（河南?。┬锣嵤嘘P(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月3日在新鄭市第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
市財(cái)政局局長 李炎宏
各位代表：
我受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請本次人民代表大會(huì)審議，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，面對疫情防控的大戰(zhàn)大考，全市財(cái)稅部門在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的依法監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，按照統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要更加積極有為要求，通過采取“開源、節(jié)流、提服務(wù)”等得力措施，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有效對沖經(jīng)濟(jì)下行壓力和疫情影響，促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算為86.1億元，執(zhí)行中因新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策影響，收入預(yù)算調(diào)整為82.5億元，實(shí)際完成82.6億元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%，增長2.7%。其中：稅收收入完成56.9億元，為調(diào)整預(yù)算的97.9%，下降0.9%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重68.9%。
2020年全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算為92.8億元，執(zhí)行中上級轉(zhuǎn)移支付增加20.2億元、新增地方政府債券3.1億元、抗疫特別國債4495萬元、調(diào)入資金14億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.6億元，支出預(yù)算調(diào)整為123.9億元，實(shí)際完成123.1億元，為調(diào)整預(yù)算的99.3%,增長2.8%。
2．市本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市五屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年市本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算為27.7億元，執(zhí)行中因新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策影響，收入預(yù)算調(diào)整為26.4億元，實(shí)際完成27.3億元，為預(yù)算的103.4%，增長4.6%。
2020年市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算為82.1億元，執(zhí)行中因上級轉(zhuǎn)移支付增加15.8億元、新增地方政府債券3.1億元、抗疫特別國債3271萬元、調(diào)入資金14億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.6億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)14億元等因素，一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為94.7億元，實(shí)際完成93.8億元，為調(diào)整預(yù)算的99.1%，下降1.6%。
收支平衡情況：按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2020年市本級一般公共預(yù)算收入27.3億元，加上上級補(bǔ)助收入32億元、下級上解收入30.2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.5億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4億元、調(diào)入資金14億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.1億元、再融資債券收入2.6億元等轉(zhuǎn)移性收入86.4億元，收入合計(jì)113.7億元。市本級一般公共預(yù)算支出93.8億元，加上上解上級支出9.8億元、一般債券還本支出2.6億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6.7億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年0.8億元等轉(zhuǎn)移性支出19.9億元，支出合計(jì)113.7億元。收支相抵，市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1．全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)算91.2億元，實(shí)際完成69.6億元，為預(yù)算的76.3%，下降31.2%。下降的主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入同比減收30.7億元。
2020年全市政府性基金支出預(yù)算89億元，執(zhí)行中因上級轉(zhuǎn)移支付增加0.7億元、新增政府專項(xiàng)債券9.2億元等，抗疫特別國債1.6億元、再融資債券4.5億元、收入短收21.7億元、調(diào)出資金14億元，支出預(yù)算調(diào)整為69.3億元，實(shí)際完成65億元，為調(diào)整預(yù)算的93.8%，下降31.1%。
2．市本級政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市本級政府性基金收入預(yù)算為91.2億元，實(shí)際完成69.6億元，為預(yù)算的76.3%，下降31.2%。
