（河南?。╅_封市關(guān)于通許縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于通許縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年9月5日在通許縣第十四屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 李新義
各位代表:
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況?？h人代會(huì)批準(zhǔn)的本級(jí)一般公共預(yù)算收入為60990萬元。本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成58150萬元，為預(yù)算的95.3%，較上年增長4748萬元，增長8.9%。其中：稅收收入31402萬元，非稅收入26748萬元。
全縣一般公共預(yù)算收入總量為382397萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入107623萬元，上級(jí)補(bǔ)助226758萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17365萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入15360萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2017萬元，調(diào)入資金13274萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出總量為382397萬元。其中：一般公共預(yù)算支出345693萬元，上解支出23332萬元，債務(wù)還本支出5263萬元，調(diào)出資金13萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1042萬元，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7054萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入總量71392
萬元。其中：基金收入完成42741萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入12154萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8160萬元，調(diào)入資金13萬元，上年結(jié)余8324萬元；政府性基金支出總量71392萬元，其中：基金支出35793萬元，調(diào)出資金9萬元，年終結(jié)余30858萬元，還本4723萬元，上解支出9萬元。
3.社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收入15315萬元，支出10496萬元，當(dāng)年結(jié)余4819萬元，歷年滾存結(jié)余41360萬元。
4.政府性債務(wù)。2020年政府債務(wù)總限額為25.29億元 。2020年政府債務(wù)余額為24.12億元（政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)），當(dāng)年新增地方政府債務(wù)1.83億元。政府債務(wù)余額未超政府債務(wù)限額。
二、2020年財(cái)政主要工作
2020年以來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督支持下，通許財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹縣委、縣政府決策部署，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌做好新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作。
（一）發(fā)揮財(cái)政職能，做好疫情防控。一是認(rèn)真宣傳落實(shí)
各項(xiàng)政策。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，我們積極宣傳上級(jí)部門應(yīng)對(duì)疫情的各項(xiàng)財(cái)稅支持政策，爭取把疫情的影響降到最低。同時(shí)認(rèn)真落實(shí)好中央和省、市、縣出臺(tái)的減免房租、財(cái)政貼息、財(cái)政兜底等政策，撥付313.7萬元支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)有序健康發(fā)展，穩(wěn)定就業(yè)。二是做好疫情防控資金保障。積極配合縣疫情防控指揮部做好資金保障工作，保證全縣疫情防控物資采購供應(yīng)。認(rèn)真落實(shí)對(duì)醫(yī)務(wù)人員以及其他奮斗在一線工作人員激勵(lì)政策，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，充分發(fā)揮疫情防控資金使用效益。全縣用于疫情防控資金支出達(dá)6006萬元。三是確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。受減稅降費(fèi)和疫情影響，財(cái)政收入增速較緩，剛性支出增加，導(dǎo)致財(cái)政收支矛盾更為突出。對(duì)此,我們堅(jiān)持兜牢“三?！钡拙€，積極調(diào)度資金，全力保障民生和各項(xiàng)重點(diǎn)支出。
（二）積極組織收入，強(qiáng)化預(yù)算約束。一是全力組織收入。關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行稅收法律法規(guī)，做好收入組織工作；充分調(diào)動(dòng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、高新區(qū)培植優(yōu)質(zhì)稅源的積極性，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展的財(cái)力基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)非稅征管。按照《河南省非稅收入管理?xiàng)l例》精神，強(qiáng)化非稅收入征收和項(xiàng)目庫動(dòng)態(tài)管理，確保源頭控收。全縣實(shí)現(xiàn)非稅收入36748萬元，其中：專項(xiàng)收入2815萬元，行政事業(yè)性收入6426萬元，罰沒收入9857萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入10691萬元,其他收入6959萬元。三是強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，除上級(jí)文件要求或縣委、縣政府緊急部署的重點(diǎn)工作，一律不得追加經(jīng)費(fèi)，堅(jiān)持政府過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，2020年在年初預(yù)算的基礎(chǔ)上將上述兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)壓減25%。
