìn)財稅增收，提高收入質(zhì)量；調(diào)整稅收優(yōu)惠政策，加大招商引資力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，同時加大組織土地收入的力度，增加財力收入。
（二）盡力而為、量力而行，兜牢“三保”底線
堅持把“過緊日子”要求落到實處，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，堅持“項目為王”，最大限度地爭取上級資金支持，有效保障重點領(lǐng)域支出；從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，堅持“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的要求，嚴(yán)格預(yù)算剛性約束；合理安排調(diào)度資金，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算編制和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，確?！叭！敝С黾皶r足額落實到位。
（三）統(tǒng)籌謀劃、健全機(jī)制，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險
健全防范化解債務(wù)風(fēng)險工作機(jī)制，繼續(xù)完善政府債務(wù)借、用、還的全過程監(jiān)管制度和措施，加強(qiáng)政府債務(wù)資金使用的監(jiān)管；嚴(yán)格按照《預(yù)算法》依法舉債，除政府債券外，嚴(yán)禁通過其他方式舉借新增債務(wù)；推進(jìn)融資轉(zhuǎn)型，建立完善融資平臺管理機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)融資平臺公司轉(zhuǎn)型發(fā)展；積極爭取上級的債券分配額度，有序化解存量債務(wù)，將政府債務(wù)控制在合理區(qū)間。
（四）加強(qiáng)監(jiān)督、規(guī)范管理，深入推進(jìn)財政體制改革
加強(qiáng)財政運行管理的風(fēng)險防控，優(yōu)化管理流程，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)財政監(jiān)督管理，積極探索高質(zhì)量的財政管理模式，樹立經(jīng)營財政理念；深化國資國企改革，盤活用好經(jīng)營性國有資產(chǎn)，健全監(jiān)管體系，加快企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型，推進(jìn)國有資本整合重組，力爭2023年實現(xiàn)我縣國有企業(yè)融資信用評級達(dá)到AA+；持續(xù)推行零基預(yù)算，積極配合財政體制推行“省直管縣”改革，理順政府間財政分配關(guān)系；全面開展預(yù)算績效管理，不斷健全制度，完善工作機(jī)制，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，探索預(yù)算和績效一體化應(yīng)用管理，推進(jìn)完善財政系統(tǒng)績效管理內(nèi)部工作規(guī)程。
各位代表，做好2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將更加緊密的圍繞縣委確立的工作重心，增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，自覺接受人大的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見建議，深入貫徹學(xué)習(xí)黨的二十大精神，攻堅克難，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，扎實做好各項財政工作，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)。