2020年市本級政府性基金支出預(yù)算為62.5億元，執(zhí)行中因上級轉(zhuǎn)移支付增加0.3億元、新增專項(xiàng)債券支出7.6億元、抗疫特別國債1.2億元、再融資債券4.5億元、收入短收21.7億元、補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出14.4億元、調(diào)出資金14億元等因素，政府性基金支出預(yù)算調(diào)整為26億元，實(shí)際完成21.7億元，為調(diào)整預(yù)算的83.5%，下降37.3%。
收支平衡情況：2020市本級政府性基金收入69.6億元，加上上級補(bǔ)助收入1.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4.1億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11.8億元、再融資債券收入4.5億元等轉(zhuǎn)移性收入22.3億元，收入合計(jì)91.9億元。市本級政府性基金支出21.7億元，加上補(bǔ)助下級支出42.9億元、債務(wù)還本支出9億元、調(diào)出資金14億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年4.3億元等轉(zhuǎn)移性支出70.2億元，支出合計(jì)91.9億元。收支相抵，市本級政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為4.46億元（主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入），實(shí)際完成3.4億元，為預(yù)算的76.2%。
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為4.73億元，實(shí)際完成5.9億元，為預(yù)算的124.7%。
（四）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算為零。年度執(zhí)行中，上級追加國有資本經(jīng)營收入28.1萬元，按照?？顚Ｓ迷瓌t，實(shí)際支出28.1萬元。
（五）政府債務(wù)情況
按照《預(yù)算法》規(guī)定，目前地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理。鄭州市財(cái)政局核定新鄭市2020年政府債務(wù)限額122.6億元，其中：一般債務(wù)限額33.9億元、專項(xiàng)債務(wù)限額88.7 億元。截至2020年底，新鄭市政府債務(wù)余額為105.8億元，其中：一般債務(wù)25.6億元、專項(xiàng)債務(wù)80.2億元，均未超過鄭州市核定的債務(wù)限額。
上述財(cái)政收支和政府債務(wù)數(shù)據(jù)為2020年執(zhí)行數(shù)，在鄭州市決算審查匯總及辦理上下級財(cái)政年終結(jié)算后還會(huì)有所變動(dòng)，決算結(jié)果屆時(shí)報(bào)市人大常委會(huì)審批。
二、落實(shí)市人大決議及主要財(cái)政工作情況
按照市五屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議和審查意見，市財(cái)政堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立新發(fā)展理念，貫徹高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行保持總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)態(tài)勢。
（一）統(tǒng)籌推進(jìn)，支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展
面對來勢洶洶的疫情，財(cái)政部門第一時(shí)間出方案、定措施，開辟綠色通道，按照特事特辦、急事急辦原則，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，加快資金撥付使用，全年疫情防控資金支出1.5億元，為開展相關(guān)工作提供了堅(jiān)實(shí)支撐。堅(jiān)持聯(lián)防聯(lián)控工作機(jī)制，全市300多名財(cái)政干部職工深入6個(gè)社區(qū)、2個(gè)卡口，堅(jiān)守崗位，沖鋒在前，織密扎牢基層疫情防控網(wǎng)，為疫情防控貢獻(xiàn)財(cái)政力量。積極落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，執(zhí)行上三級政府應(yīng)對疫情制定的一系列財(cái)稅政策，加大政策解讀和宣傳力度，編寫發(fā)布財(cái)政支持疫情防控政策措施問答，開展“三送一強(qiáng)”、“六促”、“財(cái)政服務(wù)年”等服務(wù)企業(yè)活動(dòng)，有力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會(huì)大局穩(wěn)定。
（二）多措并舉，全力穩(wěn)住收入基本盤
為應(yīng)對新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策對財(cái)政收入的影響，財(cái)稅部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，為打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理。每月召開財(cái)政、稅務(wù)、自然資源與規(guī)劃及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦負(fù)責(zé)人參加的財(cái)政收入運(yùn)行分析會(huì)，分析經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢、收入進(jìn)度、收入結(jié)構(gòu)，制定應(yīng)對措施，解決收入組織中存在的難點(diǎn)、堵點(diǎn)，促進(jìn)征管責(zé)任有效落實(shí)。
加強(qiáng)稅收征管。在依法征管，應(yīng)減盡減的前提下，深挖稅源潛力，通過存量契稅獎(jiǎng)補(bǔ)、土地增值稅清算、嚴(yán)防跑冒滴漏，累計(jì)征繳稅款9億元，為全年一般公共預(yù)算收入增速負(fù)轉(zhuǎn)正奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