（三）加大政策扶持，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加大減稅降費(fèi)力度。堅(jiān)決貫徹中央、省、市、縣關(guān)于減稅降費(fèi)重大決策部署，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)和應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情各項(xiàng)優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。二是落實(shí)財(cái)政貼息政策。會(huì)同有關(guān)部門積極落實(shí)疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)資金支持工作，為符合條件的企業(yè)提供貸款貼息。三是積極向上爭取。認(rèn)真研究領(lǐng)會(huì)中央、省、市相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，牢牢把握國家政策機(jī)遇，積極與上級(jí)相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，向上爭取民生、環(huán)保、發(fā)展以及疫情防控等專項(xiàng)資金，有效的支持了我縣重點(diǎn)民生事業(yè)的健康發(fā)展。
（四）提升民生保障，推動(dòng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是不斷提高社會(huì)保障水平。基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)從103元/月提高到108元/月；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療籌資水平由人均250元提高到280元。落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)救助政策，對(duì)城鄉(xiāng)低保對(duì)象20830戶28488人發(fā)放城鄉(xiāng)低保金7477萬元，對(duì)臨時(shí)生活困難對(duì)象174戶救助81萬元，對(duì)特困供養(yǎng)對(duì)象2886人發(fā)放供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)1396萬元，安排殘疾人事業(yè)發(fā)展及殘疾人補(bǔ)貼資金326萬元；安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金3382萬元，安排衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室資金3193萬元，安排醫(yī)療救助資金1853萬元。二是推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。穩(wěn)步提高教育生均撥款水平，2020年安排生均公用經(jīng)費(fèi)6000余萬元，義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)小學(xué)階段標(biāo)準(zhǔn)從600元提高到650元，初中階段標(biāo)準(zhǔn)從800元提高到850元，特殊教育學(xué)校及隨班就讀的殘疾生按6000元每生每年的標(biāo)準(zhǔn)撥付公用經(jīng)費(fèi)，中職學(xué)校免費(fèi)生標(biāo)準(zhǔn)已提高到2000元，安排義務(wù)教育均衡達(dá)標(biāo)學(xué)校建設(shè)資金918萬元，安排2020年校安工程及小型維修工程項(xiàng)目資金1965萬元，利用政府債券資金10100萬元，完成了一高新校區(qū)建設(shè)，通許一高已完成搬遷，新校區(qū)全面投入使用。三是積極落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策。投入4700萬元建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目，投入1248.8萬元實(shí)施農(nóng)村河道疏浚整治工程；兌現(xiàn)164臺(tái)農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼492.3萬元；對(duì)2020年一事一議項(xiàng)目建設(shè)投入353萬元；通過“一卡通”平臺(tái)發(fā)放2020年耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金7543.5萬元；安排省級(jí)農(nóng)房改善專項(xiàng)資金529萬元；提高種植業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，小麥保險(xiǎn)賠付標(biāo)準(zhǔn)447元/畝，撥付農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)626.5萬元。四是促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。安排基層公共文化建設(shè)資金422萬元、農(nóng)村電影放映資金68.4萬元、各種文化活動(dòng)經(jīng)費(fèi)26萬元。實(shí)現(xiàn)全縣公共文化服務(wù)全覆蓋，提升人民群眾的獲得感、幸福感。