大力培育稅源經(jīng)濟(jì)。出臺(tái)了《新鄭市人民政府關(guān)于調(diào)整完善市鄉(xiāng)財(cái)政管理體制的通知》（新政〔2020〕1號）《新鄭市支持總部企業(yè)發(fā)展實(shí)施辦法》（新政〔2020〕4號），制定優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦發(fā)展稅源經(jīng)濟(jì)，招引了昊基商務(wù)秘書、福盛金屬回收公司、北京通建河南分公司、傳化物流、中鐵十五局第四工程有限公司等18家總部型企業(yè)，2020年已運(yùn)營7家，實(shí)現(xiàn)地方稅收7980萬元，為新鄭經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入新的活力。
積極向上爭取資金。認(rèn)真研究中央、省、鄭州市經(jīng)濟(jì)發(fā)展部署，搶抓國家實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策機(jī)遇，多次向鄭州市局、省廳匯報(bào)，爭取上三級資金22億元，有效彌補(bǔ)了財(cái)力缺口。積極會(huì)同相關(guān)部門謀劃、儲(chǔ)備項(xiàng)目，爭取新增債券資金14.92億元，較好發(fā)揮了穩(wěn)投資、補(bǔ)短板作用，助力全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
（三）精準(zhǔn)發(fā)力，做好“六穩(wěn)”工作落實(shí)“六?！比蝿?wù)
“六保”是底線，“六穩(wěn)”是目標(biāo)，只有守住“?！钡牡拙€，才能“穩(wěn)”住經(jīng)濟(jì)基本盤。
盡心盡力服務(wù)市場主體。頂格落實(shí)減稅降費(fèi)和疫情防控扶持政策，全年共減免稅費(fèi)21.7億元；全面落實(shí)企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、工傷、醫(yī)療保險(xiǎn)的減、免、緩、返政策，提高疫情防控期間企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)返還比例，全年共減免社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)2.3億元；協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融信貸產(chǎn)品，降低貸款利率，支持企業(yè)貸款233億元，有效緩解中小企業(yè)融資難；減免國有房產(chǎn)租金4189萬元，降低小微企業(yè)經(jīng)營成本；清理政府拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款1370萬元，較好地緩解了企業(yè)資金周轉(zhuǎn)壓力。
兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，本著輕重緩急的原則，優(yōu)先足額安排“三?！敝С?，守住“三保”底線。全年，“三?！敝С鐾瓿?8.8億元，其中：工資福利支出40.3億元，按鄭州市政策標(biāo)準(zhǔn)全部執(zhí)行到位；運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.7億元，有效保障了機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運(yùn)轉(zhuǎn)；基本民生支出15.8億元，全面落實(shí)特困人員救助供養(yǎng)政策，助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，扎實(shí)落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障機(jī)制，推進(jìn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)改革，民生支出保障扎實(shí)有力。
全力以赴保障糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)。持續(xù)加大糧食安全和農(nóng)產(chǎn)品保供財(cái)政投入，努力提高財(cái)政支農(nóng)資金使用效率。支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，撥付資金9100萬元，打造鄉(xiāng)村振興的重要支點(diǎn)和示范樣板，推動(dòng)城鄉(xiāng)區(qū)域融合發(fā)展。支持畜產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，撥付資金3752萬元，重點(diǎn)用于生豬養(yǎng)殖、防疫、保險(xiǎn)。支持農(nóng)田水利建設(shè)，撥付資金1046萬元，推進(jìn)“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，保障糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。
未雨綢繆支持糧油等重要物資儲(chǔ)備。全年安排應(yīng)急救災(zāi)物資采購、糧油儲(chǔ)備專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)222萬元，保障糧食儲(chǔ)備和應(yīng)急救災(zāi)工作順利進(jìn)行。
高效精準(zhǔn)落實(shí)財(cái)政直達(dá)資金。建立財(cái)政直達(dá)資金惠企利民工作機(jī)制，將直達(dá)資金管理使用與“三保”工作緊密結(jié)合，搭建財(cái)政直達(dá)資金關(guān)聯(lián)平臺(tái)，打通惠企利民政策兌付的最后環(huán)節(jié)，全年?duì)幦∝?cái)政直達(dá)資金5.5億元，全部撥付到具體單位和項(xiàng)目，支付率達(dá)到100%，確保了資金“直達(dá)基層、直達(dá)民生”。
積極有效促進(jìn)擴(kuò)大消費(fèi)。為市民發(fā)放電子消費(fèi)券2400萬元，為9848名低保、低收入、特困等救助對象發(fā)放消費(fèi)券492萬元，為4457名優(yōu)撫對象發(fā)放紅利性消費(fèi)券222萬元，帶動(dòng)社會(huì)直接消費(fèi)1.9億元，有效激活消費(fèi)市場。
（四）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)支出
支持脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)圓滿收官。全市共撥付財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金6735萬元，支持扶貧項(xiàng)目54個(gè)，做到焦點(diǎn)不散、投入不減。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真落實(shí)環(huán)境保護(hù)和污染防治資金保障職責(zé)，全年投入污染防治專項(xiàng)資金4.5億元，為碧水、藍(lán)天、青山、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)提供資金保障。積極化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年化解政府債務(wù)33億元，其中：償還債券本息12億元、化解隱性債務(wù)21億元，堅(jiān)決守住不發(fā)生地域性經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)底線。大力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。撥付觀音寺拆遷補(bǔ)償資金3.5億元，支持國家重點(diǎn)工程南水北調(diào)蓄水庫建設(shè)；撥付龍湖鎮(zhèn)拆遷補(bǔ)償資金3.2億元，加快310國道遷移改建；撥付資金3億元，推進(jìn)龍湖鎮(zhèn)西部拆遷、開發(fā)；撥付薛店鎮(zhèn)拆遷補(bǔ)償資金3億元，支持鐵路物流園建設(shè)；撥付資金5000萬元，推動(dòng)電子信息產(chǎn)業(yè)園盡快落地，培育縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展增長極。
（五）加強(qiáng)管理，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革
嚴(yán)格預(yù)算支出管理。牢固樹立“政府過緊日子，群眾過好日子”的理念，從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，全年一般性支出預(yù)算壓減15%；非急需、非剛性支出壓減比例達(dá)到52%，壓減資金2.1億元；落實(shí)部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，對因疫情影響預(yù)計(jì)年內(nèi)難以執(zhí)行的項(xiàng)目，或執(zhí)行較慢的項(xiàng)目，及時(shí)調(diào)整資金用途，避免資金沉淀，全市一般公共服務(wù)支出下降9.3%。壓減資金全部用于民生剛性支出。
加大財(cái)政存量資金盤活力度。按照省紀(jì)委統(tǒng)一部署，全面開展各類存量資金專項(xiàng)清理整治工作，通過動(dòng)員部署、自查自糾、審核整改、總結(jié)提升四個(gè)階段工作，收回各類存量資金5億元，杜絕資金閑置浪費(fèi)。
加大財(cái)政資金監(jiān)管力度。對重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目提前介入、管理服務(wù)前移，提高評審效率，全年評審項(xiàng)目420個(gè)，評審金額69.6億元，審減金額11.1億元，綜合審減率16％。推行電子化政府采購，開通政府采購網(wǎng)上商城，實(shí)現(xiàn)政府采購規(guī)模8.8億元，節(jié)約資金1.2萬元,節(jié)約率12%。有效提高財(cái)政資金使用效益。
全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。把市本級預(yù)算單位中100萬元以上的項(xiàng)目全部納入預(yù)算績效目標(biāo)管理范圍；新上《財(cái)政預(yù)算績效管理系統(tǒng)》，通過現(xiàn)代管理手段規(guī)范財(cái)政資金績效管理；出臺(tái)了《中共新鄭市委、新鄭市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（新發(fā)〔2020〕9號文），建立資金績效管理的長效機(jī)制；全面推開市級部門重點(diǎn)項(xiàng)目支出績效評價(jià)工作，招標(biāo)10家第三方機(jī)構(gòu)對20個(gè)財(cái)政投入重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，注重結(jié)果導(dǎo)向，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。
主任、各位副主任、各位委員：總體來看，2020年，我市財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)態(tài)勢。工作成績的取得，是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策的結(jié)果；是市人大依法監(jiān)督、悉心指導(dǎo)的結(jié)果；是各級各部門及全市人民共同努力的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中突顯出的一些矛盾和問題。一是財(cái)政整體上面臨減收增支壓力，財(cái)政運(yùn)行仍將處于“緊平衡”狀態(tài)。從財(cái)政收入形勢來看，經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大、新冠肺炎疫情持續(xù)影響、減稅降費(fèi)政策擴(kuò)大延長、房地產(chǎn)“只住不炒”，收入增長空間有限；從財(cái)政支出形勢來看，“三保”支出、疫情防控、企業(yè)紓困等剛性支出加大，重點(diǎn)項(xiàng)目投資、暫付款消化等任務(wù)較重。二是向上爭取資金仍需持續(xù)發(fā)力，由于部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、單位重視程度不夠，提前研究謀劃不足，相關(guān)準(zhǔn)備工作不充分，存在專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲(chǔ)備不多、質(zhì)量不高、資金等項(xiàng)目等問題。三是防范化解債務(wù)壓力較大，近幾年，我市進(jìn)入還債高峰期，又遇疫情沖擊和經(jīng)濟(jì)下行壓力，財(cái)政運(yùn)行將更加艱難。對此，我們將高度重視，積極采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算（草案）情況