（五）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理效能。一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。開展績效評(píng)價(jià)工作，召開專題會(huì)議部署2020年財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)工作，抽調(diào)專家組對(duì)2019年重大項(xiàng)目和2020年部門預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。認(rèn)真執(zhí)行《通許縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理暫行辦法》和《關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防控工作的實(shí)施意見》。嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，通過預(yù)算資金、盤活存量資金、處置資產(chǎn)等方式穩(wěn)步推進(jìn)隱性債務(wù)化解和置換，努力降低綜合債務(wù)率，確保我縣不發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是開展存量資金清理整治。通過部門自查自糾，共上交存量資金11929萬元，撤銷不合規(guī)賬戶59個(gè)。規(guī)范了行政事業(yè)單位銀行賬戶管理，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，防范資金存放安全風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。四是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理規(guī)定，建立直達(dá)資金臺(tái)賬，實(shí)時(shí)跟蹤資金分配、撥付和使用情況，保證每筆資金流向明確、賬目可查。同時(shí)加快直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度，確保資金落實(shí)到位，發(fā)揮效果。我縣共收到中央財(cái)政直達(dá)資金指標(biāo)總額86622萬元（其中：正常直達(dá)資金10699萬元，參照直達(dá)資金42472萬元，特殊直達(dá)資金19358萬元，抗疫特別國債12093萬元，地方政府一般債券2000萬元），形成實(shí)際支出77618萬元，支出進(jìn)度90%，其中抗疫特別國債項(xiàng)目形成支出10665萬元，支出進(jìn)度88.2%。
各位代表，過去的一年，我縣財(cái)政運(yùn)行總體穩(wěn)定，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難和問題。一是受宏觀經(jīng)濟(jì)下滑疊加減稅降費(fèi)影響，年初又遭遇新冠肺炎疫情沖擊，財(cái)政持續(xù)增收難度較大，財(cái)政收支矛盾加劇，財(cái)政運(yùn)行壓力增加；二是要全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)兜牢“三保”底線，財(cái)政資金調(diào)度壓力較大；三是隱性債務(wù)化解壓力較大。針對(duì)這些問題，我們將高度重視，努力加以研究解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）
我縣2021年財(cái)政預(yù)算（草案）為：
1.一般公共預(yù)算。收入安排。2021年全縣一般公共預(yù)算各項(xiàng)收入總計(jì)252430萬元，其中：縣本級(jí)收入61099萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入133474萬元（返還性收入8251萬元，轉(zhuǎn)移支付收入125223萬元），鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入613萬元，上年結(jié)余收入7054萬元，調(diào)入資金50190萬元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排61099萬元，增幅8.1%。其中稅收收入32742萬元；非稅收入28357萬元。
支出安排。2021年全縣一般公共預(yù)算各項(xiàng)支出總計(jì)252430萬元，其中：縣本級(jí)支出217636萬元，上解上級(jí)支出23323萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2500萬元，債務(wù)還本支出8971萬元，收支平衡。
2021年重點(diǎn)支出安排情況：
教育支出53864萬元，增長8%。
公共安全支出12009萬元，下降41.3%（法院、檢察院上劃）。
文化體育與傳媒支出1104萬元，增長2.5%。
社會(huì)保障和就業(yè)支出52498萬元，增長22.9%。
衛(wèi)生與健康支出10440萬元，下降70.5%，（醫(yī)療保險(xiǎn)上劃市管理）。
農(nóng)林水支出28547萬元，增長51%。
住房保障支出6408萬元，增長51%。
2.政府性基金預(yù)算。2021年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排80192萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級(jí)補(bǔ)助31284萬元，支出安排111476萬元。重點(diǎn)支出項(xiàng)目安排情況：
國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出100713萬元。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1166萬元。
污水處理費(fèi)安排的支出301萬元。
債務(wù)付息安排的支出5985萬元。
抗議特別國債安排的支出1428萬元。
交通運(yùn)輸安排的支出754萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入19032萬元，同比增長6.1%；支出14887萬元，同比增長6.98%。
四、2021年財(cái)政工作措施
2021年是“十四五”開局之年，做好財(cái)政工作十分重要，我們必須堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，
圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，統(tǒng)籌做好各項(xiàng)財(cái)政工作，
堅(jiān)定信心，全力完成年初預(yù)定目標(biāo)。
（一）積極組織收入，抓好財(cái)源培植。一是強(qiáng)化稅收征管。積極協(xié)調(diào)各部門形成工作合力，加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅力度，堵塞征管漏洞，防止稅收流失，確保完成全年收入目標(biāo)。二是優(yōu)化招商引資服務(wù)。深化“放管服”改革，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)扶持政策，不斷優(yōu)化招商服務(wù)，打造一流營商環(huán)境，力爭招引企業(yè)早日達(dá)產(chǎn)達(dá)效，培植新稅源。三是加強(qiáng)非稅收入管理。認(rèn)真落實(shí)《河南省非稅收入管理?xiàng)l例》精神，強(qiáng)化非稅收入征收管理，嚴(yán)格實(shí)行“收繳分離、罰繳分離、收支分開”，規(guī)范非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰行為，加大監(jiān)管力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收，全力助推財(cái)政收入的增長。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。繼續(xù)實(shí)行零基預(yù)算，堅(jiān)持全口徑預(yù)算和科學(xué)化精細(xì)化原則，使預(yù)算編制更完整、更具體。依據(jù)新預(yù)算法實(shí)施條例，硬化預(yù)算剛性約束，不斷提高預(yù)算管理水平。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制一般性支出，確保重點(diǎn)領(lǐng)域支出，合理調(diào)度資金，兜牢“三?！钡拙€。聚焦全縣民生工程，加大對(duì)社會(huì)保障、教育等方面的投入。三是盤活存量資金。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，盤活財(cái)政存量資金；加強(qiáng)國有資產(chǎn)清查，有效盤活存量資產(chǎn)，將有限的資金投入到補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、防風(fēng)險(xiǎn)等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（三）深化財(cái)政改革，科學(xué)規(guī)劃理財(cái)。一是推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理一體化。按照省財(cái)政廳的要求與全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接，依據(jù)全省統(tǒng)一的規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)銜接貫通，為完善全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度提供有力保障。二是推進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。理順國有企業(yè)隸屬關(guān)系，加強(qiáng)國有企業(yè)公司法人治理?！笆奈濉逼陂g，在做大國有企業(yè)經(jīng)營收入的同時(shí)，助推國有企業(yè)加快實(shí)體化轉(zhuǎn)型，切實(shí)做到政企分開、政資分開、政府社會(huì)公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開。三是強(qiáng)化專項(xiàng)資金監(jiān)管。加強(qiáng)專項(xiàng)資金撥付使用管理，嚴(yán)格專項(xiàng)資金?？顚Ｓ?。對(duì)專項(xiàng)資金的使用和項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查，督促項(xiàng)目實(shí)施單位嚴(yán)格按專項(xiàng)資金管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行使用，對(duì)專項(xiàng)資金等重點(diǎn)資金進(jìn)行績效管理，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入到預(yù)算執(zhí)行中，提升績效目標(biāo)質(zhì)量，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，堅(jiān)決削減低效無效資金，使有限的資金發(fā)揮更大效益。
（四）加強(qiáng)債務(wù)管理，嚴(yán)控政府債務(wù)。嚴(yán)格控制政府隱性債務(wù)，依法依規(guī)通過發(fā)行政府新增債券解決項(xiàng)目資金來源。所有政府投資項(xiàng)目必須通過項(xiàng)目合規(guī)性審查和財(cái)政承受能力論證，堅(jiān)決杜絕未通過財(cái)政承受能力論證的新上項(xiàng)目。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定，確保不新發(fā)生違法違規(guī)融資行為，確保政府性債務(wù)規(guī)模和債務(wù)率得到有效控制。厘清平臺(tái)債務(wù)，合理劃分政府與融資平臺(tái)的償債責(zé)任。按照“誰舉借、誰使用、誰償還”的原則，明確政府和企業(yè)的責(zé)任，政府債務(wù)不得通過企業(yè)舉借，企業(yè)債務(wù)不得推給政府償還。切實(shí)強(qiáng)化我縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，2021年的形勢更加嚴(yán)峻，全縣財(cái)政工作任務(wù)也更加艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心再出發(fā)、牢記使命勇?lián)?dāng)，努力完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)！