2021年是“十四五”開局之年，也是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，是我國現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年。編制好2021年預(yù)算、做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果；繼續(xù)實(shí)施積極財(cái)政政策，提高精準(zhǔn)度和有效性；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)市委戰(zhàn)略決策部署財(cái)力保障；全面落實(shí)過緊日子要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提高資金使用效益；強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”開好局，起好步作出積極貢獻(xiàn)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制堅(jiān)持以下原則：
1．零基綜合預(yù)算。對部門項(xiàng)目支出預(yù)算，不考慮上年度預(yù)算基數(shù)，結(jié)合當(dāng)年實(shí)際，該減則減，該增則增，重新核算進(jìn)行安排。
2．保障重點(diǎn)。立足全市，著眼大局，統(tǒng)籌各類財(cái)力，綜合考慮“三?！薄鶆?wù)化解、重點(diǎn)項(xiàng)目、事業(yè)發(fā)展等剛性支出需求，盡力而為，量力而行，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。
3．落實(shí)“過緊日子”要求。開源節(jié)流，厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制一般性支出、非急需、非剛性支出，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，可安排可不安排的支出一律不安排。
4．硬化預(yù)算約束。嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑，推進(jìn)建立約束有力的預(yù)算制度。
5．強(qiáng)化預(yù)算績效管理。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，完善預(yù)算績效管理流程，擴(kuò)大預(yù)算績效管理范圍，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（一）一般公共預(yù)算安排草案
1．全市一般公共預(yù)算安排情況。2021年全市一般公共預(yù)算收入安排86.74億元，增長5%。2021年全市可安排一般公共預(yù)算支出98.7億元，增長6.4%。
2．市本級一般公共預(yù)算安排情況。2021年市本級一般公共預(yù)算收入安排27.1億元，下降0.56%。其中：稅收收入1.4億元，下降16.3%；非稅收入25.7億元，增長0.47%。主要收入項(xiàng)目安排情況：
●增值稅4500萬元，增長1%。
●企業(yè)所得稅3000萬元，下降3.4%。
●個(gè)人所得稅900萬元，下降0.78%。
●城市維護(hù)建設(shè)稅1300萬元，增長0.15%。
●城鎮(zhèn)土地使用稅1200萬元，下降6.6%。
●耕地占用稅1500萬元，下降4.3%。
●契稅300萬元，增長1.4%。
●其他稅收收入1300萬元，下降66.1%。
●非稅收入安排25.7億元，增長0.5%。
2021年，市本級一般公共預(yù)算支出安排88.9億元，增長8.3%。主要支出項(xiàng)目安排情況：
●一般公共服務(wù)支出6.73億元，下降2.3%。
●國防支出1631萬元，增長11.3%。
●公共安全支出4.8億元，增長9.2%。
●教育支出16.79億元，增長8.2%。
●科學(xué)技術(shù)支出1.27億元，增長9.5%。
●文化旅游體育與傳媒支出1.35億元，增長4.1%。
●社會(huì)保障和就業(yè)支出8.99億元，增長26.1%。
●衛(wèi)生健康支出8.36億元，增長32%。
●節(jié)能環(huán)保支出1.96億元，增長28.4%。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出15.59億元，下降7.6%。
●農(nóng)林水支出9.9億元，增長8.1%。
●交通運(yùn)輸支出4.79億元，增長20.1%。
●資源勘探信息等支出648萬元，增長320.8%。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出424萬元，增長35.9%。
●自然資源海洋氣象等支出2.31億元，增長20.2%。
●住房保障支出2.64億元，下降5.1%。
●糧油物資儲(chǔ)備支出671萬元，增長629.4%。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6608萬元，增長15.7%。
●債務(wù)付息支出8862萬元，增長10.8%。
●預(yù)備費(fèi)1.6億元，按照《預(yù)算法》要求安排。
收支平衡情況。按現(xiàn)行財(cái)政體制算賬，2021年市本級一般公共預(yù)算收入27.1億元，加上上級固定補(bǔ)助11.4億元、提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付7.2億元、下級上解收入49.9億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0.8億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6億元，收入合計(jì)102.4億元。市本級一般公共預(yù)算支出88.9億元，加上上解上級支出10.3億元、一般債券還本支出3.2億元，支出合計(jì)102.4億元。收支相抵，市本級一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
1．全市政府性基金預(yù)算情況。2021年，全市政府性基金預(yù)算收入安排76.3億元，增長9.6%。2021年全市政府性基金預(yù)算支出安排75.23億元，下降15.38%。
2．市本級政府性基金預(yù)算草案。2021年，市本級基金預(yù)算收入安排76.25億元，增長9.6%。主要收入項(xiàng)目安排情況：
●國有土地使用權(quán)出讓收入63.1億元，增長7%（不包含新型社區(qū)土地出讓項(xiàng)目和有政府政策性獎(jiǎng)補(bǔ)扶持的項(xiàng)目）。
●國有土地收益基金收入1.7億元，增長3.4%。
●農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入2100萬元，增長2.8%。
●城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入11億元，增長29.3%。
●污水處理費(fèi)收入2500萬元，增長3.3%。
本級政府性基金預(yù)算支出預(yù)算39.8億元，下降36.4%。主要支出項(xiàng)目安排情況：
●國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出27.26億元，下降45.5%。
●國有土地收益基金收入安排的支出1.7億元，增長6.3%。
●農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出2100萬元，增長5%。
●城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排的支出7.59億元，下降4.5%。
●污水處理費(fèi)收入安排的支出2500萬元，增長13.6%。
●債務(wù)付息支出2.75億元，增長8.6%。
●彩票公益金安排的支出42萬元，增長100%（上級資金）。
收支平衡情況。2021市本級政府性基金收入76.3億元，加上上級補(bǔ)助收入42萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4.3億元，收入合計(jì)80.6億元。市本級政府性基金支出39.8億元，加上債務(wù)還本支出5.3億元、補(bǔ)助下級支出35.5億元，支出合計(jì)80.6億元。收支相抵，市本級政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排5.14億元，增長15.25%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排4.63億元，下降2.11%。
（四）市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算為零，收到鄭州市轉(zhuǎn)移支付資金“國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助”28.1萬元，按照?？顚Ｓ迷瓌t，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出28.1萬元。
需要說明的是，根據(jù)預(yù)算法第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，預(yù)算草案在人代會(huì)批準(zhǔn)前，可以預(yù)安排部分支出。截至2021年1月25日，一般公共預(yù)算支出2.55億元，其中：基本支出2.55億元，用于保障1月份全市機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員經(jīng)費(fèi)；項(xiàng)目支出11萬元，用于困難群體春節(jié)慰問。
四、切實(shí)做好2021年財(cái)政工作
2021年，財(cái)政部門以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，科學(xué)精準(zhǔn)施策，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展，扎實(shí)做好以下重點(diǎn)工作。
（一）強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，提高財(cái)政保障能力
依法依規(guī)組織收入。持續(xù)深化與稅務(wù)、自然資源與規(guī)劃、房管、工商等相關(guān)部門合作，依托城市大數(shù)據(jù)信息化平臺(tái)，加強(qiáng)涉稅信息協(xié)作及稅收行業(yè)分析，確保收入及時(shí)足額入庫。完善市鄉(xiāng)財(cái)政體制調(diào)整相關(guān)配套政策，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦組織收入積極性，做大收入蛋糕。強(qiáng)化爭取上級資金工作力度。搶抓國家實(shí)施更加積極有為的財(cái)政政策機(jī)遇，緊盯國家支持的新基建、教育、公共衛(wèi)生、老舊小區(qū)改造、市政設(shè)施補(bǔ)短板等領(lǐng)域，高瞻遠(yuǎn)矚、謀篇布局，爭取更多項(xiàng)目進(jìn)入國家、省、鄭州市的大盤子，爭取更多上級資金和債券資金。實(shí)施集中財(cái)力辦大事資金統(tǒng)籌機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全財(cái)政上下級、政策、資金、債券、平臺(tái)、土地等資源統(tǒng)籌機(jī)制，突出抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，發(fā)揮財(cái)政集中財(cái)力辦大事的優(yōu)勢，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
（二）聚焦重點(diǎn)任務(wù)，提升財(cái)政服務(wù)大局新高度
支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。建立一般公共預(yù)算投入、政府性基金預(yù)算投入、社會(huì)資本投入多元穩(wěn)定投入保障機(jī)制，深化財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策，支持新時(shí)期國家糧食生產(chǎn)核心區(qū)建設(shè)，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障國家糧食安全；支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織“五大振興”目標(biāo)。支持中小企業(yè)發(fā)展。實(shí)施積極的財(cái)政政策，持續(xù)執(zhí)行好減稅降費(fèi)，落實(shí)好疫情防控期間稅收優(yōu)惠和階段性減免企業(yè)社保費(fèi)政策，通過制度性安排和階段性政策并舉，聚力幫扶中小企業(yè)渡過難關(guān)。支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。發(fā)揮財(cái)政資金杠桿撬動(dòng)作用，綜合運(yùn)用財(cái)政專項(xiàng)資金、產(chǎn)業(yè)投資基金，產(chǎn)業(yè)扶持資金，支持壯大優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，培育戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，提升改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)；引導(dǎo)社會(huì)資本在5G、人工智能、電子信息、生物材料等產(chǎn)業(yè)加大投入，實(shí)現(xiàn)彎道超車；抓住創(chuàng)新主體、人才、平臺(tái)、機(jī)制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加大對科技創(chuàng)新支持力度，推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。支持保障和改善民生。不斷加大就業(yè)、社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生、文化等民生領(lǐng)域投入力度，把“人民至上”理念落到實(shí)處。堅(jiān)持方向不變、力度不減，助力打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，加快補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，推進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。
（三）縱深推進(jìn)改革，激發(fā)財(cái)政發(fā)展新活力
推進(jìn)市鄉(xiāng)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。進(jìn)一步規(guī)范市與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、市與園區(qū)管委會(huì)財(cái)政關(guān)系，形成依法規(guī)范、權(quán)責(zé)匹配、協(xié)調(diào)配合、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分體系。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。落實(shí)好全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見，突出部門對重大政策和項(xiàng)目的管理責(zé)任，防止目標(biāo)跑偏、資金脫靶。強(qiáng)化績效應(yīng)用，推進(jìn)預(yù)算與績效管理一體化，做到花錢問效、低效壓減、無效問責(zé)，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。深入推進(jìn)預(yù)決算公開。堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，加大各級政府預(yù)決算公開力度，大力推進(jìn)財(cái)政政策公開、績效信息公開，扎實(shí)推進(jìn)透明財(cái)政建設(shè)。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，探索實(shí)施零基預(yù)算。深化企業(yè)國有資本經(jīng)營改革，按照“管少、管住、管好”原則，加快完善以“管資本”為主的國資監(jiān)管體制，提高國有資本運(yùn)行效益，確保國有資產(chǎn)保值增值。
（四）防范重大風(fēng)險(xiǎn)，主動(dòng)應(yīng)對財(cái)政安全新挑戰(zhàn)
防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹“開前門”“堵后門”要求，完善地方政府債務(wù)管理制度體系建設(shè)，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)舉債擔(dān)保行為；把到期債務(wù)本息足額納入預(yù)算安排，穩(wěn)步推進(jìn)債務(wù)化解；指導(dǎo)推進(jìn)國有平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，提升國有平臺(tái)自身造血功能，鼓勵(lì)國有平臺(tái)公司通過投資運(yùn)營收益、發(fā)行公司債、企業(yè)債、融資借新還舊等渠道化解自身債務(wù)，緩解市財(cái)政償債壓力。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。優(yōu)先足額安排“三?！敝С鲱A(yù)算，科學(xué)使用上級轉(zhuǎn)移支付資金，合理調(diào)度國庫庫款，堅(jiān)決落實(shí)“三?！币?，確保財(cái)政安全穩(wěn)定運(yùn)行。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)監(jiān)督支持下，嚴(yán)格按照市五屆人大 次會(huì)議的決議和要求，務(wù)實(shí)創(chuàng)新、奮發(fā)有為，扎實(shí)做好2021年財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，全力保障好常態(tài)化疫情防控和各項(xiàng)改革重點(diǎn)任務(wù)，為建設(shè)現(xiàn)代化全國一流中小城市作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年！
